Ухвала суду № 70881483, 05.12.2017, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/4007/17

ун. № 759/18371/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 грудня 2017 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Шум Л.М., при секретарі Прокопенко Н.М., розглянувши клопотання старшого слідчого СВФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Мазура Ю.С. про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю у кримінальному проваджені № 32017100080000053 від 31.07.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Мазур Ю.С. за погодженням Прокурора Київської місцевої прокуратури № 8 Коркуни Р. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документації ТОВ «Прокар Трейдінг» (код ЄДРПОУ 39188812), з можливістю вилучення її в оригіналі .

Клопотання обґрунтовано тим, що ТОВ «Прокар Трейдінг» (код ЄДРПОУ 39188812) мало фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами з ознаками «транзитності», а саме: ТОВ «ТЕК ЮГ» (код ЄДРПОУ 41066953), ТОВ «Леонс» (код ЄДРПОУ 41066974), ТОВ «Центроторг ЮГ» (код ЄДРПОУ 41261299), ТОВ «Виолент ЮГ» (код ЄДРПОУ 41261629), ТОВ «Димакс Юг» (код ЄДРПОУ 41261676), які в свою чергу сформували податковий кредит за рахунок господарський операцій із ТОВ «Анрио» (код ЄДРПОУ 39677364). Допитаний як свідок засновник та директор ТОВ «Анрио» (код ЄДРПОУ 39677364) ОСОБА_3 повідомив, що до фінансово-господарської діяльності не причетний, підприємство зареєстрував за грошову винагороду, жодних договорів, контрактів від імені підприємства не підписував та не укладав, печаткою не користувався. У вищеперерахованих постачальників відсутні трудові, матеріальні ресурси, виробничі потужності, складські приміщення, кількість працюючих, транспортні засоби. Також встановлено що не встановленими особами від імені керівників зазначених підприємств здійснено пересортування номенклатури товару вказаного в податкових накладних в ланцюгу від постачальника до покупця що дає змогу ставити під сумнів факт здійснення суб'єктом господарювання реальної господарської діяльності. В подальшому на ТОВ «Прокар Трейдінг» (код ЄДРПОУ 39188812) направлено запит з метою отримання документів, які підтверджують фінансово-господарську діяльність із вищевказаними підприємствами, але документів не отримано. В ході досудового розслідування встановлено, що в офісному приміщенні ТОВ «Прокар Трейдінг» (код ЄДРПОУ 39188812) зберігаються первинні фінансово-господарські документи, що підтверджують ведення фінансово-господарської діяльності з підприємствами з ознаками «транзитності: ТОВ «ТЕК ЮГ» (код ЄДРПОУ 41066953), ТОВ «Леонс» (код ЄДРПОУ 41066974), ТОВ «Центроторг ЮГ» (код ЄДРПОУ 41261299), ТОВ «Виолент ЮГ» (код ЄДРПОУ 41261629), ТОВ «Димакс Юг» (код ЄДРПОУ 41261676), а саме: договори з додатками, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, специфікації, накладні, податкові накладні, платіжні документи, товарно-транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали-ордери, банківські виписки, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних. У зв'язку з чим слідчий звернувся з вищезазначеним клопотанням до суду.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Заслухавши думку слідчого та вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про його часткове задоволення виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу, слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

В судовому засіданні доведено наявність у досудового слідства підстав вважати, що речі або документи перебувають або можуть перебувати ТОВ «Прокар Трейдінг» (код ЄДРПОУ 39188812), самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Проте, суд вважає занеобхідне задовольнити частково клопотання, а саме: в межах здійснення виїмки документів у копіях у ТОВ «Прокар Трейдінг» (код ЄДРПОУ 39188812), які підтверджують ведення фінансово-господарської діяльності з ТОВ «ТЕК ЮГ» (код ЄДРПОУ 41066953), ТОВ «Леонс» (код ЄДРПОУ 41066974), ТОВ «Центроторг ЮГ» (код ЄДРПОУ 41261299), ТОВ «Виолент ЮГ» (код ЄДРПОУ 41261629), ТОВ «Димакс Юг» (код ЄДРПОУ 41261676), у зв'язку з чим суд приходить до висновку про часткову обґрунтованість та законність клопотання, у зв'язку з чим воно підлягає частковому задоволенню.

Враховуючи наведене та керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СВФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Мазура Ю.С. про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю у кримінальному проваджені № 32017100080000053 від 31.07.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 212 КК України - задовольнити частково;

Надати слідчим СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Мазуру Ю.С., Рудюку О.С., Кисличенку П.В., Войцеховській М.В., Турянській А.Я., Лук'янцю О.Ю., Мартинюку П.В., Блинову О., оперуповноваженому ГУ ДФС у м. Києві Сабадашову Р.С. тимчасовий доступ до копій документів з метою здійснення їх виїмки, які перебувають у володінні ТОВ «Прокар Трейдінг» (код ЄДРПОУ 39188812), що підтверджують ведення фінансово-господарської діяльності з ТОВ «ТЕК ЮГ» (код ЄДРПОУ 41066953), ТОВ «Леонс» (код ЄДРПОУ 41066974), ТОВ «Центроторг ЮГ» (код ЄДРПОУ 41261299), ТОВ «Виолент ЮГ» (код ЄДРПОУ 41261629), ТОВ «Димакс Юг» (код ЄДРПОУ 41261676), за весь період діяльності, а саме: договори з додатками, акти прийому-передачі, акти форми КБ1, КБ-2В, КБ-З, довідки про вартість виконаних робіт, акти виконаних робіт, специфікації, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, платіжні документи, товарно-транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали-ордери, банківські виписки, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення;

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України;

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Cлідчий суддя

Святошинського районного суду м. Києва Шум Л.М.