Ухвала суду № 70550449, 23.10.2017, Ленінський районний суд м. Дніпропетровська

Єдиний унікальний номер 205/6873/17

Єдиний унікальний № 205/6873/17

Провадження № 1-кс/205/661/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 жовтня 2017 року м. Дніпро

Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Дніпропетровська Остапенко Н.Г., розглянувши матеріали клопотання слідчого СВ Новокодацького ВП ДВП ГУНП України в Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором Дніпропетровської місцевої прокуратури № 4 ОСОБА_2, про отримання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницюу кримінальному провадженні № 12015040690004355 від 10.12.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 190 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

20 жовтня 2017 року до Ленінського районного суду м. Дніпропетровська надійшло зазначене клопотання, в якому слідчий зазначила, що в ході досудового слідства було встановлено, що 09.12.2015 року до Новокодацького ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області звернулась з заявою директор ТОВ «Фрея-2015» (ЄДРПОУ 39889761) та ТОВ «Потенціал трейд» (ЄДРПОУ 39591581) гр. ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, мешкає за адресою: м. Павлоград, вул. Садовніченко 12/27, в якій просить прийняти міри до невстановленої особи, яка представилась співробітником ТОВ «Дельтахімтрейд» (ЄДРПОУ 32058748) та 19.08.2015 року шахрайським шляхом заволоділа грошовими коштами ТОВ «Фрея-2015» (ЄДРПОУ 39889761) та ТОВ «Потенціал трейд» (ЄДРПОУ 39591581), що спричинило матеріальну шкоду заявнику в сумі 159 900 грн.

18.08.2015 між ТОВ «Потенціал трейд» та ТОВ «Дельтахімтрейд», а також між ТОВ «Фрея-2015» та ТОВ «Дельтахімтрейд» було укладено два договори поставки вугільної продукції, згідно яких ТОВ «Дельтахімтрейд» повинно було відвантажити на адреси вищевказаних підприємств камяне вугілля на суму 159 900 грн, що склало по 79950 грн на кожне підприємство. Після підписання документів, 19.08.2015 року від ТОВ «Фрея-2015» та ТОВ «Потенціал трейд» було відправлено по два безготівкових платежі в сумі 79 950 грн кожен на розрахунковий рахунок № 26007486324, що належить ТОВ «Дельтахімтрейд», відкритий в АТ «ОСОБА_4 Аваль» (МФО 380805), зазначений в договорах та платіжних дорученнях. Але до теперішнього часу вугілля поставлено так і не було.

Відповідно до інформації, викладеної у мережі інтернет, головний офіс АТ «ОСОБА_4 Аваль» перебуває за адресою: 01011, м. Київ, вул. Лєскова, 9.

На підставі викладеного слідчий просить надати тимчасовий доступ слідчому СВ Новокодацького ВП ДВП ГУ НП України в Дніпропетровській області ОСОБА_1 до речей і документів ТОВ «Дельтахімтрейд» (ЄДРПОУ 32058748), які знаходяться у володінні ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області за адресою: Дніпропетровська обл., м. Дніпро, вул. Театральна, 1-а, з можливістю вилучення в копіях, оскільки зазначені документи містять факти та обставини, що мають суттєве значення для кримінального провадження, а саме всі документи обліково-реєстраційної податкової справи підприємства та податкову звітність, в тому числі:

- статутні документи;

- довідки про взяття на податковий облік;

- свідоцтва платника податку на додану вартість;

- довідку з єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців щодо резервування найменування юридичної особи;

- свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи;

- реєстраційну картку;

- довідки про встановлення фактичного місцезнаходження підприємства;

- акти та довідки перевірок додержання податкового, валютного законодавства з боку посадових осіб підприємства, а також додатки до них та всі матеріали перевірок;

- рішення-повідомлення, податкові вимоги та інші документи щодо нарахування податків, пені та штрафних санкцій;

- протоколи про адміністративне правопорушення, складені службовими особами податкової інспекції відносно працівників підприємства, рішення судів щодо їх розгляду;

- податкові декларації;

- акти звіряння розмірів податкової заборгованості;

- документи щодо податкової заборгованості підприємства, із зазначенням розміру, період виникнення, вжиття заходів до погашення;

- перелік розрахункових рахунків, які відкривались підприємством з моменту реєстрації по теперішній час, структурувавши інформацію наступним чином: МФО, назва банку, номер розрахункового рахунку, дата відкриття та закриття, валюта;

- перелік працівників підприємства, які отримували доходи з дати взяття на облік до цього часу;

- декларації на прибуток підприємства, податку на додану вартість та всіх додатків до них, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, з дати взяття на облік до цього часу;

- додатки форми 5 у розрізі контрагентів з дати взяття на облік до цього часу;

- роздруківку всіх особових рахунків підприємства з нарахування та сплати податків з дати взяття на облік до цього часу;

- роздруківку операцій, вчинених в вказаним підприємством з придбання та реалізації товарів, робіт та послуг, за даними системи автоматизованого співставлення податкових зобовязань та податкового кредиту (у електронному та паперовому вигляді), зазначивши суми розбіжностей з дати взяття на облік до цього часу;

- договір щодо надання підприємством податкової звітності засобами телекомунікаційного звязку;

- інформацію, яка б свідчила про фіктивний характер вищевказаного субєкту та (або) операцій, проведених за його участю, можливі факти ухилення від сплати податків або інші протиправні дії, в тому числі суми розбіжностей за інформаційною системою співставлення податкового кредиту та зобовязань з ПДВ в розрізі податкових періодів та контрагентів.

- акти планових та позапланових перевірок ТОВ «Дельтахімтрейд» (ЄДРПОУ 32058748) за період з дати взяття на облік до цього часу.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає за необхідне відмовити у задоволенні клопотання з наступних підстав.

За змістом ст.ст.131,162 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження, різновидом яких є тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно дост. 159 КПК Українитимчасовий доступ до речей і документів, полягає у наданні слідчому особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Надання тимчасового доступу до речей і документів під час досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді за клопотанням слідчого, погодженого з прокурором.

Відповідно до ч. 1ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ч. 2ст. 160 КПК Україниу клопотанні зазначаються: 1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з яким подається клопотання; 2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; 3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; 4) підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 5) значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; 6) можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; 7) обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Згідно п. 2 ч. 5ст. 163 КПК Українислідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Аналіз зазначених норм закону з урахуванням інших положень законодавства, викладених уГлаві 15 КПК України та загальних засад кримінального провадження свідчить про те, що розгляд клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів передбачає встановлення відповідності змісту клопотання вимогам, визначеним ч. 2ст. 160 КПК України та в разі їх дотримання, встановлення обставин, які підлягають зясуванню. При цьому, розгляд клопотання по суті не можливий при його неналежному оформленні, оскільки в такому випадку слідчий суддя не має змоги врахувати усі обставини, що підлягають оцінці та аналізу.

Слідчим не надано доказів звернення до ДПІ з метою витребування зазначених доказів.

Слідчий суддя вважає, що слідчим не обґрунтовано необхідність надання тимчасового доступу до вищевказаних речей і документів, можливість їх використання як доказів та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку, що в задоволенні клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до вищезазначених документів необхідно відмовити, оскільки клопотання слідчого є необґрунтованим, при цьому слідчий не використав усі процесуальні можливості досудового розслідування щодо отримання обєктивних та належних доказів.

Керуючись ст.110, ст. 132, 159-166 ,369-372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання слідчого СВ Новокодацького ВП ДВП ГУНП України в Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором Дніпропетровської місцевої прокуратури № 4 ОСОБА_2, про отримання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницюу кримінальному провадженні № 12015040690004355 від 10.12.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 190 КК України відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Н.Г. Остапенко