Ухвала суду № 70314296, 16.11.2017, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

У Х В А Л А

16.11.2017 Справа №607/8853/17

Провадження № 1-кс/607/8623/2017

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Мостецька А.А., при секретарі судового засідання Григорусь О.М., за участю слідчого СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_1, розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання слідчого СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_1, погодженого прокурором прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, в рамках кримінального провадження № 42017210000000141 від 21.06.2017 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст. 191 КК України, звернувся слідчий СУ ВП ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_1, погодженого прокурором прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2

Слідчий СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_1 в судовому засіданні клопотання підтримав та просив задовольнити з підстав, викладених у ньому.

Слідчим управлінням Головного управління Національної поліції в Тернопільській області проводиться досудове розслідування у кримінальному проваджені відомості про яке, внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42017210000000141 від 21 червня 2017 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст. 191 КК України.

Службові особи Управління капітального будівництва Тернопільської обласної державної адміністрації та підрядної організації ТОВ «АВАКС ПРОФ» шляхом завищення обємів та вартості виконаних робіт по обєкту; «Будівництво очисних споруд в м. Збараж», вчинили розтрату бюджетних коштів на суму, близько 260000 гривень, чим спричинили збитки державному бюджету на вказану суму.

Відомості за даним фактом 21 червня 2017 року, внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42017210000000141.

В ході проведення досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що відповідно до Плану контрольно-ревізійної роботи Західного офісу Держаудитслужби на I квартал 2017 року проведено ревізію фінансово-господарської діяльності Управління капітального будівництва Тернопільської обласної державної адміністрації за період з 01.01.2013 по 01.01.2017 роки.

В ході проведення ревізії по товариству з обмеженою відповідальністю «АВАКС ПРОФ» яке виступило підрядною організацією, встановлено факти завищення вартості робіт на загальну суму 6574111,80 гривень.

В 2015 році між ТОВ «АВАКС ПРОФ» (Підрядник) та УКБ Тернопільської ОДА (Замовник) укладено договір на виконання робіт з будівництва очисних споруд в м. Збаражі на суму 15294400,00 гривень та додаткову угоду до вказаного договору щодо виділення коштів з місцевого бюджету в сумі 1529440,00 гривень та строків виконання робіт до 25.12.2015. В ході проведення ревізії вибірковим співставленням кількості та вартості використаних будівельних матеріалів, обладнання та устаткування згідно даних відомостей ресурсів до актів виконаних робіт із кількістю та вартістю придбання згідно даних прибуткових накладних, по обєкту із будівництва очисних споруд в м. Збараж встановлено, що в порушення п. 6.4.3 ДСТУ БД 1.1-1; 2013, п.4.4 договору від 30.09.2015 в якому зазначено, що при проведенні розрахунків за виконані роботи вартість матеріальних ресурсів визначається за уточненими цінами, які підтверджуються первинними обліковими документами, однак не більше суми передбаченої договором, вартість отриманих від постачальника обладнання завищена від вартості, яка відображена в актах виконаних робіт по вказаному обєкту на суму 199775,87 гривень, що в кінцевому підсумку призвело до завищення вартості робіт на вказану суму.

Згідно абзацу 2 п.4.3. ст. IV вказаного договору (без номера ) «про закупівлю робіт за державні кошти від 30 вересня 2015 року, зазначено що; «Незалежно від виду договірної ціни та способів взаєморозрахунків у разі виявлення Замовником чи контрольно-ревізійними органами у розрахунках за виконані роботи (форми КБ-2В «ОСОБА_1 приймання виконаних підрядних робіт» та № КБ-3 «Довідка про вартість виконаних підрядних робіт та витрати) завищення Підрядником вартості робіт чи матеріалів, які були відповідно оформленні та оплачені за попередні періоди, Підрядник повертає Замовнику переплачені кошти».

При проведенні розрахунків за виконані роботи вартість матеріальних ресурсів визначається за уточненими цінами, які підтверджуються первинними обліковими документами, однак не більше суми передбаченої п.3.1.».

Відповідно до договору купівлі-продажу від 07.10.2015 Виробничий кооператив «Природоохоронне підприємство «Екологія» передає у власність ТОВ «АВАКС ПРОФ» обладнання для біологічного очищення стоків загальною вартістю 5599156,00 гривень. Відповідно до видаткових накладних за листопад 2015 року ТОВ «АВАКС ПРОФ» отримало від ТОВ «ТБК Професіонал» установки біологічного очищення стоків на загальну суму 3390618,38 гривень. Згідно актів виконаних робіт за листопад, грудень 2015 року, на суми відповідно 4360526,18 гривень та 3013695,40 гривень устаткування змонтоване при будівництві очисних споруд м. Збараж на суму, що перевищує вартість устаткування згідно вказаних первинних облікових документів постачальників, включаючи транспортну складову та заготівельно-складські витрати. Відповідно, згідно даних підсумкових відомостей ресурсів, вартість блоків доочищення в кількості 3 штук складає 597580,26 гривень при цьому, що згідно даних бухгалтерського обліку вартість отриманих вказаних блоків становить 575000,01 гривня. Окрім цього, згідно умов договору купівлі-продажу від 07.10.2015 виробничий кооператив «Природоохоронне підприємство «Екологія» у вартість обладнання включає доставку до місця монтажу. Проте, в акти приймання виконаних робіт, які прийнятті Управлінням, до вартості обладнання безпідставно включена транспортна складова, яка складає 54216,77 гривень, що призвело до завищення вартості робіт на вказану суму.

При аналізі документів які слугують підтвердженням перерахування грошових коштів з сторони управління капітального будівництва Тернопільської обласної державної адміністрації (замовника) посадовим особам товариства з обмеженою відповідальністю «АВАКС ПРОФ» (підрядник) встановлено, що грошові кошти перераховувались частинами, в різні часові періоди. Одночасно, факт перерахування вказаних грошових коштів не відображає деталей трансакції та підстав перерахування вказаних коштів з сторони замовника підряднику. Згідно відомостей, зазначених у актах приймання виконаних будівельних робіт відносно обєкта на якому підрядником «АВАКС ПРОФ» проводились ремонтно-будівельні роботи зазначено, що роботи виконанні в повному обсязі і відповідають обсягам робіт виконаних в натурі. Таким чином, достатньо підстав вважати, що грошові кошти, з сторони (замовника) УКБ ТОДА були перераховані підряднику ТзОВ «АВАКС ПРОФ» в якості оплати за виконанні усі ремонтно-будівельні роботи. Хоча, на момент перерахування вказаних коштів увесь обсяг робіт не був виконаний, а також частина бюджетних грошових коштів з сторони Замовника безпідставно перерахована на рахунок Підрядника, за транспортування та монтаж устаткування, витрати на яке Підрядник врахував у актах приймання виконаних будівельних робіт, не прийнявши до уваги, що транспортування та влаштування уже передбачене сумою придбання.

В результаті таких дій, Замовником перераховано на банківський рахунок Підрядника грошові кошти за виконанні роботи. А Підрядником в свою чергу, на банківський рахунок виробничого кооперативу «Природоохоронне підприємство «Екологія» перераховано грошові кошти, за придбане у них обладнання, завищена сума придбання якого, Підрядником відображена у актах форми КБ-2В.

Таким чином, для того аби встановити суму грошових коштів, черговість трансакцій, підстави переказу грошових коштів, з сторони Управління капітального будівництва Тернопільської обласної державної адміністрації (Замовника) на адресу товариства з обмеженою відповідальністю «АВАКС ПРОФ» (Підрядника) необхідно отримати тимчасовий доступ до інформації про рух коштів по рахунках відкритих на імя товариства з обмеженою відповідальністю «АВАКС ПРОФ». Окрім цього, отримавши доступ до інформації про рух коштів ТзОВ «АВАКС ПРОФ» представиться можливим відслідкувати та встановити суму грошових коштів, перерахованих на рахунок ВК «Природоохоронне підприємство «Екологія» за придбання обладнання і таким чином підтвердити факт завищення суми грошових коштів з сторони ТзОВ «АВАКС ПРОФ» відображених у актах форми КБ-2В.

Встановлено, що на імя товариства з обмеженою відповідальністю «АВАКС ПРОФ» (КОД ЄДРПОУ 37306789) у Публічному акціонерному товаристві "Комерційний Банк "ХРЕЩАТИК" відкрито банківський рахунок № 26002001103823 валютою - українська гривня. Відповідно, на вказаний банківський рахунок з банківського рахунку управління капітального будівництва Тернопільської обласної державної адміністрації (Замовник) ймовірно перераховувались грошові кошти на рахунок ТзОВ «АВАКС ПРОФ». Окрім цього, з вказаного банківського рахунку на банківські рахунки ВК «Природоохоронне підприємство «Екологія» перераховувались грошові кошти за придбане обладнання для очисних споруд.

Згідно ст.ст.60-62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація стосовно операцій за рахунками конкретної юридичної особи або фізичної особи - субєкта підприємницької діяльності за конкретний проміжок часу, яка містить банківську таємницю з розкриттям клієнтів іншого банку здійснюється тільки за рішенням суду.

Відповідно до п.п. 1, 2 ч.5, ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно ч.2 ст.9 КПК України прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий зобовязаний всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження.

Беручи до уваги вищевикладене, та те, що інформація щодо якої слідчий клопоче надати тимчасовий доступ може бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження і має суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 9, 159, 160, 162, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання слідчого СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_1, погодженого прокурором прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ГУНП України в Тернопільській області ОСОБА_3 або за його дорученням оперуповноваженому УЗЕ в Тернопільській області ДЗЕ НПУ ОСОБА_4, старшому оперуповноваженому в ОВС УЗЕ в Тернопільській області ДЗЕ НПУ ОСОБА_5, оперуповноваженому УЗЕ в Тернопільській області ДЗЕ НПУ ОСОБА_6 на тимчасовий доступ до інформації про рух коштів по рахунку № 26002001103823, який обслуговується у Публічному акціонерному товаристві "Комерційний Банк "ХРЕЩАТИК" (МФО банку 300670), відкритому на імя товариства з обмеженою відповідальністю «АВАКС ПРОФ» (КОД ЄДРПОУ 37306789) з розшифровкою контрагентів з 30 вересня 2015 року по 31 грудня 2016 року, яка зберігається у Публічному акціонерному товаристві "Комерційний Банк "ХРЕЩАТИК" (МФО банку 300670) за адресою: м. Київ, вул. Хрещатик 8-а та можливість її копіювання.

Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_7