Ухвала суду № 70669956, 01.12.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/72184/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 грудня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Карабань В.М., при секретарі Войтюк О.С. за участю слідчого Сафіна Р.І., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Іванова Д.В. про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В:

В провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Карабаня В.М. надійшло клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Іванова Д.В., за погодженням з прокурором Київської міської прокуратури №6 Станковим О.П., про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх в оригіналах, які перебувають у володінні у володінні ТОВ "АСПЕКТ-М" (код 31496245) за адресою: м. Запоріжжя, вул. Л.Чайкіної, б.55, кв.1.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити, зазначивши, що необхідно вилучити оригінали зазначених документів, оскільки в провадженні призначена судово-почеркознавча експертиза.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що в ході досудового розслідування кримінального провадження, встановлено, що СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42017101060000208 від 04.10.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 27, ч.2 ст. 205 КК України.

Матеріалами кримінального провадження встановлено, що невстановлені слідством особи, створили в тому числі ТОВ «Соцбудтранс» (код 40259582), з метою прикриття незаконної діяльності.

В свою чергу невстановлені особи, з метою сприяння в ухиленні від сплати податків та на виконання попередньої змови, використовуючи реквізити, печатки, банківські рахунки тощо, виготовлюють від імені номінального директора ТОВ «Соцбудтранс», первинні документи (договори, податкові накладні, акти виконаних робіт, видаткові накладні тощо), в яких містяться завідомо неправдиві відомості про вид ТМЦ, обсяг, ціну та свідчать про нібито поставку товару в адресу діючих суб'єктів господарської діяльності. Проте, як встановлено слідством, поставка ТМЦ в адресу суб'єктів підприємницької діяльності фактично не відбувається, а створюється лише видимість здійснення легальних господарських операцій.

В ході досудового розслідування, використовуючи інформаційно-аналітичну систему ГУ ДФС у м. Києві встановлено, що ТОВ «Соцбудтранс» мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ "АСПЕКТ-М" (код 31496245).

02.06.2017 вироком Печерського районного суду м. Києва засновника, директора та головного бухгалтера визнано винним у вчинені злочину передбаченого ч.5 ст. 27, ч.1 ст. 205 КК України.

В ході подальшого розслідування кримінального провадження встановлено, що ТОВ "АСПЕКТ-М" окрім ТОВ «Соцбудтранс», безпідставно формувало податковий кредит від інших підприємств, які створені з метою прикриття незаконної діяльності в тому числі від ТОВ «Європа Дейз» (код 40530223) та ТОВ «Мілт» (код 41138320).

Так, встановлено, що службові особи ТОВ «Європа Дейз» та ТОВ «Мілт» фактично не здійснювали господарську діяльність, а зареєстрували підприємства за грошову винагороду.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).

У відповідності до положення ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Заслухавши пояснення сторони кримінального провадження по суті внесеного клопотання, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю їх вилучення, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази.

На підставі викладеного і керуючись ст. 31 Конституції України, ст. 108, ст.ст. 160, 162, 163, 164, 166, 309, 561, 562 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити частково.

Надати слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Іванову Денису Вікторовичу та оперативним співробітникам ОУ ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві, які здійснюють слідчі (розшукові) дії за письмовим дорученням слідчого, тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні ТОВ "АСПЕКТ-М" (код 31496245) за адресою: м. Запоріжжя, вул. Л.Чайкіної, б.55, кв.1, та відображають фінансово-господарські взаємовідносини, за період з 01.01.2017 р. по 08.11.2017 р., з ТОВ «Соцбудтранс» (код 40259582), ТОВ «Європа Дейз» (код 40530223) та ТОВ «Мілт» (код 41138320) та надати дозвіл на вилучення завірених копій документів (з обов'язковим пред'явленням оригіналів даних документів під час вилучення), а саме: договорів (контрактів) з додатками (додатковими угодами), специфікацій, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, актів виконаних робіт, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, сертифікатів якості (відповідності), товарно-транспортних накладних, транспортних квитанцій, договорів та первинних бухгалтерських документів про подальший рух товарів (робіт, послуг), які отримано від ТОВ «Соцбудтранс» (код 40259582), ТОВ «Європа Дейз» (код 40530223) та ТОВ «Мілт» (код 41138320), штатного розпису працівників підприємства, посадових інструкцій (посадових положень) службових осіб ТОВ "АСПЕКТ-М" (код 31496245), а також інших первинних документів ТОВ "АСПЕКТ-М" (код 31496245) за період з 01.01.2017 р. по 08.11.2017 р. які містять реквізити ТОВ «Соцбудтранс» (код 40259582), ТОВ «Європа Дейз» (код 40530223) та ТОВ «Мілт» (код 41138320).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.М. Карабань

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/72184/17-к.

Примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому.

Слідчий суддя В.М. Карабань