Ухвала суду № 70304652, 08.11.2017, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/6395/17

1-кс/405/2808/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"08" листопада 2017 р. м. Кропивницький

слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Загреба А.В., розглянувши у кримінальному провадженні № 32017120010000006, за участю слідчого Стасенка В.І., клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017120010000006 від 25.01.2017 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч. 2 ст. 205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Слідством встановлено, що мешканці м.Кропивницького ОСОБА_1 ІНФОРМАЦІЯ_1, ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_2, ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_2, та інші не встановлені особи діючи умисно на території Кіровоградської області та інших областей України з метою прикриття незаконної діяльності, що полягала у наданні реально діючим субєктам господарювання послуг по незаконному зменшенню податкових зобовязань перед бюджетом, придбали/зареєстрували субєкти господарювання ТОВ «Толедо Холд» (ЄДРПОУ 40015651), ТОВ «Вітара-Груп» (ЄДРПОУ 40526149), ПП «Мідас-Голд» (ЄДРПОУ 37918198), ТОВ «Страж 2» (ЄДРПОУ 35347205), ПП «Домініон» #(6%) (ЄДРПОУ 31146136), Підприємство «Центр соціальної, фізичної, трудової реабілітації та дослідження проблем інвалідів» всеукраїнської організації інвалідів «Союз організацій» (ЄДРПОУ 30663060), ТОВ «Велхаус» (ЄДРПОУ 40760005), ТОВ «Алістар Компані» (ЄДРПОУ 40740057), ТОВ «Девор» (ЄДРПОУ 40650697), ТОВ «Редлок» (ЄДРПОУ 40714273), ТОВ «Провайд Імпорт» (ЄДРПОУ 40711581), ТОВ «Грант Капітал» (ЄДРПОУ 40711450), ТОВ «Імпорт-Еліт-Альянс» (ЄДРПОУ 40526919), ТОВ «Лендінг-Бізнес» (ЄДРПОУ 40711267), ТОВ «Грінбокс Студіо» (ЄДРПОУ 40526683), ТОВ «Бостон Контракт» (ЄДРПОУ 40526636), ТОВ «Інтер-Хаус» (ЄДРПОУ 39870623), ТОВ «Альфа-Інвест-Груп» (ЄДРПОУ 39844432), ТОВ «Мельфіль» (ЄДРПОУ 40320955), ТОВ «Нью Голд» (ЄДРПОУ 39738170), ФОП ОСОБА_4 (ІН НОМЕР_1) та ФОП ОСОБА_5 (ІН НОМЕР_2) ТОВ «ЛЕОН НОРД» (ЄДРПОУ 40015557), ТОВ «МАРСОН ГРУП» (ЄДРПОУ 39949102), ПП «КОМПАНІЯ ЕКОІНВЕСТМОНТАЖСЕРВІС» (ЄДРПОУ 37867704), ТОВ «ДОК ТОРГ» (ЄДРПОУ 39948748), ТОВ «Глорі Стар» (ЄДРПОУ 40113640), ТОВ "ІНТЕР-АГРО РЕСУРС" (ЄДРПОУ 40306286), ТОВ «Толедо Холд» (ЄДРПОУ 40015651), ТОВ «ЛАРУМ СЕРВІС» (ЄДРПОУ 40265224), ТОВ «ЛЕНЦ» (ЄДРПОУ 39656423), ТОВ «ФІСЕНТ» (ЄДРПОУ 40265156), ТОВ «НУРДО ГРУП» (ЄДРПОУ 39715970), ТОВ «АГРОСЕЛЕКТ-КР» (ЄДРПОУ 40878700), ТОВ «ФОДЖА ПЛЮС» (ЄДРПОУ 39926513), ТОВ «ФЛЕКТО ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 40265465), ТОВ «ВЕРДЕ ТОРГ» (ЄДРПОУ 39962076), ТОВ «ЛІАТРІС КОМПАНІ» (ЄДРПОУ 41050702), ТОВ «ТАРТАР СЕРВІС» (ЄДРПОУ 39949034), ТОВ «БАРДО ПЛЮС» (ЄДРПОУ 39963258), ТОВ «АГАСАК СЕРВІС» (ЄДРПОУ 40374639), ТОВ «ТАРГА АКТИВ» (ЄДРПОУ 40704250), ТОВ «АРПОКСАЙ ЛТД» (ЄДРПОУ 40699292), ТОВ «ЗЕРНОТОРГІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 40294281) ТОВ «Лугбізнес» (ЄДРПОУ 40821209), ТОВ «БІКОМТОРГ» (ЄДРПОУ 40821429), ТОВ «Агропрайм» (ЄДРПОУ 39369662), ФОП ОСОБА_6Ю.(РНОКПП НОМЕР_3), ТОВ «Ремагроконтакт» (ЄДРПОУ 40317224), ПП «ДМІГОР» (код 36793752); ТОВ «СІЛЬГОСПГРУПСЕРВІС» (код 40294213), ТОВ «ЕРИАС 2016» (код 40523295), ТОВ «КАНТОН ТОРГ» (код 39885505), ТОВ «ВЛАДІ ТРЕЙД» (код 39400246), ТОВ «ОСОБА_7 Компані» (код 39400272), ФГ «ДАРИНКА - К» (код 33839489), ФГ «ВІКТОРІЯ» (код 24494863), ТОВ «КОМОС ЛТД» (код 39878880), ПОВНЕ ТОВАРИСТВО «ЛОМБАРД ПП «ОЛ ІНКЛЮЗІВ» І КОМПАНІЯ» (код 38037131), ТОВ «Т-БІЛДІНГ ТРЕЙД» (колишня назва ТОВ «БУДМОНТАЖ ТЕХНОЛОГІЯ») (код 40525517), ТОВ «ПРОФІТЕХСЕРВІС» (код 40529464), ПП «Транзит Кіровоград» (код 37530003), ПП «СТЕЕЛС» (код 40517904), ТОВ «ЧАРІВНА ЛОЗА» (код 34506182), ТОВ «АПІТРЕЙДС» (код 40822930), ТОВ «РУМИЦОР» (код 40923700), ТОВ «ЕНЕРГО РЕСУРС» (код 40496324) та використовуючи реквізити, печатки та банківські рахунки вищевказаних субєктів господарювання, шляхом документування безтоварних фінансово-господарських операцій в грудні 2016 року надали можливість службовим особам ТОВ «Ерлайт» (ЄДРПОУ 30487486) ухилитись від сплати податку на додану вартість в сумі 3517192 грн., чим скоїли фіктивне підприємництво та пособництво в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

Вищевказані особи в своїй протиправній діяльності направленої на посібництво в ухиленні від сплати податків використовують розрахункові рахунки підконтрольних підприємств відкриті у ПАT «ПУМБ» (код ЄРДПОУ 14282829), що знаходиться за адресою м. Київ, вул. Андріївська, 4, а саме: ТОВ «АГРОСЕЛЕКТ-КР» рахунок: № 2 600 026 801 (код валюти 980), № 2 605 613 219 (код валюти 980); ТОВ «АРПОКСАЙ ЛТД» рахунок: № 2 600 525 201 (код валюти 980), № 2 605 012 360 (код валюти 980); ТОВ «БАРДО ПЛЮС» рахунок: № 260 529 251 (код валюти 980), № 2 600 818 400 (код валюти 980); ТОВ «ВЕРДЕ ТОРГ» рахунок: № 2 600 819 412 (код валюти 980),№ 260 599 728 (код валюти 980); ТОВ «ЛЕОН НОРД» рахунок: № 2 600 321 812 (код валюти 980), № 2 605 110 767 (код валюти 980); ТОВ «ЛІАТРІС КОМПАНІ» рахунок: № 2 605 815 815 (код валюти 980), № 2 600 431 568 (код валюти 980); ТОВ «МАРСОН ГРУП» рахунок: № 2 600 918 889 (код валюти 980), № 260 539 458 (код валюти 980); ТОВ «ТАРГА АКТИВ» рахунок: № 2 600 325 081 (код валюти 980), № 2 605 512 310 (код валюти 980); ТОВ «ТАРТАР СЕРВІС» рахунок: № 2 600 118 403 (код валюти 980), № 260 509 255 (код валюти 980); ТОВ «Толедо Холд» рахунок: № 2 600 221 811 (код валюти 980), № 2 605 010 766 (код валюти 980); ТОВ «ФЛЕКТО ТРЕЙД» рахунок: № 2 600 119 398 (код валюти 980), № 260 519 724 (код валюти 980); ТОВ «ФОДЖА ПЛЮС» рахунок: № 2 600 719 684 (код валюти 980), № 260 549 833 (код валюти 980), ТОВ Лугбізнес рахунки: №2605016874 (код валюти 980), №2600733859 (код валюти 980), ТОВ «БІКОМТОРГ» рахунки: НОМЕР_4 (код валюти 978), №2600133853 (код валюти 980), №2605616870 (код валюти 980), №2600133853 (код валюти 840), ТОВ «СІЛЬГОСПГРУПСЕРВІС» рахунки: №2600223848 (код валюти 980), №2605211709 (код валюти 980), ТОВ «Т-БІЛДІНГ ТРЕЙД» рахунки: №2605915920 (код валюти 980), №2600431816 (код валюти 980).

Під час розгляду клопотання, слідчий його підтримав.

Заслухавши слідчого та вивчивши надані стороною кримінального провадження матеріали, слідчий суддя прийшов до таких висновків.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя зазначає, що останнє подане у відповідності до ст.160 КПК України, речі та документи дійсно перебувають у володінні ПАT «ПУМБ», та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Відомості, що містяться в цих документах можуть використовуватися як докази, та є неможливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи викладене, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим, доведеним, а тому його необхідно задовольнити.

Керуючись ст.ст.160-164 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_8, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_9, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_10, старшому слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_11, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_12, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_13, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_14, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_15 дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, 1) електронних документів, що зберігаються на серверах банку по рахунках:

-ТОВ «АГРОСЕЛЕКТ-КР» рахунок: № 2 600 026 801 (код валюти 980), № 2 605 613 219 (код валюти 980);

-ТОВ «АРПОКСАЙ ЛТД» рахунок: № 2 600 525 201 (код валюти 980), № 2 605 012 360 (код валюти 980);

-ТОВ «БАРДО ПЛЮС» рахунок: № 260 529 251 (код валюти 980), № 2 600 818 400 (код валюти 980);

-ТОВ «ВЕРДЕ ТОРГ» рахунок: № 2 600 819 412 (код валюти 980),№ 260 599 728 (код валюти 980);

-ТОВ «ЛЕОН НОРД» рахунок: № 2 600 321 812 (код валюти 980), № 2 605 110 767 (код валюти 980);

-ТОВ «ЛІАТРІС КОМПАНІ» рахунок: № 2 605 815 815 (код валюти 980), № 2 600 431 568 (код валюти 980);

-ТОВ «МАРСОН ГРУП» рахунок: № 2 600 918 889 (код валюти 980), № 260 539 458 (код валюти 980);

-ТОВ «ТАРГА АКТИВ» рахунок: № 2 600 325 081 (код валюти 980), № 2 605 512 310 (код валюти 980);

-ТОВ «ТАРТАР СЕРВІС» рахунок: № 2 600 118 403 (код валюти 980), № 260 509 255 (код валюти 980);

-ТОВ «Толедо Холд» рахунок: № 2 600 221 811 (код валюти 980), № 2 605 010 766 (код валюти 980);

-ТОВ «ФЛЕКТО ТРЕЙД» рахунок: № 2 600 119 398 (код валюти 980), № 260 519 724 (код валюти 980);

-ТОВ «ФОДЖА ПЛЮС» рахунок: № 2 600 719 684 (код валюти 980), № 260 549 833 (код валюти 980)

-ТОВ «ЛУГБІЗНЕС» рахунки: №2605016874 (код валюти 980), №2600733859 (код валюти 980),

-ТОВ «БІКОМТОРГ» рахунки: НОМЕР_4 (код валюти 978), №2600133853 (код валюти 980), №2605616870 (код валюти 980), №2600133853 (код валюти 840),

-ТОВ «СІЛЬГОСПГРУПСЕРВІС» рахунки: №2600223848 (код валюти 980), №2605211709 (код валюти 980),

-ТОВ «Т-БІЛДІНГ ТРЕЙД» рахунки: №2605915920 (код валюти 980), №2600431816 (код валюти 980), відкриті у ПАT «ПУМБ» (код ЄРДПОУ 14282829), що знаходиться за адресою м. Київ, вул. Андріївська, 4, а саме:

-електронних документів протоколів обліку інформації системи «Клієнт-Банк» перетворених електронними засобами у візуальну форму і роздрукованих на паперовому носії, з відображенням ІР-адреси з якої вказаний клієнт користувався Інтернетом і при цьому надсилав до банку платіжні документи, а також порядковий номер транзакції на сервері банку (ID), імя користувача (логін -USERED), операційна система клієнта (OS), програмне забезпечення за допомогою якого здійснюється зєднання клієнта з системою, тобто клієнтська програма банківської установи (BROWSER);

2) електронних файлів, що зберігаються на серверах банку/відділень:

-відеозаписи з камер спостережень з автоматизованого програмного технічного комплексу (банкомат) ПАТ «ПУМБ», що знаходиться за адресою м. Кропивницький /колишня назва м. Кіровоград/ вул. Чміленка, 24А, скопійовані на оптичний носій за 15.02.2017, 17.02.2017, 20.02.2017, 22.02.2017,23.02.2017, 24.02.2017, 27.02.2017, 01.03.2017,02.03.2017, 09.03.2017, 10.03.2017, 13.03.2017, 14.03.2017, 16.03.2017, 17.03.2017, 18.03.2017, 20.03.2017;

-відеозаписи з камер спостережень внутрішніх приміщень та зовнішнього спостереження будівлі відділення ПАТ «ПУМБ» в м. Кропивницькому, що знаходиться за адресою м. Кропивницький/колишня назва м. Кіровоград/ вул. В.Перспективна, 12, скопійовані на оптичний носій за 07.08.2017, 08.08.2017, 09.08.2017 року.

- фото та відео фіксацію з автоматизованого програмного технічного комплексу (банкомат) з яких знімалася готівкові кошти по корпоративним та іншим картам, які видані на ТОВ «ФОДЖА ПЛЮС», ТОВ «ФЛЕКТО ТРЕЙД», ТОВ «Толедо Холд», ТОВ «ТАРТАР СЕРВІС», ТОВ «ТАРГА АКТИВ», ТОВ «МАРСОН ГРУП», ТОВ «ЛІАТРІС КОМПАНІ», ТОВ «ЛЕОН НОРД», ТОВ «ВЕРДЕ ТОРГ», ТОВ «БАРДО ПЛЮС», ТОВ «АРПОКСАЙ ЛТД», ТОВ «АГРОСЕЛЕКТ-КР» ТОВ Лугбізнес, ТОВ «БІКОМТОРГ», ТОВ «СІЛЬГОСПГРУПСЕРВІС», ТОВ «Т-БІЛДІНГ ТРЕЙД», за період з 01.01.2017 по теперішній час.

Строк дії ухвали визначити до 08.12.2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Розяснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Ленінського

районного суду м. Кіровограда ОСОБА_16