Ухвала суду № 70744747, 16.11.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/68870/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 листопада 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Шапутько С. В., за участю секретаря Капішон В. В., слідчого Іщук Н. О., розглянувши в судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Іванова Д. В. про тимчасовий доступ до речей та документів, -

В С Т А Н О В И В :

На розгляд до слідчого судді надійшло вказане клопотання.

Обґрунтовуючи подане клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування внесеного 20 липня 2017 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 42017101060000150, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 205, ч.3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено групу осіб, які здійснюють протиправну діяльність направлену на ухилення від сплати податків та надають послуги з конвертації грошових коштів реально діючим СГД, а саме створили ряд суб'єктів підприємницької діяльності, з метою прикриття незаконної діяльності, в тому числі: ТОВ "ДИМАКС-ЮГ" (код ЄДРПОУ 41261676), ТОВ "ТОРГОПТ-СК" (код ЄДРПОУ 41014554), ТОВ "ЦЕНТРТОРГ ЮГ" (код ЄДРПОУ 41261299), ТОВ "МЕГАПОЛИС ЮГ" (код ЄДРПОУ 41020332), ТОВ "ВИОЛЕНТ ЮГ" (код ЄДРПОУ 41261629), ТОВ "ТЕК ЮГ" (код ЄДРПОУ 41066953), ТОВ "ЛЕОНС" (код ЄДРПОУ 41066974), ТОВ "АДОРІС ЦЕНТР" (код ЄДРПОУ 39931430), ТОВ "ФІРМА "МІРАТОРГ" (код ЄДРПОУ 41195478), ТОВ "ЄВРОПА ДЕЙЗ" (код ЄДРПОУ 40530223), ТОВ "УКРПРОМ-ОБЛАДНАННЯ" (код ЄДРПОУ 41183279), ТОВ "МЕРИДІАН КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ 39991710), ТОВ "ОФСЕТ ГЛОБАЛ" (код ЄДРПОУ 40023086), ТОВ "ЕКСТРА РЕД ГРУП" (код ЄДРПОУ 40499367), ТОВ "ПРОРА ТЕНДЕНТ" (код ЄДРПОУ 40712463), ТОВ "ЛИБЕРТАС ГРУП" (код ЄДРПОУ 40716569), ТОВ "МАТЕРІАЛ ПРО" (код ЄДРПОУ 40822129), ТОВ "НОМІ ГРУП" (код ЄДРПОУ 40824435), ТОВ "КОНКОРДА" (код ЄДРПОУ 40824498), ТОВ "ДЕРАЙЗ" (код ЄДРПОУ 40824608), ТОВ "БІЗНЕС-КОР" (код ЄДРПУ 40870984), ТОВ "САДАР-М" (код ЄДРПОУ 40883621), ТОВ "АКЦЕНТ ЛОГІСТИК" (код ЄДРПОУ 40883731), ТОВ "ФЕРЕНЦ ГРУП" (код ЄДРПОУ 40941819), ТОВ "КОНТРО-ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 40941850), ТОВ "АМАДА-ГРУП" (код ЄДРПОУ 41017322), ТОВ "ХЕД ЛАЙНЕР ПРО" (код ЄДРПОУ 40821984), ТОВ "МЕДІКАЛ НОВЕЛТІ" (код ЄДРПОУ 40630707), ТОВ "МЕРІСЕН" (код ЄДРПОУ 40450981), ТОВ "ЕЛЕМЕНТ ТАУЕР" (код ЄДРПОУ 40445479), ТОВ"ІНТ-ТРАНС" (код ЄДРПОУ 39096769), ТОВ "РЕОЛІС" (код ЄДРПОУ 40464622).

Встановлено, що ТОВ «ПБК Гранд Проджект» (код ЄДРПОУ 37554066) при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносини із підприємствами задіяних в схемі мінімізації сплати податків в тому числі ТОВ «ТОРГОПТ-СК» (41014554), ТОВ «МЕГАПОЛИС ЮГ» (код 41020332), ТОВ «АДОРІС ЦЕНТР» (код 39931430), ТОВ «ЦЕНТРТОРГ ЮГ» (код 41261299) в період з 01.01.2017 року по 31.11.2017 здійснили формування незаконного податкового кредиту від ряду підприємств, що мають ознаки «фіктивності», тим самим сформували незаконний податковий кредит з ПДВ в сумі понад 600 тис. грн.

Крім того, встановлено, що в період 2015-2016 р.р. службові особи ТОВ «ПБК «Гранд Проджект» здійснювали фінансово-господарські операції з ТОВ «ІНВЕСТ ПАВЕРФУЛ» (код 39744273) та ТОВ «Медітіріан ЛТД» (код 39379534), тим самим сформували незаконний податковий кредит з ПДВ в сумі 850 тис. грн.

З метою встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні у слідства необхідність в отриманні тимчасового доступу до первинних документів, які знаходяться у ТОВ «ПБК ГРАНД-ПРОДЖЕКТ», оскільки вказані документи можуть бути використані в якості доказів.

На підставі ст. 2 ст. 163 КПК України, слідчим суддею визнано можливим розглянути клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

В судовому засіданні слідчий подане клопотання підтримала, з підстав викладених в ньому, просила задовольнити.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).

Відповідно до положення ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як слідчим у судовому засіданні доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

Поряд з тим, оскільки з матеріалів клопотання вбачається, що слідчим до кримінального провадження залучено експерта для проведення почеркознавчої експертизи, слідчий суддя надходить до висновку про обґрунтованість клопотання щодо надання саме оригіналів запитуваних документів.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 160, 163, 164, 166, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві Іванову Денису Вікторовичу, тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх оригіналів (з обов'язковою заміною на копії), які перебувають у володінні ТОВ «ПБК ГРАНД-ПРОДЖЕКТ» (код ЄДРПОУ 37554066) та знаходяться за адресою реєстрації товариства: м. Київ, проспект Возз'єднання, буд 15, оф. 311 або іншим місцем знаходженням документів, а саме до оригіналів первинних фінансово-господарських документів ТОВ «ПБК ГРАНД-ПРОДЖЕКТ» (код ЄДРПОУ 37554066) з ТОВ «ТОРГОПТ-СК» (41014554), ТОВ «МЕГАПОЛИС ЮГ» (код 41020332), ТОВ «АДОРІС ЦЕНТР» (код 39931430), ТОВ «ЦЕНТРТОРГ ЮГ» (код 41261299) ТОВ «ІНВЕСТ ПАВЕРФУЛ» (код 39744273), ТОВ «Медітіріан ЛТД» (код 39379534)., за період діяльності з 01.01.2015 року по 14.11.2017 рік:

Договори (контракти, рахунки-фактури) та додатки до них;

Звіти, акти виконаних робіт;

Податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні;

Сертифікати якості та відповідності придбаних товарів (робіт, послуг);

Роздруковані витяги з електронних реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, які містять облікові записи про вищезазначені фінансово-господарські операції;

Платіжні доручення, рахунки-фактури, банківські виписки з оплати відвантаженого, придбаного товару (послуг, робіт), актів взаємозвірок в односторонньому порядку, складські картки;

Оборотно-сальдові відомості за 2015-2017 р.р.

В разі відсутності оригіналів, надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів виїмок, що підтверджують вилучення оригіналів.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С. В. Шапутько

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/68870/17-к.

Примірник 2 та завірену копію ухвали надано слідчому Іщук Н. О.

Слідчий суддя С. В. Шапутько