Ухвала суду № 70315528, 31.10.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/64236/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 жовтня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Москаленко К.О., при секретарі Березовській К.А., за участю сторони кримінального провадження - слідчого Хіміча С.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання слідчого слідчої групи третього слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Терещенка С.М., про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 42017000000002256, -

В С Т А Н О В И В :

30.10.2017 слідчий слідчої групи третього слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Терещенко С.М., за погодженням із прокурором відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення управління процесуального керівництва, підтримання державного обвинувачення та представництва в суді Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Бедриковським М.М., звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів,з можливості вилучення в оригіналах, ТОВ «ТРАНССПЕЦ ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 39243312), які перебувають у володінні Шевченківської районної в м. Києві Державної адміністрації, що розташована за адресою: м. Київ, вул. Богдана Хмельницького, буд. 24 до всіх оригіналів, а в разі їх відсутності - завірених копій всіх установчих, статутних та реєстраційних документів підприємств.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42017000000002256 від 14.07.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи Державної казначейської служби України діючи за попередньою змовою із службовими особами Державної фіскальної служби України діючи умисно, з корисливих мотивів в інтересах третіх осіб, в період 2014-2017 років використовуючи службове становище всупереч інтересів служби, в порушення п. 43.1 ст. 43 та ст. 102 Податкового кодексу України здійснили виплати помилково та/або надмірно сплачених сум податку на прибуток підприємства на користь суб'єктів підприємницької діяльності, зокрема ТОВ «ТРАНССПЕЦ ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 39243312).

Крім того встановлено, що перевірка вказаного товариства проведена без додержання необхідних вимог «Регламент взаємодії структурних підрозділів ДФС та головних управлінь ДФС в областях, м. Києві, Офісу великих платників податків ДФС у процесі бюджетного відшкодування податку на додану вартість та формування Реєстру заяв про суми бюджетного відшкодування податку на додану вартість» затвердженого Наказом ДФС України № 263 від 14.04.2017 року, - не перевірено джерела походження товару, оплата якого стала підставою для подальшого заявлення до відшкодування сум ПДВ, оскільки схеми постачання в розрізі ланцюгів постачання з відповідним аналізом всіх постачальників-резидентів, яким сплачено (нараховано) суми ПДВ у складі вартості товарів та включено до податкового кредиту не досліджувались.

Неправомірне бюджетне відшкодування здійснюється за участі представників суб'єктів підприємницької діяльності, службових осіб Державної казначейської служби України та Державної фіскальної служби України, які зловживаючи своїм службовим становищем, протягом 2014-2017 років сприяли безпідставному бюджетному відшкодуванню ряду СГД, зокрема ТОВ «ТРАНССПЕЦ ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 39243312).

Також в ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи, які діяли в інтересах ТОВ «ТРАНССПЕЦ ІНВЕСТ» подали до ДПІ у Шевченківському району ГУ ДФС у м. Києві декларацію з податку на додану вартість за травень 2016 року, в якій відобразили заявку на бюджетне відшкодування в сумі 79 501 667 грн., вказана сума сформована за рахунок проведених взаємовідносин з ТОВ «ФРЕЙМ ГРУП» (код ЄДРПОУ 39518208) за придбання соняшника на суму 477 010 000 грн. (у т.ч. ПДВ 79 501 667 грн.).

Також в ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені слідством особи, які причетні до незаконної фінансово-господарської діяльності: ТОВ «ТРАНССПЕЦ ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 39243312) з метою прикриття незаконної діяльності, яка направлена на здійснення незаконних фінансово-господарських операцій по переводу безготівкових коштів у готівку з використанням поточних розрахункових рахунків зазначеного підприємства, відкритих в Кіровоградському РУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 323583) та ПАТ «СКАЙ БАНК» (МФО 351254).

З урахуванням викладеного, у органа досудового розслідування виникла необхідність у у тимчасовому доступі до документів, а саме до всіх оригіналів та надання розпорядження на їх вилучення, що перебувають у володінні Шевченківської районної в м. Києві Державної адміністрації, що розташована за адресою: м. Київ, вул. Богдана Хмельницького, буд. 24, відносно юридичної особи: ТОВ «ТРАНССПЕЦ ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 39243312).

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання, просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться речі та документи, з огляду на наявність достатніх підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 243 КПК України сторона обвинувачення залучає експерта за наявності підстав для проведення експертизи.

Відповідно до ч. 2 ст. 245 КПК України порядок відібрання зразків з речей і документів встановлюється згідно з положеннями про тимчасовий доступ до речей і документів (статті 160-166 цього Кодексу).

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали, додані до клопотання, враховуючи наявність постанови від 25.10.2017 про призначення судово-почеркознавчої експертизи у даному кримінальному провадженні, вважає, що речі, які знаходяться у володінні Шевченківської районної в м. Києві Державної адміністрації та до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ має суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні.

Таким чином, клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 110, 159, 163, 243, 245, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого слідчої групи третього слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Терещенко С.М. погоджене з прокурором відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення управління процесуального керівництва, підтримання державного обвинувачення та представництва в суді Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Бедриковським М.М., про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 42017000000002256 - задовольнити.

Надати дозвіл слідчому слідчої групи третього слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Терещенку С.М., слідчим слідчої групи, прокурорам групи прокурорів на тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні Шевченківської районної в м. Києві Державної адміністрації, що розташована за адресою: м. Київ, вул. Богдана Хмельницького, буд. 24, які стосуються ТОВ «ТРАНССПЕЦ ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 39243312), а саме: всіх установчих, статутних та реєстраційних документів підприємств.

Визначити строк дії ухвали протягом одного місяця, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: К.О. Москаленко

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/64236/17-к

Примірник 2 на завірена копія ухвали - надано слідчому слідчої групи третього слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Терещенку С.М.

Виконавець: Москаленко К.О.

31.10.2017