Ухвала суду № 71456822, 26.12.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/74265/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 грудня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Остапчук Т.В. при секретарі Медведєвій М.Г. розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого в особливо важливих справах четвертого відділу з розслідування кримінальних проваджень управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Жицького Є.О. про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В :

До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого в особливо важливих справах четвертого відділу з розслідування кримінальних проваджень управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Жицького Є.О. про надання доступу до речей і документів, які знаходяться у володінні АТ «Райффайзен Банк Аваль». В судове засідання слідчий не з'явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання без його участі та просив задовольнити клопотання в повному обсязі з викладених в ньому підстав.

Представник АТ «Райффайзен Банк Аваль» в судове засідання не з'явився, про розгляд клопотання повідомлявся належним чином. На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходяться витребувані документи (інформація). Слідчий в своєму клопотанні зазначив, що Головним слідчим управлінням Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42017000000003455 від 30.10.2017 за фактом зловживання службовим становищем службовими особами ГУ ДФС у Львівській області, які у порушення вимог чинного законодавства не вживали заходи по відношенню до суб'єктів господарювання, у тому числі ТОВ «Марселл» (ЄДРПОУ 40626381), що протягом 2017 року призвело до незаконного формування штучного податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки на загальну суму понад 4,2 млрд. грн., тобто завдало збитків державі в особливо великому розмірі, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Згідно інформації, отриманої від ГУ ДФС у Київській області встановлено, що основними постачальниками ТОВ «Марселл» (ЄДРПОУ 40626381) у 2017 році були ТОВ «Неман Україна», код 39683609, ТОВ «Вальторн», код 38908091, ТОВ «Галичина-Табак», код 36497264, ТОВ «Західенерготрейд», код 40452638, ТОВ «Волиньтабак», код 21736857, ТОВ «Авіон+», код 40110917, ПП «Покрівля Фром Ліо», код 33087556, ПП «Торг-Сервіс-2007», код 34953439, ТОВ «Трейдкомюг», код 41317095, ТОВ «Волтек-ЛТД», код 40816183, ТОВ «Фуд-експорт», код 40608184, ТОВ «Авалон Юг», код 41020306, ПП фірма «Мірана», код 24449164, ТОВ «Фрутта Опт Торг», код 41191557, ТОВ «Агромат-Інвест», код 39986154, ТОВ «Лайтенс», код 40333042, ТОВ «Автохелп 2016», код 40809731, ТОВ «Профітплюс», код 40155104, ТОВ «Старауто», код 39991369, ТОВ «Експансія», код 32294905, ТОВ «ОС Бізнес Груп», код 39871010, ТОВ «Торгова група «Юкрайна», код 40155083, які в свою чергу поставляли на адресу ТОВ «Марселл» код 40626381 продукцію.

Зокрема, ТОВ «Марселл» придбано у ТОВ «Неман України» товарів з номенклатурою: тютюнові вироби на суму ПДВ 50055848 грн.

Крім того, ТОВ «Марселл», код ЄДРПОУ 40626381, виписані податкові накладні про реалізацію тютюнових виробів зазначеним суб'єктів господарювання, у яких окрім ТОВ «Л.К.О.», код 37317990, відсутні ліцензії на здійснення оптової та роздрібної торгівлі підакцизними товарами.

Таким чином, вказані операції по формуванню ТОВ «Неман України» на адресу ТОВ «Марселл» податкового кредиту з податку на додану вартість на суму ПДВ 50055848 грн. здійснюються з метою формування для тіньового сектору економіку податкового кредиту з податку на додану вартість. Так, встановлено факт формування ТОВ «Неман Україна» податкового кредиту з ПДВ в адресу підприємства ТОВ «Марселл» (ЄДРПОУ 40626381), яке в подальшому по ланцюгу постачання формує його для підприємств що мають ознаки «фіктивності».

ТОВ «Неман Україна» (ЄДРПОУ 39683609) має рахунки №26003493883, №26002478014, №26003478013, №26006478009, №26008494241, відкриті в АТ «Райффайзен Банк Аваль».

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до відомостей про рух коштів та відповідних документів по рахунку ТОВ «Неман Україна» (ЄДРПОУ 39683609), які перебувають у володінні АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805), що розташоване за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, б. 9.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання дійшов висновку про необхідність в частковому задоволенні клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів, які знаходяться у володінні АТ «Райффайзен Банк Аваль» оскільки такі дані необхідні для ефективного здійснення досудового розслідування. В частині вилучення оригіналів документів відмовити, відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України не встановлено необхідність вилучення оригіналів. Керуючись ст. 108, ст.ст.160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого в особливо важливих справах четвертого відділу з розслідування кримінальних проваджень управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Жицького Є.О. про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково. Надати слідчому в особливо важливих справах четвертого відділу з розслідування кримінальних проваджень управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Жицькому Є.О. дозвіл на тимчасовий доступ до документів (відомостей), що становлять банківську та комерційну таємницю, містять персональні дані осіб, які перебувають у володінні у АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805), що розташоване за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, б. 9, а саме: про рух грошових коштів по рахунків, які використовуються ТОВ «Неман Україна» (ЄДРПОУ 39683609) №26003493883, №26002478014, №26003478013, №26006478009, №26008494241, відкриті в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805) що розташоване за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, б. 9 у електронному вигляді, із зазначенням з якого та на який банківський рахунок надійшли, відправлені кошти, день, година, хвилина кожної з цих операцій, призначення платежу, сума, номер платіжного документу, особа яка його підписала, здійснила наказ, доручення про переказ, в т.ч. за допомогою електронного підпису, дата здійснення такого наказу, формування платіжного доручення, з моменту відкриття рахунку до 06.12.2017 року включно; копії документів, які стали підставою для відкриття вищевказаного рахунку, включаючи заповнені службовими, приватними, довіреними особами документи для відкриття рахунку та надані ними банківській установі в копіях та оригіналах, довіреності (мандати), карточки з підписом клієнта, документи щодо уповноважених осіб, що мають право підпису (в т.ч. електронного) платіжних документів, інших розпорядчих документів; копії платіжних доручень та меморіальних, прибуткових, видаткових ордерів, чеків, інших документів, які свідчать про надходження та використання коштів вищевказаного рахунку з моменту відкриття рахунку до 06.12.2017 року включно; копії файлів кореспонденції з даного рахунку, включаючи кореспонденцію з власником рахунку, а також з усіма компаніями чи фізичними особами, які отримували гроші або відправляли грошові кошти на зазначений рахунок з моменту відкриття рахунку до 06.12.2017 року включно; відомостей про всі файли, речі та документи, які зберігались від імені власника рахунку з моменту відкриття рахунку по 06.12.2017 включно; копії документів щодо проведення фінансового моніторингу співробітниками банку банківських операцій по вищевказаних рахунках, а саме: реєстр фінансового моніторингу, файлів-повідомлень, файлів-запитів, файлів-відповідей, файлів-додатків, файлів-квитанцій з моменту відкриття рахунку по 06.12.2017 року включно, з можливістю ознайомитися та зробити копії даних документів. Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею Службовим особам АТ «Райффайзен Банк Аваль» надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість зробити копії. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів. Ухвала оскарженню не підлягає. Слідчий суддя Остапчук Т.В. Підготовлено в 2 примірниках Прим. 1 - знаходиться в матеріалах кримінального провадження № 757/74265/17-к Прим.2 - Слідчому Жицькому Є.О. Копія:АТ «Райффайзен Банк Аваль» Виконавець: Остапчук Т.В. 26.12.2017 р.