Ухвала суду № 70537932, 13.11.2017, Солом'янський районний суд міста Києва

Провадження 1-кс/760/1608417

Справа № 760/24195/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 листопада 2017 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Букіна О.М., розглянувши клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №9 Петруні Руслана Анатолійовича про тимчасовий доступ до речей на документів в рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100090000048 від 27.06.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205-1, ч. 1 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Прокурор звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів.

Дане клопотання обґрунтоване тим, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі Головного управління ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100090000048 від 27.06.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст.205-1, ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ФОГІ ОСОБА_2 (НОМЕР_1) з ПАТ «СК Форте» (34615026), ТОВ «СК «М-лайф» (38924569), ТОВ «СК «Аеліта» (31351587), ПАТ «СК «Джи Пі Страхування» (34663389),ТОВ «СК «Арсенал лайф» (39180855), ТОВ «СК «Арго» (39175122) будучи страховим агентом наданих страхових компаніях здійснював нібито реалізацію страхових полісів від імені страхових компаній, що підтверджується висновком акту документальної позапланової невиїзної перевірки №5773/26-58-13-06-17-1731107211 від 30.05.2016 ФОП ОСОБА_2 та в період з 01.01.2013 по 31.12.2015 ухилився від сплати податку з доходів фізичних осіб та ПДВ на загальну суму 855964,56 грн.

Одним із підприємств реального сектору економіки, службові особи якого ухиляються від сплати податків шляхом формування у податковій звітності валових витрат підприємства по нібито проведених у 2014-2015 році фінансово-господарських операціях з надання страхових послуг у ПАТ «СК Форте» (34615026), ТОВ «СК «М-лайф» (38924569), ТОВ «СК «Аеліта» (31351587), ПАТ «СК «Джи Пі Страхування» (34663389),ТОВ «СК «Арсенал лайф» (39180855), ТОВ «СК «Арго» (39175122) товарів (робіт, послуг), які фактично не проводились, документально, є ПрАТ "СК "Арсенал Страхування" (код ЄДРПОУ 33908322). В подальшому ПАТ «СК Форте» (34615026), ТОВ «СК «М-лайф» (38924569), ТОВ «СК «Аеліта» (31351587), ПАТ «СК «Джи Пі Страхування» (34663389),ТОВ «СК «Арсенал лайф» (39180855), ТОВ «СК «Арго» (39175122) перераховували кошти по розрахунковим рахункам, які належать фізичним особам-підприємцям. Під час відпрацювання фізичних осіб-підприємців було встановлено, що ФОП «ОСОБА_3», ФОЛ «ОСОБА_4», ФОП «ОСОБА_5», ФОП «ОСОБА_6», ФОП «ОСОБА_7» жодної діяльності не здійснювали, а зареєструвались за грошову винагороду. Крім того ПрАТ "СК "Арсенал Страхування" (код ЄДРПОУ 33908322) відображало документально що вказані вище особи, буцімто надавали послуги страхових агентів та брокерів, проте з показань ФОП «ОСОБА_3>, ФОП «ОСОБА_4», ФОП «ОСОБА_5», ФОП «ОСОБА_6», ФОП «ОСОБА_7» фактично жодної фінансово-господарської діяльності не здійснювали.

ПрАТ "СК "Арсенал Страхування" (код ЄДРПОУ 33908322) на податковому обліку перебуває в ДТП у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві. Основний вид діяльності згідно КВЕД - Інші види страхування, крім страхування життя. Юридична адреса підприємства м. Київ, вуя. Борщагівська, буд. 154.

Протягом 2014-2017р.р. ПрАТ «СК «Арсенал Страхування» (ЄДРПОУ 33908322) на банківській рахунок ТОВ «СК «АРГО» (ЄДРПОУ 39175122) перерахувало понад 190 000 000 грн.

За даними суб'єкту первинного фінансового моніторингу для реалізації схеми руху безготівкових коштів у банківській установі АТ "ОТП БАНК" (МФО 300528) відкриті рахунки

№26506202339688, №26502251339688, №26505601339688, №26518502339688, №26518007339688, №26518107313924, №26514703313924, №26513801313924, №26512802313924, №26511803313924, №26510901313924, №26510804313924, №26519805313924, №26518806313924, №26518301313924, №26503001339688, №26521455000017, №26505203339688, №26514455000121, №26507201339688, №26528202339688, №26529201339688, №26516203339688, №26516300339688, №26513701339688, №26501252339688, №26506455000270, №26512304339688, №26514001339688, які використовує ПрАТ "СК "Арсенал Страхування" (код ЄДРПОУ 33908322).

Саме тому, з метою встановлення реального руху грошових коштів, виникла необхідність в отримані тимчасового доступу до документів, що містять інформацію по рахунку за №26506202339688, №26502251339688, №26505601339688, №26518502339688, №26518007339688, №26518107313924, №26514703313924, №26513801313924, №26512802313924, №26511803313924, №26510901313924, №26510804313924, №26519805313924, №26518806313924, №26518301313924, №26503001339688, №26521455000017, №26505203339688, №26514455000121, №26507201339688, №26528202339688, №26529201339688, №26516203339688, №26516300339688, №26513701339688, №26501252339688, №26506455000270, №26512304339688, №26514001339688, а саме: роздруківки руху коштів по рахунку із зазначенням усіх наявних в банківської установи реквізитів контрагентів, призначення платежу, суми, дати та часу платежу за період з 01.01.2014 по теперішній час; картки із зразками підписів осіб, які є власниками рахунку; заяви на відкриття (закриття) рахунку та інші документи, що подавалися для відкриття (закриття) даного рахунку; договір на здійснення розрахунково-касового обслуговування за рахунком; договір про надання банківською установою інформаційно-розрахункових послуг та послуг електронної пошти в системі «Клієнт-Банк»; платіжні доручення, меморіальні ордери, чеки, Інші розрахункові документи, використані для здійснення розрахунково-касових операцій за рахунком; заявки на видачу готівкових коштів; документи, які були підставою для ідентифікації особи (осіб), уповноважених діяти від імені власника рахунку при відкритті (закритті) рахунку і здійсненні розрахункових касових операцій, які мають значення речових доказів по кримінальному провадженні, з можливістю їх вилучення для забезпечення проведення слідчих дій.

Зазначені документи ПрАТ "СК "Арсенал Страхування" (код ЄДРЇІОУ 33908322) необхідно вилучити в АТ "ОТП БАНК" (МФО 300528) з метою дослідження обставин надходження коштів, оформлення та підписання документів по списанню грошових коштів з рахунку ПрАТ "СК "Арсенал Страхування" (код ЄДРПОУ 33908322) проведення почеркознавчих експертиз, їх огляду та використання під час проведення податкових та інших перевірок.

Прокурор зазначив, що іншим способом, ніж вилучення документів ПрАТ "СК "Арсенал Страхування" (код ЄДРПОУ 33908322) неможливо довести обставини відкриття та використання рахунку, обставин перерахування та зняття грошових коштів, причетності не встановлених осіб до зняття грошових коштів, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Враховуючи вищевикладене, прокурор просив клопотання задовольнити.

Прокурор також просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених речей та документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Суд відповідно до частини другої ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених прокурором підстав.

Відповідно до ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив суд його задовольнити.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Заходами забезпечення кримінального провадження є, зокрема, тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України, під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

У відповідності до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомлення з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Частиною 2 статті 160 КПК України передбачено вичерпний перелік відомостей, які повинно містити клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

За змістом згаданої процесуальної норми надання доступу до речей та документів можливе за умови доведення стороною кримінального провадження можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Разом з тим, прокурор просить надати тимчасовий доступ до оригіналів документів ПрАТ "СК "Арсенал Страхування", які знаходяться в АТ "ОТП БАНК", з можливістю їх вилучення, однак, як вбачається з фабули кримінального провадження ПрАТ "СК "Арсенал Страхування" не є учасником кримінального провадження.

Таким чином вважаю, що клопотання задоволенню не підлягає, як необгрунтоване.

За викладеним, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України, суддя,-

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №9 Петруні Руслана Анатолійовича про тимчасовий доступ до речей на документів в рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100090000048 від 27.06.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205-1, ч. 1 ст. 212 КК України, відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.М. Букіна