Ухвала суду № 70368347, 11.10.2017, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/35115/17

Провадження № 1-кс/761/22266/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 жовтня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Рибак М.А. при секретарі Яриновській Є.В. за участю слідчого Носадчого Р.Є. розглянувши клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №10, юриста 2 класу Краковецької Д.В., про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100100000085 від 21.09.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Прокурор Київської місцевої прокуратури №10, юрист 2 класу Краковецька Д.В. звернулась до Шевченківського районного суду м.Києва з клопотанням у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100100000085 від 21.09.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні АТ «Укрсиббанк» (МФО 351005), що розташований за адресою: 04070, м. Київ, вул. Андріївська, 2/12, з можливістю вилучення завірених належним чином копій документів підприємства ТОВ «БПК «Газінвестпроект» (код ЄДРПОУ 36470766) та ТОВ «Файлекомп» (ЄДРПОУ 39528017), а саме:

-банківські виписки які відображують надходження та списання, за період з 01.01.14 по 31.12.16 по рахункам №26005549316000 (643, 840, 978, 980), №26049549316000 (980), №26004549316001 (980) клієнта ТОВ «БПК «Газінвестпроект», із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях.

-банківські виписки які відображують надходження та списання, за період з 01.01.14 по 31.12.16 по рахункам №26057000046016 та №26008559641900 клієнта ТОВ «Файлекомп» (ЄДРПОУ 39528017), із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях.

-справи з юридичного оформлення рахунків №26005549316000 (643, 840, 978, 980), №26049549316000 (980), №26004549316001 (980) клієнта ТОВ «БПК «Газінвестпроект» та рахунків №26057000046016 та №26008559641900 клієнта ТОВ «Файлекомп» (ЄДРПОУ 39528017) в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт - банк", а також документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт - банк", всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

-заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках ТОВ «БПК «Газінвестпроект» (код ЄДРПОУ 36470766) та ТОВ «Файлекомп» (ЄДРПОУ 39528017);

Клопотання обґрунтовано тим, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження за №32017100100000085 від 21.09.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Підставами для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань став акт перевірки №170/26-15-14-01-01/36470766 від 26.04.17, яким встановлено, що службові особи ТОВ «БПК «Газінвестпроект» (код ЄДРПОУ 36470766), в період з 01.01.2014 по 31.12.2016 р.р., шляхом відображення фінансово-господарських операцій, щодо придбання товарів (хімічних реагентів та їх перевезення) у підприємств, які мають ознаки «фіктивності» ТОВ «Східмегатранс» (код ЄДРПОУ 39103409), ТОВ «Ексклюзив ПРО» (ЄДРПОУ 39923110), ТОВ «Файлекомп» (ЄДРПОУ 39528017), ТОВ «Інвестленд-2015» (ЄДРПОУ 39979823), ТОВ «Аванта-Сервіс» (ЄДРПОУ 39555297), ТОВ «Т-М.Київ» (ЄДРПОУ 39153753) занизили податок на додану вартість в розмірі 2 063 309 грн. та занизили податок на прибуток в розмірі 1 646 575 грн.

Як вбачається з акту перевірки, встановлено, що службові особи ТОВ «БПК «Газінвестпроект» здійснювали фінансово-господарські взаємовідносини щодо придбання хімічних реагентів та їх перевезення у ТОВ «Східмегатранс» (код ЄДРПОУ 39103409), ТОВ «Ексклюзив ПРО» (ЄДРПОУ 39923110), ТОВ «Файлекомп» (ЄДРПОУ 39528017), ТОВ «Інвестленд-2015» (ЄДРПОУ 39979823), ТОВ «Аванта-Сервіс» (ЄДРПОУ 39555297), ТОВ «Т-М.Київ» (ЄДРПОУ 39153753), які в свою чергу не мають в наявності будь-яких основних фондів, виробничих та трудових ресурсів для проведення вказаних операцій, відсутні супутні послуги, такі як транспортування, зберігання, експедирування, тобто відсутні всі умови для здійснення господарських операцій.

Крім того, при дослідженні ланцюгів поставки ТОВ «Східмегатранс», ТОВ «Ексклюзив ПРО», ТОВ «Файлекомп», ТОВ «Інвестленд-2015», ТОВ «Аванта-Сервіс», ТОВ «Т-М. Київ» не встановлено відповідність груп придбаних товарів, які були поставлені в адрес ТОВ «БПК «Газінвестпроект», що унеможливлює встановити виробників чи імпортерів даної продукції.

Наведені обставини свідчать, що за період взаємовідносин ТОВ «Східмегатранс», ТОВ «Ексклюзив ПРО», ТОВ «Файлекомп», ТОВ «Інвестленд-2015», ТОВ «Аванта-Сервіс», ТОВ «Т-М. Київ» з ТОВ «БПК «Газінвестпроект», господарська діяльність підприємств з ознаками «фіктивності» пов'язана з сумнівними платниками по ланцюгу товарно-грошових потоків має ознаки нереальності здійснення, а діяльність спрямована на здійснення операцій пов'язаних з наданням податкової вигоди третіх осіб.

З метою досягнення дієвості кримінального провадження №32017100100000085 від 21.09.2017 року та у зв'язку з тим, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, виникла необхідність у доступі до інформації, оскільки одержати іншими способами, без ухвали слідчого судді, вказані відомості не вбачається можливим.

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав, просив слідчого суддю задовольнити його у повному обсязі.

Особа, у володінні якої знаходяться речі і документи, до яких планується отримати доступ, була оповіщена у встановленому законом поряду, представника до суду не направила, причини неприбуття у судове засідання не повідомила, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом вказаної особи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження №32017100100000085 від 21.09.2017 року, вислухавши пояснення слідчого, вважаю, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Положеннями ст. 132 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до ч.1 ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Згідно з ч.ч.1,2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої перебувають такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п.6 ч.2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з п.2 ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно доч.7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи, що отримати вказані документи у добровільному порядку органам досудового розслідування не вдається, при цьому, дані документи мають важливе значення для досудового розслідування кримінального провадження №32017100100000085 від 21.09.2017 року, слідчий суддя вважає, що слідчим доведено необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи перебувають лише у володінні АТ «Укрсиббанк» (МФО 351005), що розташований за адресою: 04070, м. Київ, вул. Андріївська, 2/12, разом з тим, вони можуть бути використані під час досудового розслідування кримінального провадження №32017100100000085 від 21.09.2017 року, як докази у даному кримінальному провадженні, за таких обставин, керуючись вимогами ст.ст. 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №10, юриста 2 класу Краковецької Д.В., про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100100000085 від 21.09.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України - задовольнити.

Надати прокурору Київської місцевої прокуратури №10, юрист 2 класу Краковецькій Д.В. або слідчому СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві групи слідчих у даному кримінальному провадженні тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні АТ «Укрсиббанк» (МФО 351005), що розташований за адресою: 04070, м. Київ, вул. Андріївська, 2/12, з можливістю вилучення завірених належним чином копій документів підприємства ТОВ «БПК «Газінвестпроект» (код ЄДРПОУ 36470766) та ТОВ «Файлекомп» (ЄДРПОУ 39528017), а саме:

-банківські виписки які відображують надходження та списання, за період з 01.01.14 по 31.12.16 по рахункам №26005549316000 (643, 840, 978, 980), №26049549316000 (980), №26004549316001 (980) клієнта ТОВ «БПК «Газінвестпроект», із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях.

-банківські виписки які відображують надходження та списання, за період з 01.01.14 по 31.12.16 по рахункам №26057000046016 та №26008559641900 клієнта ТОВ «Файлекомп» (ЄДРПОУ 39528017), із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях.

-справи з юридичного оформлення рахунків №26005549316000 (643, 840, 978, 980), №26049549316000 (980), №26004549316001 (980) клієнта ТОВ «БПК «Газінвестпроект» та рахунків №26057000046016 та №26008559641900 клієнта ТОВ «Файлекомп» (ЄДРПОУ 39528017) в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт - банк", а також документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт - банк", всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

-заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках ТОВ «БПК «Газінвестпроект» (код ЄДРПОУ 36470766) та ТОВ «Файлекомп» (ЄДРПОУ 39528017);

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз'яснити посадовим особам АТ «Укрсиббанк» (МФО 351005), що відповідно до ч.1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.А Рибак