Ухвала суду № 70971129, 05.12.2017, Святошинський районний суд міста Києва

пр.№1-кс/759/4005/17

ун.№759/18369/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 грудня 2017 року м. Київ

слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Ул'яновська О.В.

при секретарі Чернишук К.О.,

за участю: слідчого Мазура Ю.С.,

розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Мазура Ю.С. яке погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури №8 Коркуною Р.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю в досудовому розслідуванні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100080000053 від 31.07.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

05.12.2017 до суду звернувся слідчий СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Мазур Ю.С. яке погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури №8 Коркуною Р.В. з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та оригіналів документів (здійснити їх виїмку) в ТОВ «Компанія «Агро-Буд» (код ЄДРПОУ 38536844), підтверджують ведення фінансово-господарської діяльності з ТОВ «ТЕК ЮГ» (код ЄДРПОУ 41066953) та ТОВ «Димакс-Юг» (код ЄДРПОУ 41020332), за весь період діяльності, а саме: договори з додатками, акти прийому-передачі, акти форми КБ1, КБ-2В, КБ-3, довідки про вартість виконаних робіт, акти виконавчих робіт, специфікації, накладні, податкові накладні, платіжні документи, товарно-транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали оренди, банківські виписки, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних.

Клопотання обґрунтоване наступним.

В ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені слідством особи, протягом 2017 року діючи на території м. Києва, створили з метою покриття незаконної діяльності ТОВ «Анрио» (код ЄДРПОУ 39677364) та використовуючи реквізити підприємства, неправомірно сформували для ТОВ «Прайд-Компані» (код ЄДРПОУ 36151455), ТОВ «Ценрторг ЮГ» (код ЄДРПОУ 41261299), ТОВ «Тек ЮГ» (код ЄДРПОУ 41066953), ТОВ «Реконструкція 2016» (код ЄДРПОУ 41130384), ТОВ «Виолент ЮГ» (код ЄДРПОУ 41261629), ТОВ «Димакс-ЮГ» (код ЄДРПОУ 41261676), ТОВ «Мегаполис ЮГ» (код ЄДРПОУ 41020332), ТОВ «Дорлідер» (код ЄДРПОУ 40117336) і інших підприємств податковий кредит з податку на додану вартість у значних розмірах.

В клопотанні зазначено, що ТОВ «Компанія «Агро-Буд» (код ЄДРПОУ 38536844) мало фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами з ознаками «трпнзитності», а саме: ТОВ «ТЕК ЮГ» (код ЄДРПОУ 41066953) та ТОВ «Димакс-Юг» (код ЄДРПОУ 41020332) які в свою чергу сформували податковий кредит за рахунок господарських операцій із ТОВ «Анрио» (код ЄДРПОУ 39677364).

Слідчий зазначає, що речі і документи ТОВ «Компанія «Агро-Буд» (код ЄДРПОУ 38536844) мають значення для встановлення фактичних обсягів фінансово-господарської діяльності з підприємствами з ознаками «транзитності»: ТОВ «ТЕК ЮГ» (код ЄДРПОУ 41066953) та ТОВ «Димакс-Юг» (код ЄДРПОУ 41020332), обсягів перерахувань безготівкових коштів по розрахункових рахунках підприємства та встановлення обставин фінансово-господарських операцій, встановлення ким саме укладалися договірні відносини та хто підписував первинні документи на вищевказаних підприємств, які можуть бути використанні до проведення почеркознавчої експертизи.

Слідчий в судовому засіданні підтримав клопотання та просив його задовольнити.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України застосування технічних засобів фіксування кримінального провадження не здійснювалось.

Статтею 132 КПК України визначені загальні правила застосування заходів забезпечення кримінального провадження та передбачені обставини, за яких не допускається застосування заходів кримінального провадження. Серед таких обставин у п. 2 ч. 3 ст. 132 КПК України зазначена необхідність слідчого, прокурора довести, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора. Згідно ч. 4 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

У силу п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України подане слідчим клопотання стосується надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно частин 5, 6 статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Отже, надання тимчасового доступу до речей і документів здійснюється виключно у випадку доведення стороною кримінального провадження у своєму клопотанні обставин, передбачених ч. ч. 5, 6 ст. 163 КПК України.

Однак, подане клопотання є формальним без зазначення будь-яких доводів та доказів на підтвердження зазначеного в клопотанні.

Враховуючи наведене, відсутні підстави для задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 132, 159-164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Відмовити у задоволенні клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Мазура Ю.С. яке погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури №8 Коркуною Р.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю в досудовому розслідуванні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100080000053 від 31.07.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 212 КК України.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Святошинського

районного суду м. Києва О.В. Ул'яновська