Ухвала суду № 70405690, 11.08.2017, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/27920/17

Провадження № 1-кс/761/17658/2017

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 серпня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м.Києва Малинников О.Ф., при секретарі Салаті В.В., за участю слідчого слідчого відділу Шевченківського управління поліції Головного управління Національної поліції в м. Києві ст. лейтенанта поліції Грищенко Романа Сергійовича, розглянувши у судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12017100100003430 від 23.03.2017 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191КК України,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий слідчого відділу Шевченківського управління поліції Головного управління Національної поліції в м. Києві ст. лейтенант поліції Грищенко Роман Сергійович звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим з прокурором Київської місцевої прокуратури № 10 м. Києва Гордієнком Б.А. у кримінальному провадженні № 12017100100003430 від 23.03.2017р. за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191КК України, про тимчасовий доступ до документів, в якому просить суд: тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю вилучення їх копій у Товариства з обмеженою відповідальністю «Фірма Поділля» ( код ЄДРПОУ 13338404), за адресою: Вінницька обл., Хмільницький р-н., с. Голодьки, вул. Миру, а саме: всіх документів з приводу придбання ТОВ «Фірма Поділля» ( код ЄДРПОУ 13338404) імпортованої техніки за період 2015-2017 роки, договорів зберігання сільськогосподарської техніки, укладені між ТОВ «Фірма Поділля» ( код ЄДРПОУ 13338404) та ТОВ «Голденкерн» (код ЄДРПОУ 36939091), ТОВ «Террасід» (код ЄДРПОУ 37818128), ТОВ «Голденкерн Груп» (код ЄДРПОУ 40956825), ТОВ «Поліський Стандарт» ( код ЄДРПОУ 37344286) та іншими суб'єктами господарювання, договорів оренди сільськогосподарської техніки, договорів оренди приміщень, будівель, земельних ділянок за період 2013-2017 роки, документи з приводу придбання сільськогосподарської техніки, договорів надання послуг обробки насіння, специфікації до договорів, акти наданих послуг, договорів поставки сільськогосподарської продукції, податкові накладні, всіх документів з приводу експортування продукції за період 2015-2017 роки (договори, контракти з додатками, специфікації, податкові накладні, акти виконаних робіт, товарно-транспортні накладні, ЦМР, дорожні листи, підприємства експедитори, які здійснюють поставку товару, автомобілі).

Клопотання мотивоване тим, що у провадженні СВ Шевченківського управління поліції Головного управління Національної поліції в м. Києві знаходиться кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12017100100003430 від 23.03.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи ТОВ «Голденкерн» використовуючи незаконні схеми із залученням різних суб'єктів господарської діяльності, формують податковий кредит та повторно, незаконно отримують відшкодування ПДВ з державного бюджету України.

Крім того, встановлено, що одним із способів незаконного відшкодування ПДВ є включення до складу податкового кредиту придбання імпортованих запчастин до сільськогосподарської техніки, яка здається в оренду іншим підприємствам (пов'язаним особам) серед яких ТОВ «Фірма Поділля» (код ЄДРПОУ 13338404), ТОВ «Поліський Стандарт» (37344286). Крім того, сільськогосподарська техніка в господарській діяльності ТОВ «Голденкерн» не використовується, також у даного підприємства відсутні власні чи орендовані земельні ділянки, а отже формування податкового кредиту за таких обставин не відноситься до господарської діяльності.

В подальшому переведення коштів в готівку після відшкодування проводили через підконтрольних фізичних осіб-підприємців.

Встановлено, що за 2015 рік з державного бюджету України на рахунки ТОВ «Голденкерн» відшкодовано близько 15 млн. грн.

Під час досудового розслідування кримінального провадження № 12017100100003430, встановлено, що ТОВ «Голденкерн» мала відносини з рядом юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, серед яких ТОВ «Поліський Стандарт» ( код ЄДРПОУ 37344286), ТОВ «Фірма Поділля» ( код ЄДРПОУ 13338404), які мали великий обсяг проведених фінансово-господарських операцій з ТОВ «Голденкерн».

Відповідно до інформаційної довідки Міністерства юстиції України, що ТОВ «Фірма Поділля» ( код ЄДРПОУ 13338404), знаходиться за адресою: Вінницька обл., Хмільницький р-н., с. Голодьки, вул. Миру.

В ході досудового розслідування в порядку ст. 93 КПК України надано запит до ТОВ «Фірма Поділля» ( код ЄДРПОУ 13338404) з приводу надання відповідної інформації та копій документів. Але вказане підприємство, не надало інформації вказаних у запиті та ігнорує відповідей.

В судовому засіданні слідчий Грищенко Р.С. клопотання підтримав з мотивів наведених у ньому та просив його задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, не викликався.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, заслухавши пояснення слідчого, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Положеннями ст. 132 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до ч. ч.1, 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої перебувають такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За правилами п. 6 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Як убачається з клопотання слідчого, воно подане в рамках кримінального провадження, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12017100100003430 від 23.03.2017р. за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191КК України.

При цьому, в клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, перебувають в розпорядженні ТОВ «Фірма Поділля» ( код ЄДРПОУ 13338404), самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подано клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені, окрім того, відомості, що містяться в документах, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні № 12017100100003430 від 23.03.2017.

Більше того, неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою документів, про тимчасовий доступ до яких порушено питання.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 131, 132, 159-165, 309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого слідчого відділу Шевченківського управління поліції Головного управління Національної поліції в м. Києві ст. лейтенанта поліції Грищенко Романа Сергійовича, погодженим з прокурором Київської місцевої прокуратури № 10 м. Києва Гордієнком Б.А. у кримінальному провадженні № 12017100100003430 від 23.03.2017р. за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191КК України, про тимчасовий доступ до документів - задовольнити.

Надати дозвіл слідчому слідчого відділу Шевченківського управління поліції Головного управління Національної поліції в м. Києві старшому лейтенанту поліції Грищенку Роману Сергійовичу, або за його дорученням оперативним працівникам Шевченківського управління поліції Головного управління Національної поліції в м. Києві тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю вилучення їх копій у Товариства з обмеженою відповідальністю «Фірма Поділля» ( код ЄДРПОУ 13338404), за адресою: Вінницька обл., Хмільницький р-н., с. Голодьки, вул. Миру, а саме: всіх документів з приводу придбання ТОВ «Фірма Поділля» ( код ЄДРПОУ 13338404) імпортованої техніки за період 2015-2017 роки, договорів зберігання сільськогосподарської техніки, укладені між ТОВ «Фірма Поділля» ( код ЄДРПОУ 13338404) та ТОВ «Голденкерн» (код ЄДРПОУ 36939091), ТОВ «Террасід» (код ЄДРПОУ 37818128), ТОВ «Голденкерн Груп» (код ЄДРПОУ 40956825), ТОВ «Поліський Стандарт» ( код ЄДРПОУ 37344286) та іншими суб'єктами господарювання, договорів оренди сільськогосподарської техніки, договорів оренди приміщень, будівель, земельних ділянок за період 2013-2017 роки, документи з приводу придбання сільськогосподарської техніки, договорів надання послуг обробки насіння, специфікації до договорів, акти наданих послуг, договорів поставки сільськогосподарської продукції, податкові накладні, всіх документів з приводу експортування продукції за період 2015-2017 роки (договори, контракти з додатками, специфікації, податкові накладні, акти виконаних робіт, товарно-транспортні накладні, ЦМР, дорожні листи, підприємства експедитори, які здійснюють поставку товару, автомобілі).

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

Ухвала підлягає обов'язковому виконанню.

Роз'яснити службовим особам Товариства з обмеженою відповідальністю «Фірма Поділля» ( код ЄДРПОУ 13338404), що у відповідності до частини 1 статті 166 Кримінального процесуального кодексу України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, згідно з положеннями цього Кодексу, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: О.Ф. Малинников