Ухвала суду № 71391761, 02.01.2018, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

У Х В А Л А

02.01.2018 Справа №607/16910/17

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Позняк В.М., за участю секретаря судового засідання Осів І.В., слідчого Кореня А.В., розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

В С Т А Н О В И В :

До слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, в рамках кримінального провадження № 42017210000000141 від 21 червня 2017 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, звернувся слідчий СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_2, за погодженням прокурора відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_3

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з підстав, викладених у ньому, та просив його задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Згідно клопотання слідчого, службові особи Управління капітального будівництва Тернопільської обласної державної адміністрації та підрядної організації TOB «АВАКС ПРОФ» шляхом завищення об'ємів та вартості виконаних робіт по об'єкту; «Будівництво очисних споруд в м. Збараж», вчинили розтрату бюджетних коштів на суму, близько 260 000 гривень, чим спричинили збитки державному бюджету на вказану суму.

В ході проведення досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що відповідно до Плану контрольно-ревізійної роботи Західного офісу Держаудитслужби на І квартал 2017 року, проведено ревізію фінансово-господарської діяльності Управління капітального будівництва Тернопільської обласної державної адміністрації за період з 01.01.2013 по 01.01.2017 роки.

В 2015 році між TOB «АВАКС ПРОФ» (Підрядник) та УКБ Тернопільської ОДА (Замовник) укладено договір на виконання робіт з будівництва очисних споруд в м. Збаражі на суму 15294400,00 гривень та додаткову угоду до вказаного договору щодо виділення коштів з місцевого бюджету в сумі 1529440,00 гривень та строків виконання робіт до 25.12.2015. В ході проведення ревізії вибірковим співставленням кількості та вартості використаних будівельних матеріалів, обладнання та устаткування згідно даних відомостей ресурсів до актів виконаних робіт із кількістю та вартістю придбання згідно даних прибуткових накладних, по об'єкту із будівництва очисних споруд в м. Збараж встановлено, що в порушення п. 6.4.3 ДСТУ БД 1.1-1; 2013, п.4.4 договору від 30.09.2015 в якому зазначено, що при проведенні розрахунків за виконані роботи вартість матеріальних ресурсів визначається за уточненими цінами, які підтверджуються первинними обліковими документами, однак не більше суми передбаченої договором, вартість отриманих від постачальника обладнання завищена від вартості, яка відображена в актах виконаних робіт по вказаному об'єкту на суму 199775,87 гривень, що в кінцевому підсумку призвело до завищення вартості робіт на вказану суму.

Згідно абзацу 2 п.4.3. ст. IV вказаного договору (без номера ) «Про закупівлю робіт за державні кошти від 30 вересня 2015 року, зазначено що; «Незалежно від виду договірної піни та способів взаєморозрахунків у разі виявлення Замовником чи контрольно-ревізійними органами у розрахунках за виконані роботи (форми КБ-2В «ОСОБА_2 приймання виконаних підрядних робіт» та № КБ-3 «Довідка про вартість виконаних підрядних робіт та витрати) завищення Підрядником вартості робіт чи матеріалів, які були відповідно оформленні та оплачені за попередні періоди, Підрядник повертає Замовнику переплачені кошти».

При проведенні розрахунків за виконані роботи вартість матеріальних ресурсів визначається за уточненими цінами, які підтверджуються первинними обліковими документами, однак не більше суми передбаченої п.3.1.».

В ході проведення ревізії по товариству з обмеженою відповідальністю «АВАКС ПРОФ», яке виступило підрядною організацією, встановлено факти завищення вартості робіт на загальну суму 657411 1,80 гривень.

Відповідно до договору купівлі-продажу від 07.10.2015 Виробничий кооператив «Природоохоронне підприємство «Екологія» передає у власність TOB «АВАКС ПРОФ» обладнання для біологічного очищення стоків загальною вартістю 5599156,00 гривень. Відповідно до видаткових накладних за листопад 2015 року ТОВ «АВАКС ПРОФ» отримало від TOB «ТБК Професіонал» установки біологічного очищення стоків на загальну суму 3390618,38 гривень. Згідно актів виконаних робіт за листопад, грудень 2015 року, на суми відповідно 4360526,18 гривень та 3013695,40 гривень устаткування змонтоване при будівництві очисних споруд м. Збараж на суму, що перевищує вартість устаткування згідно вказаних первинних облікових документів постачальників, включаючи транспортну складову та заготівельно-складські витрати. Відповідно, згідно даних підсумкових відомостей ресурсів, вартість блоків доочищення в кількості 3 штук складає 597580,26 гривень при цьому, що згідно даних бухгалтерського обліку вартість отриманих вказаних блоків становить 575000,01 гривня. Окрім цього, згідно умов договору купівлі-продажу від 07.10.2015 виробничий кооператив «Природоохоронне підприємство «Екологія» у вартість обладнання включає доставку до місця монтажу. Проте, в акти приймання виконаних робіт, які прийнятті Управлінням, до вартості обладнання безпідставно включена транспортна складова, яка складає 54216,77 гривень, що призвело до завищення вартості робіт на вказану суму.

При аналізі документів які слугують підтвердженням перерахування грошових коштів з сторони Управління капітального будівництва Тернопільської обласної державної адміністрації (замовника) посадовим особам товариства з обмеженою відповідальністю «АВАКС ПРОФ» (підрядник) встановлено, що грошові кошти перераховувались частинами, в різні часові періоди. Одночасно, факт перерахування вказаних грошових коштів не відображає деталей трансакції та підстав перерахування вказаних коштів з сторони Замовника Підряднику. Згідно відомостей, зазначених у актах приймання виконаних будівельних робіт відносно об'єкта на якому підрядником «АВАКС ПРОФ» проводились ремонтно-будівельні роботи зазначено, що роботи виконанні в повному обсязі і відповідають обсягам робіт виконаних в натурі. Таким чином, достатньо підстав вважати, що грошові кошти, з сторони УКБ ТОДА були перераховані підряднику ТзОВ «АВАКС ПРОФ» в якості оплати за виконанні усі ремонтно-будівельні роботи, в тому числі частина грошових коштів оплачена Замовником Підряднику за транспортування зазначеного обладнання. Хоча, згідно умов договору № 07/10-Екупівлі-продажу Покупець (ТзОВ АВАКС ПРОФ») зобов'язується прийняти майно і оплатити за нього обумовлену грошову суму. ОСОБА_4 Продавець зобов'язаний за власний рахунок доставити на об'єкт будівництва очисних споруд в м. Збараж Тернопільської області та встановити (змонтувати) його на даному об'єкті.

В результаті таких дій, Замовником зайво перераховано на банківський рахунок Підрядника, частину грошових коштів за роботи, які ТзОВ «АВАКС ПРОФ» не проводило.

Таким чином, для того аби підтвердити факт вчинення вказаного кримінального правопорушення, встановити суму грошових коштів, черговість трансакцій, підстави переказу грошових коштів, з сторони товариства з обмеженою відповідальністю «АВАКС ПРОФ» (генпідрядника), на рахунок ВК «Природоохоронне підприємство «Екологія» (субпідрядник) необхідно отримати тимчасовий доступ до інформації про рух коштів по рахунку відкритому на ім'я виробничого кооперативу «Природоохоронне підприємство «Екологія». Окрім цього, отримавши доступ до інформації про рух коштів ВК «Природоохоронне підприємство «Екологія» представиться можливим встановити суму грошових коштів, перерахованих на рахунок зазначеного виробничого кооперативу за придбання обладнання і таким чином підтвердити факт завищення суми грошових коштів з сторони ТзОВ «АВАКС ПРОФ» відображених у актах форми КБ-2В.

Встановлено, що на ім'я виробничого кооперативу «Природоохоронне підприємство «Екологія» (код ЄДРПОУ 13944487) у Публічному акціонерному товаристві «Державний експортно-імпортний банк України» відкрито банківський рахунок № 26001016412134. Відповідно, на вказаний банківський рахунок з банківського рахунку ТзОВ «АВАКС ПРОФ» перераховувались грошові кошти за придбане обладнання для очисних споруд.

Відповідно до ч. 1 ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Відповідно до п.п. 1, 2 ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи те, що інформація про рух коштів по рахунку № 26001016412134, який обслуговується у публічному акціонерному товаристві «Державний експортно-імпортний банк України» відкритий на ім'я Виробничого кооперативу «Природоохоронне підприємство «Екологія» має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та надасть можливість відстежити рух коштів, встановити яким чином вони в подальшому були використані, для підтвердження чи спростування факту привласнення грошових коштів зі сторони Замовника та Генпідрядника, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ГУНП України в Тернопільській області ОСОБА_1 або за його дорученням оперуповноваженому УЗЕ в Тернопільській області ДЗЕ НПУ ОСОБА_5, старшому оперуповноваженому в ОВС УЗЕ в Тернопільській області ДЗЕ НПУ ОСОБА_6, оперуповноваженому УЗЕ в Тернопільській області ДЗЕ НПУ ОСОБА_7 на тимчасовий доступ до інформації про рух коштів по рахунку № 26001016412134, який обслуговується у публічному акціонерному товаристві «Державний експортно-імпортний банк України» відкритому на ім'я Виробничого кооперативу «Природоохоронне підприємство «Екологія» (код ЄДРПОУ 13944487) з розшифровкою контрагентів з 07 жовтня 2015 року по 31 грудня 2015 року, яка зберігається у публічному акціонерному товаристві «Державний експортно-імпортний банк України» за адресою: м. Київ, вул. Антоновича, 127, з можливістю її вилучення та відображенням її на цифровому носію.

Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_8