Ухвала суду № 70389796, 09.11.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/58107/17-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

09 листопада 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Шапутько С.В.,

за участю секретаря Дідик М. В.

представника власника майна Лагоміни А. А.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання Лагоміни Артура Анатолійовича в інтересах Товариства з обмеженою відповідальністю «КОЛЛ ВІННЕР» про скасування арешту майна, -

В С Т А Н О В И В :

Адвокат Лагоміна А. А., діючи в інтересах Товариства з обмеженою відповідальність «КОЛЛ ВІННЕР», звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва із клопотанням в порядку ст. 174 КПК України про скасування арешту майна, накладеного у кримінальному провадженні №42017000000002209 згідно ухвали слідчого судді від 19.09.2017 на кошти, які знаходяться на рахунку ТОВ «КОЛЛ ВІННЕР» №37511000252747, відкритому в Державній казначейській службі України, вважаючи вказаний арешт накладеним необґрунтовано.

Обґрунтовуючи клопотання, зазначає, що грошові кошти на рахунку товариства знаходяться у безготівковій формі, а тому не можуть містити на собі слідів злочину та виступати безпосередньо доказом злочину. Відсутні об'єктивні дані, які б свідчили, що арештоване майно є предметом злочину та/або може містити на собі відомості про обставини його вчинення. У кримінальному провадженні №42017000000002209 жодній посадовій особі ТОВ «КОЛЛ ВІННЕР» не повідомлено про підозру, відсутні докази причетності даного товариства до вчинення кримінальних правопорушень.

В судовому засіданні представник власника майна вимоги клопотання підтримав повністю, просив задовольнити. Додатково зазначив, що відповідно до Листа Державної казначейської служби України, Державної фіскальної служби №5780/5/99-99-23-05-16 від 12.03.2016, кошти, розміщені юридичними особами на казначейських рахунках, призначаються та перераховуються виключно для сплати податків, а на поточний рахунок платника податків можуть перераховуватись тільки за його заявою та у розмірі суми коштів, що перевищує суму задекларованих до сплати до бюджету податкових зобов'язань. Отже, електронні рахунки в Державній казначейській службі відкриваються лише для платників податку на додану вартість, кошти з таких рахунків перераховуються до державного бюджету в рахунок погашення податкових зобов'язань з ПДВ або на спеціальні рахунки та можуть бути джерелом погашення податкового боргу лише з ПДВ відповідно до п. 87.1 статті 87 Податкового кодексу України. Платник податків не має права самостійно розпоряджатись коштами, які знаходяться на такому рахунку. Посилаючись на викладене зазначив, що арештовані грошові кошти призначаються виключно для сплати податкових зобов'язань з ПДВ, іншим чином використані товариством бути не можуть, а накладений арешт призводить до несплати до державного бюджету податкових зобов'зань.

В судове засідання з'явився прокурор Ковін Д. О., який не надав слідчому судді повноважень на участь в розгляді даного клопотання, відповідно не допущений до участі у його розгляді.

З урахуванням думки представника власника майна та положень ст. 174 КПК України слідчим суддею визнано можливим розглянути клопотання без участі прокурора.

Вислухавши позицію представників власників майна, вивчивши матеріали справи, слідчий суддя надходить наступного висновку.

Департаментом з розслідування особливо важливих справ в сфері економіки Генеральної прокуратури України проводиться досудове розслідування кримінального провадження №42017000000002209 від 11.07.2017 за фактами розкрадання бюджетних коштів посадовими особами ДП «Укрспирт» в особливо великих розмірах, фіктивного підприємництва, тобто створення або придбання суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, а також учинення невстановленими особами фінансових операцій з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів в особливо великих розмірах з використанням ряду суб'єктів господарювання з ознаками фіктивності, за ознаками злочинів, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 209 КК України.

В рамках означеного кримінального провадження ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м. Києва накладено арешт на грошові кошти ряду фізичних та юридичних осіб, що відкриті в Державній казначейській службі України, в тому числі на грошові кошти на рахунку ТОВ «КОЛЛ ВІННЕР» №37511000252747.

Накладаючи арешт на майно, слідчий суддя посилався на п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України та зазначив, що в даному випадку накладення арешту сприятиме меті кримінального провадження, а ненакладення може призвести до незворотних наслідків.

Відповідно до ст. 174 КПК України, арешт майна може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

З урахуванням доводів представника власника майна, в тому числі наданої ним в судовому засіданні податкової звітності товариства, даних щодо оплати праці працівників, відсутності наданих прокурором даних про те, що грошові кошти ТОВ «КОЛЛ ВІННЕР» на казначейському рахунку набуті протиправним шляхом, того, що арешт майна накладено саме на казначейський рахунок ТОВ «КОЛЛ ВІННЕР», який функціонує виключно з метою акумулювання коштів для виконання податкових зобов'язань перед державним бюджетом України, слідчий суддя вважає недоведеним на даний час необхідність в арешті майна, зокрема співмірність такого заходу забезпечення кримінального провадження потребам досудового розслідування. Негативних наслідків для кримінального провадження у разі незастосування арешту майна слідчий суддя не вбачає.

На підставі викладеного, а також враховуючи положення статей 22, 26, 132 КПК України, слідчий суддя вважає наявними підстави для задоволення клопотання.

Керуючись ст.ст. 22, 26, 132, 170-174, 309, 372, 392 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 19.09.2017 по справі №757/54091/17-к на грошові кошти, що знаходяться на рахунку № 37511000252747 Товариства з обмеженою відповідальністю «КОЛЛ ВІННЕР» (код 39928040), що відкритий в Державній казначейській службі України (МФО 899998).

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С. В. Шапутько