Ухвала суду № 70360412, 17.11.2017, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/13412/17

1-кс/295/5203/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17.11.2017 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м.Житомира Полонець С.М., за участю секретаря Синюк А.М., слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Рєзіна А.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Рєзіним А.О., в кримінальному провадженні № 32015060000000067, погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ГрищенкомЮ.М. клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та додані до клопотання матеріали, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, посилаючись на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20 серпня 2015 року за №32015060000000067, щодо службових осіб ТОВ «Компанія Укрвуд», ТОВ «УКР ВУД» за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

За наданими матеріалами оперативного підрозділу встановлено, що на території Житомирської області діє група осіб, яка здійснює закупку деревини, що отримана шляхом незаконної вирубки, списання або іншим незаконним чином, за цінами, які є нижчими за ринкові. В подальшому, шляхом дублювання товарно-транспортних накладних, які є документами, що засвідчують походження сировини, останні, за попередньою домовленістю, через суб'єкти господарської діяльності серед яких встановлені оперативним шляхом є ТОВ «КОМПАНІЯ УКРВУД» (код ЄДР 36315499) та ТОВ «УКР ВУД» (код ЄДР 37244623) здійснюють їх переробку (розпилювання) та експортують до Туреччини, Ізраїлю, Лівану, Саудівської Аравії.

Під час розслідування кримінального провадження, аналізом аналітичної системи ГУ ДФС у Житомирський області «Податковий блок» а саме, податкової звітності ТОВ «УКР ВУД» встановлено, що ТОВ «УКР ВУД» у період 2016-2017 років здійснює мінімізацію сум податкових зобов'язань, шляхом використання первинних бухгалтерських документів фізичних осіб-підприємців.

Аналізом баз даних ДФС встановлено, що директором ТОВ «УКР ВУД» в період з 11.10.2013 по 12.08.2016 значився громадянин Туреччини ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1) та в період з 12.08.2016 по т.ч. директором є громадянин Узбекистану ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2).

З офіційних відповідей на запити СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області до Державної міграційної служби України та Державної служби зайнятості встановлено, що ОСОБА_6 та ОСОБА_4 не отримували посвідок на постійне або тимчасове проживання на території України як і не отримували дозволів на застосування праці іноземця чи особи без громадянства.

На даний час встановити фактичне перебування кожного з вищевказаних осіб слідчими діями та оперативними заходами не представилось за можливе. До того ж, призначена ще у вересні 2016 року позапланова документальна перевірка ТОВ «УКР ВУД» залишається не проведеною, у зв'язку з відсутністю посадових осіб, про що ревізорами ГУ ДФС у м. Києві складено відповідний акт.

За наданими матеріалами оперативного підрозділу встановлено номер мобільного телефону ОСОБА_4, а саме: НОМЕР_3 (оператор мобільного зв'язку «Lifecell»- ТОВ«Лайфселл»). По зазначеному номеру телефону обговорювались та обговорюються питання, пов'язані зі злочинною діяльністю, направленою на ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах.

Інформація, яка міститься в роздруківках телефонних з'єднань вказаного мобільного номеру телефону містить відомості щодо спілкування із особами, задіяними в незаконній схемі, направленій на ухилення від сплати податків, місцезнаходження та ідентифікації осіб, що вчинили кримінальне правопорушення, їхніх зв'язків, тобто є джерелом доказів в кримінальному провадженні. Окрім цього вищевказана інформація містить охоронювану законом таємницю, тимчасовий доступ до якої та розпорядження про вилучення, здійснюється лише на підставі ухвали слідчого судді, суду, відповідно до вимог ст.ст. 159, 162 КПК України.

Дані відомості необхідні для ідентифікації та встановлення місцезнаходження осіб, діями яких державі завдано збитків у вигляді умисного ухилення від сплати податків, а тому виклик в судове засідання службових осіб оператора мобільного зв'язку «Lifecell»- ТОВ«Лайфселл», може призвести до передчасного розголошення обставин, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв'язку з чим, існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно положення ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою ст. 163 КПК України, доведе наявність достатніх підстав можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Заслухавши доповідь учасника судового розгляду, дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення оскільки є достатні підстави вважати, що вилучення зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст.10, 110, 132, 159, 163 та 164 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області лейтенанту податкової міліції Рєзіну Андрію Олеговичу (службове посвідчення АТ 000117), начальнику відділу викриття кримінальних правопорушень в митний сфері оперативного управління ГУ ДФС у Житомирській області підполковнику податкової міліції Ольшанському Олександру Владиславовичу (службове посвідчення АТ 000083), старшому оперуповноваженому відділу викриття кримінальних правопорушень в митний сфері оперативного управління ГУ ДФС у Житомирській області капітану податкової міліції Голішевському Євгену Йосиповичу (службове посвідчення АТ 000063), старшому оперуповноваженому відділу викриття кримінальних правопорушень в митний сфері оперативного управління ГУ ДФС у Житомирській області старшому лейтенанту податкової міліції Духновському Павлу Сергійовичу (службове посвідчення АТ 000100), та особам, які будуть проводити слідчі дії за дорученням (постановою) слідчого, або прокурора тимчасовий доступ та можливість вилучення інформації, яка знаходиться у володінні в оператора мобільного зв'язку «Lifecell» - ТОВ«Лайфселл» (код ЄДР 22859846), а саме: інформації про належність номерів мобільного телефонів у формі довідки із зазначенням ПІБ фізичної особи, ідентифікаційний код, паспортні та інші наявні дані, назву та код ЄДР підприємства за яким зареєстровано вказані номери телефонів, інформації по мобільним терміналам шляхом надання роздруківок з'єднань та на електронних носіях, з повідомленням виду, дати, часу, тривалості з'єднання, номера абонента «А» та номера абонента «Б», ІМЕІ абонента «А» та ІМЕІ абонента «Б», LAC, CID, азимут на базову станцію і адреси розташування базових станцій абонента «А» та номера абонента «Б», з яких виходив на зв'язок власник мобільного терміналу за період з 01.01.2014 по 17.11.2017, за наступними номерами мобільних телефонів: НОМЕР_3.

Встановити строк дії ухвали до 08.12.2017 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: