Постанова № 70392608, 28.10.2011, Центральний районний суд м. Миколаєва

4-1767/11

Центральний районний суд м. Миколаєва

______________________________________________

Справа № 4-1767/2011 р.

П О С Т А Н О В А

24.10.2011 р. суддя Центрального районного суду м. Миколаєва Чебанова-Губарєва Н.В., розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Миколаївській області ОСОБА_1 про проведення виїмки,

в с т а н о в и л а:

В проваджені СВ УПМ ДПА у Миколаївській області знаходиться кримінальна справа, порушена відносно ОСОБА_2 за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що фахівцями Южноукраїнської ОДПІ у Миколаївській області проведена документальна планова виїзна перевірка дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства МПП “Регіна”, директором якого є ОСОБА_2, за період з 01.10.2008 р. по 31.03.2011 р. За результатами перевірки встановлено, що ОСОБА_2, будучи директором МПП “Регіна”, достовірно знаючи про відсутність будь-яких фінансово-господарських відносин з підприємствами ТОВ “Ікар-Х”, ТОВ “Фортех”, ТОВ “СК Ремсервіс”, ТОВ “Гран Агропром”, ТОВ “Вагрос”, ТОВ “Т.П.О. -Продукт”, ТОВ “Сімекс МК”, ТОВ “Сабстрой-НК”, незаконно занизив податок на прибуток підприємства на загальну суму 1905306 грн.; незаконно завищив суму податкового кредиту з податку на додану вартість на загальну суму 919546 грн.; не включив до загального оподаткованого доходу дохід у виді надміру витрачених коштів, наданих на відрядження або під звіт, разом у сумі 455722,00 грн., в результаті чого не сплачено податок з доходів фізичних осіб на суму 80421,53 грн.; неправомірно надав податкову соціальну пільгу в місяці звільнення працівникам, які припинили трудові відносини х роботодавцем та подали заяви про звільнення, в результат чого не сплачений податок з доходів фізичних осіб в сумі 233,20 грн.; неправомірно надав податкову соціальну пільгу працівнику-суміснику, в результаті чого не сплачений податок з доходів фізичних осіб в сумі 206,63 грн., всього податків на загальну суму 2905713,36 грн.

В поданні старший слідчий просить надати дозвіл на проведення виїмки в філії ПАТ “Промінвестбанк”(ПІБ) в м. Южноукраїнськ Миколаївської області, МФО 326427, розташованому за адресою: Миколаївська область, м. Южноукраїнськ, вул. Дружби Народів, 25, даних про рух грошових коштів по поточним рахункам №26007301460105, №26043309460105, №26063301460105, №26100305460105, №26108307460105, № 26109306460105, № 26003350460105, № 26052301460105, № 26044320460105, оскільки вони відкриті МПП “Регіна”і зазначені документи мають значення для встановлення істини по справі.

Вислухавши слідчого, вивчивши надані матеріали справи, вважаю, що подання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. 178 КПК України, ст.ст. 60,62 Закону України “Про банки та банківську таємницю”, -

п о с т а н о в и л а:

Провести виїмку в Філії ПАТ “Промінвестбанк”(ПІБ) в м. Южноукраїнськ Миколаївської області, МФО 326427, розташованому за адресою: Миколаївська область, м. Южноукраїнськ, вул. Дружби Народів, 25,:

1. Даних про рух грошових коштів МПП “Регіна”(код за ЄДРПОУ 20910614) по поточним рахункам №26007301460105 (українська гривня), №26043309460105 (українська гривня), №26063301460105 (українська гривня), №26100305460105 (українська гривня), № 26108307460105 (українська гривня), № 26109306460105 (українська гривня), № 26003350460105 (українська гривня), № 26052301460105 (українська гривня), № 26044320460105 (українська гривня), із зазначенням дати, часу, суми і призначення платежу, номеру платіжного документу, референт кожного платіжного документу (номер та інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції), кореспондуючого рахунку, назви підприємства, банку (МФО) кореспондента, дати, суми та призначення платежів, коду валюти платежу, за період з 01.10.2008 року до моменту проведення виїмки із зазначенням залишку грошових коштів на поточному рахунку на момент проведення виїмки (на електронному та паперовому носії);

2. Документів, які підтверджують зарахування та списання грошових коштів по поточним рахункам №26007301460105 (українська гривня), №26043309460105 (українська гривня), №26063301460105 (українська гривня), №26100305460105 (українська гривня), 26108307460105 (українська гривня), 26109306460105 (українська гривня), № 26003350460105 (українська гривня), №26052301460105 (українська гривня), № 26044320460105 (українська гривня) за період з 01.10.2008 року до моменту проведення виїмки: платіжні доручення, чеки, довіреності на право розпорядження рахунком, заявки на отримання грошових коштів готівкою, а також реєстр із зазначенням дати та часу проведення операцій по поточному рахунку у випадку знаття готівкою грошових коштів з вищезазначених поточних рахунків;

3. Документів, які знаходяться у справі з юридичного оформлення поточних рахунків №26007301460105 (українська гривня), №26043309460105 (українська гривня), №26063301460105 (українська гривня), №26100305460105 (українська гривня), 26108307460105 (українська гривня), 26109306460105 (українська гривня), № 26003350460105 (українська гривня), № 26052301460105 (українська гривня), № 26044320460105 (українська гривня) МПП “Регіна”(код за ЄДРПОУ 20910614): заява про відкриття поточного рахунку; заява про закриття поточного рахунку; договір на розрахунково-касове обслуговування; договір на обслуговування вексельних рахунків; документи, що відображають видачу векселів та їх погашення; свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органі виконавчої влади; копія належним чином зареєстрованого установчого документа (статуту / засновницького договору / установчого акта / положення); довідка про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України; довідка про взяття юридичної особи на облік в органі державної податкової служби; довідка Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників; картка із зразками підписів і відбитки печатки; договір банківського рахунку; договір про використання систем „клієнт-банк”, „клієнт –Інтернет - банк”, „телефонний банкінг” тощо, з додатками; повідомлення про взяття рахунку на облік органам ДПС; копія сторінок паспорта та ідентифікаційного номеру особи, що відкриває рахунок чи має право розпорядження і користування поточними рахунками.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Центрального

районного суду м. Миколаєва Чебанова –ОСОБА_3