Ухвала суду № 71012047, 07.12.2017, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/44355/17

Провадження № 1-кс/761/28187/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 грудня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Макаренко І.О., при секретарі Триндюк А.М., розглянувши клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Льовкіна Вячеслава Леонідовича про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя

встановив:

Прокурор відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Льовкін Вячеслав Леонідович вніс до суду клопотання, про тимчасовий доступ до речей і документів.

Своє клопотання обґрунтовує тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017100110000039 від 29.03.2017, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Старгруп Торг» (код ЄДРПОУ 38622315) в період з 01.01.2016 по 31.12.2016 роки по фінансово-господарським відносинам з контрагентами - постачальниками ТОВ «Цитрон Фуд» (код ЄДРПОУ 40037696) та ТОВ «Амбра Імпекс Інт» (код ЄДРПОУ 38847139) занизили податкові зобов'язання по податку на додану вартість на загальну суму 4168648,18грн.

Також досудовим розслідуванням встановлено, що в період 2017 року ТОВ «Старгруп Торг» (код ЄДРПОУ 38622315) відобразило у податковій звітності проведення фінансово-господарських взаєморозрахунків з ТОВ «Експрес Технік» (код ЄДРПОУ 41138692), ТОВ «Инвест-М» (код ЄДРПОУ 41138514) та ТОВ "Євроторг Південь" (код ЄДРПОУ 41261131).

Згідно реєстраційної картки платника податків у період здійснення господарської діяльності директором та засновником ТОВ «Експрес Технік» (код ЄДРПОУ 41138692) та ТОВ «Инвест-М» (код ЄДРПОУ 41138514) рахувався громадянин ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1 (і.п.н. НОМЕР_1), який і на даний час рахується засновником та керівником ТОВ «Експрес Технік» (код ЄДРПОУ 41138692). Керівником, бухгалтером та особою яка мала право підпису на ТОВ "Євроторг Південь" (код ЄДРПОУ 41261131) рахувався громадянин ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_2).

21.11.2017 допитаний громадянин ОСОБА_4 повідомив, що немає ніякого відношення до здійснення господарської діяльності на ТОВ "Євроторг Південь" (код ЄДРПОУ 41261131), взагалі назву вказаного товариства чує вперше. Яким чином та хто його призначав на керівні посади ТОВ "Євроторг Південь" (код ЄДРПОУ 41261131) та хто від його імені підписував та подавав звітні документи на підприємстві, йому не відомо. Як повідомив ОСОБА_4, у березні 2017 року перебуваючи у м. Києві він втратив свій паспорт громадянина України.

27.11.2017 було допитано у якості свідка громадянина ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1, який спростував своє відношення до господарської діяльності на ТОВ «Експрес Технік» (код ЄДРПОУ 41138692), ТОВ «Инвест-М» (код ЄДРПОУ 41138514) та повідомив, що ним вказані суб'єкти господарської діяльності було зареєстровано (придбано) на його ім'я маловідомою йому особою, за грошову винагороду.

З метою встановлення осіб якими фактично виконано підписи у бухгалтерських, реєстраційних та банківських документах підчас досудового розслідування у кримінальному провадженню призначено проведення почеркознавчої експертизи.

На даний час, у ході досудового розслідування виникла необхідність у дослідженні фактичного руху коштів за рахунками ТОВ «Експрес Технік» (код ЄДРПОУ 41138692), ТОВ «Инвест-М» (код ЄДРПОУ 41138514), ТОВ "Євроторг Південь" (код ЄДРПОУ 41261131) та обсягів перерахованих коштів на рахунки суб'єктів господарської діяльності постачальників та покупців, за весь період фінансово-господарської діяльності.

Встановлено, що банківське обслуговування вказаної групи суб'єктів господарської діяльності здійснює одна спільна банківська установа, а саме ПАТ «АБ «РАДАБАНК» (МФО 306500), м. Дніпро, проспект Олександра Поля, буд. 46 (вул. В. Мономаха (Московська), буд. 5).

Під час досудового розслідування встановлено, що відповідно до постанови НБУ №492 від 12.11.2003, якою затверджена «Інструкція про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах», банківська установа ПАТ «АБ «РАДАБАНК» (МФО 306500) зберігає документи, щодо стану поточних рахунків №26006300002698, відкриття (закриття) та використання клієнтом ТОВ «Експрес Технік» (код ЄДРПОУ 41138692), рахунку №26005300002699, відкриття (закриття) та використання клієнтом ТОВ «Инвест-М» (код ЄДРПОУ 41138514), а також поточного рахунку №26000300002724, відкриття (закриття) та використання клієнтом ТОВ "Євроторг Південь" (код ЄДРПОУ 41261131).

Вилучення оригіналів документів з приводу відкриття та використання рахунку №26006300002698, відкриття (закриття) та використання клієнтом ТОВ «Експрес Технік» (код ЄДРПОУ 41138692), рахунку №26005300002699, відкриття (закриття) та використання клієнтом ТОВ «Инвест-М» (код ЄДРПОУ 41138514), а також поточного рахунку №26000300002724, відкриття (закриття) та використання клієнтом ТОВ "Євроторг Південь" (код ЄДРПОУ 41261131) необхідне для проведення призначеної почеркознавчої експертизи, пов'язаних із дослідженням підписів, які містяться в указаних документах та аналізу руху коштів по ним, в тому числі, з метою встановлення можливих фактів укладання договорів від імені службових осіб вищезазначених суб'єктів із низкою підприємств реального сектору економіки.

В судове засідання прокурор не з'явився, надав через канцелярію суду заяву, згідно якої просить розгляд справи проводити без його участі, підтримав заявлене ним клопотання та просив його задовольнити.

Так, відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За таких обставин, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з того, що речі та документи, які необхідно вилучити, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 163-165, 309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалив:

Клопотання задовольнити у повному обсязі.

Надати прокурору відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Льовкіну Вячеславу Леонідовичу, та слідчим, які перебувають у групі слідчих вказаного кримінального провадження: Кравченку Івану Володимировичу, Цмовз Анастасії Михайлівні, Пасічнику Андрію Івановичу, а також оперативним працівникам відповідно до доручення в порядку ст. 40 КПК України тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ПАТ «АБ «РАДАБАНК» (МФО 306500), що знаходиться за адресою: м. Дніпро, проспект Олександра Поля, 46 (вул. В. Мономаха (Московська), буд. 5) чи іншою адресою фактичного розташування, а саме:

-документів з приводу відкриття та використання рахунку №26006300002698, відкриття (закриття) та використання клієнтом ТОВ «Експрес Технік» (код ЄДРПОУ 41138692), рахунку №26005300002699, відкриття (закриття) та використання клієнтом ТОВ «Инвест-М» (код ЄДРПОУ 41138514), а також поточного рахунку №26000300002724, відкриття (закриття) та використання клієнтом ТОВ "Євроторг Південь" (код ЄДРПОУ 41261131), а саме заяв про відкриття/закриття рахунків, карток зі зразками підписів та відбитками печаток підприємства, статутів, установчих договорів підприємства, належним чином завірених копій паспортів та довідок про присвоєння ідентифікаційних номерів службових осіб та засновників відповідного суб'єкту підприємницької діяльності чи осіб, на ім'я яких відкрито такий рахунок, або осіб, які на підставі довіреності чи доручень мали право на управління таким рахунком, свідоцтв про державну реєстрацію в органах виконавчої влади, документів, що підтверджують взяття підприємства на податковий облік (ф. 4 - ОПП), документів, що підтверджують реєстрацію підприємства в органах Пенсійного фонду України, довідок про внесення підприємства до Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, страхових свідоцтв, що підтверджують реєстрацію підприємства у Фонді соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань України як платників соціальних страхових внесків, копій паспортів та довідок про присвоєння ідентифікаційних номерів осіб, які мають право першого та другого підписів (осіб, яким, відповідно до чинного законодавства або установчих документів вказаних підприємств, надано право розпорядження рахунками та підписання розрахункових документів), протоколів Загальних зборів учасників підприємства про створення підприємства та обрання керівників підприємства, наказів про призначення на посади осіб, які фігурують у картках зі зразками підписів осіб, яким, відповідно до чинного законодавства або установчих документів вказаного підприємства, надано право розпорядження рахунком та підписання розрахункових документів, договорів на розрахунково-касове обслуговування відповідного підприємства та фізичних осіб, договорів щодо надання зазначеною банківською установою вказаній юридичній особі послуг, пов'язаних з функціонуванням системи „Клієнт-банк" (а також будь - яких додатків до таких договорів, якщо вони складались), а також технічної документації щодо проведення працівниками відповідного банку встановлення (інсталяції) на комп'ютер зазначеного вище підприємства вказаної системи, включаючи дату та місце проведення вказаних операцій, заяв на визначення порядку та встановлення строків здавання готівки, заяв на дозвіл працювати без печатки, яка тимчасово відсутня, опитувальника клієнта (у тому випадку, якщо такі складались), інших документів, які надавались вказаними юридичними та фізичними особами до зазначеної банківської установи у зв'язку з відкриттям (закриттям) та функціонуванням рахунків;

-роздруківок руху коштів (на паперовому та магнітному носіях) по рахунку №26006300002698, відкриття (закриття) та використання клієнтом ТОВ «Експрес Технік» (код ЄДРПОУ 41138692), рахунку №26005300002699, відкриття (закриття) та використання клієнтом ТОВ «Инвест-М» (код ЄДРПОУ 41138514), а також поточного рахунку №26000300002724, відкриття (закриття) та використання клієнтом ТОВ "Євроторг Південь" (код ЄДРПОУ 41261131). Грошових чеків щодо зняття готівки із указаного рахунку, за період з моменту відкритя по дату винесення судом ухвали;

-усіх відомостей (прізвище, ім'я та по-батькові), а також копій документів (паспорту, довіреності) щодо осіб, які отримували готівкові грошові кошти з вказаного вище банківського рахунку;

-платіжних доручень указаної юридичної особи та меморіальних ордерів банку; прибуткових та видаткових касових ордерів, грошових чеків, які підтверджують зняття та внесення службовими особами відповідних підприємств, фізичних осіб, грошових коштів на вказані вище рахунки; будь-яких інших документів щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку тощо) по перерахованим рахункам;

-вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та вказаним вище клієнтом Банку;

-усіх договорів, укладених на користь чи за дорученням указаної юридичної особи, за період з моменту відкриття рахунку по дату оголошення ухвали, в тому числі, договорів укладених з іншими суб'єктами підприємницької діяльності щодо придбання та продажу цінних паперів.

Строк дії ухвали встановити 1 (один) місяць з дня її проголошення, тобто до 07.01.2018 року.

Роз'яснити посадовим особам ПАТ «АБ «РАДАБАНК», що у відповідності до ч.1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя