Ухвала суду № 70178917, 13.11.2017, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

Справа № 263/14565/17

Провадження № 1-кс/263/7653/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 листопада 2017 року місто Маріуполь Донецької області

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Скрипниченко Т.І., за участю слідчого Буряк І.М., прокурора Танабаш Л.К. розглянувши матеріали клопотання слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Донецькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення у кримінальному провадженні за №42017050000000549 від 01.07.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 191 ч.5 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Донецькій області ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області з клопотанням, погодженим з прокурором,про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42017050000000549 від 01.07.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 191 ч.5 КК України, а саме до речей та документів, які знаходяться у групі по розслідування вказаного кримінального провадження, до документів та відомостей які знаходяться у володінні ПрАТ «Маріупольський металургійний комбінат ім. Ілліча» (ЄДРПОУ 0191129), який розташований за адресою Донецька область, м. Маріуполь, вул. Левченка, 1.

З клопотання вбачається, що службові особи ПрАТ «Маріупольський металургійний комбінат ім. Ілліча» (ЄДРПОУ 0191129), який розташований за адресою Донецька область, м. Маріуполь, вул. Левченка, 1, в період часу з 2014 по 2016 рік, шляхом укладання фіктивних угод з ТОВ «Газукраїна-2020» (ЄДРПОУ 37428778), на придбання дизельного палива, ТОВ «Прайд-Компані» (ЄДРПОУ 36151455) на придбання алюмінію вторинного, ТОВ «НВО Укрнадратехнологія» (ЄДРПОУ 33554811) на придбання вугілля камяного, незаконно сформували податковий кредит з ПДВ та заволоділи бюджетними коштами у сумі 15 млн. грн., що є особливо великим розміром.

Підставою для внесення відомостей до ЄРДР, стали матеріали, які надійшли з Міжрегіонального оперативного управління офісу великих платників податків ДФС України. Зокрема вказані матеріали містили дослідження Управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Запорізькій області. Відповідно до зазначеного дослідження:

- Протягом січня 2014 року, встановлено формування податкового кредиту ПрАТ «ММК ім. Ілліча», по взаємовідносинам з ТОВ «Газукраїна-2020» на суму ПДВ 2 292 242,16 грн.;

- Протягом липня 2014 березня 2016 встановлено формування податкового кредиту ПрАТ «ММК ім. Ілліча», по взаємовідносинам з ТВО «Прайд-Компані» на суму ПДВ 5 337 138, 45 грн.;

- Протягом грудня 2014 грудня 2015 встановлено формування податкового кредиту ПрАТ «ММК ім. Ілліча», по взаємовідносинам з ТВО «НВО Укрнадратехнологія» на суму ПДВ 7 953 290,65 грн.;

Відповідно до цього ж дослідження, усі зазначенні підприємства мають ознаки «сумнівності».

Так, керівника ТОВ «Газукраїна-2020», було засуджено у 2015 році Червонозаводським районнім судом м. Харкова по ч. 2 ст. 205 КК України за фактом того, що він з корисливих мотивів за винагороду придбав вказане підприємство з метою прикриття незаконної діяльності, що заподіяло велику матеріальну шкоді ПАТ «НАК «Нафтогаз України». (копія вироку додається). Місце реєстрації ТОВ «Газукраїна-2020», АР Крим, м. Сімферополь, до теперішнього часу перереєстрацію не проходило. Всі наведені обставини свідчить про фіктивність вказаного підприємства.

ТОВ «Прайд-Компані» зареєстроване у м. Кривий-Ріг. По податковим накладним, закупало алюміній у 30-ти підприємств зі всієї території України. Також у відповідності до дослідження, на адресу жодного з наведених підприємств, алюміній не надходив, це були продукти харчування, побутова техніка та інше. Крім того на теперішній час місця реєстрації більшості з цих підприємств було перевірено, але в жодному випадку цих підприємств там не було, а свідки взагалі поясняють, що таких підприємств за цими адресами не було ніколи. Ці факти теж підтверджують інформацію наведену у дослідженні про «сумнівність» тобто «фіктивність» зазначених підприємств.

ТОВ «НВО Украндратехнолгія», зареєстроване у м. Макіївка та перереєстрацію до теперішнього часу не проходило. При відпрацюванні усіх підприємств у яких в свою чергу вказане підприємство придбало вугілля, їх місцезнаходження встановлене не було. .

Слідчий зауважує, що на теперішньому етапі проведення досудового розслідування, більшість фактів про скоєння кримінального правопорушення які були наведенні у дослідженні, знайшли підтвердження, але для з метою всебічного дослідження обставин скоєного злочину, його документування та доказування у повному обсязі, проведення експертиз в тому числі економічної, почеркознавчої та ін., необхідно вилучити документи щодо фінансово господарських відносин між ПрАТ «ММК ім. Ілліча» та ТОВ «Газукраїна-2020» (ЄДРПОУ 37428778), ТОВ «Прайд-Компані» (ЄДРПОУ 36151455), ТОВ «НВО Укрнадратехнологія» (ЄДРПОУ 33554811). Вказані документи можна вилучити виключно у ПрАТ «ММК ім. Ілліча», у звязку з тим, що місцезнаходження трьох наведених підприємств контрагентів не встановлене. .

Прокурор та слідчий в судовому засіданні клопотання підтримали в повному обсязі.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликалася згідно з вимогами ч. 2 ст. 163 КПК України.

Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Частина 2 ст. 159 КПК України передбачає здійснення тимчасового доступу до речей і документів на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Ознайомившись з клопотанням та доданими до нього документами, слідчий суддя приходить до висновку, що воно підлягає задоволенню.

Враховуючи, що вилучення вищезазначених документів, обумовлено необхідністю отримання відомостей про обставини скоєння злочину, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, суддя вважає, що необхідно задовольнити клопотання та надати тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Донецькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення у кримінальному провадженні за №42017050000000549 від 01.07.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 191 ч.5 КК України - задовольнити.

Надати тичасовий доступ слідчому СУ ГУНП в Донецькій області ОСОБА_1, та слідчим які знаходяться у групі по розслідування вказаного кримінального провадження, до документів та відомостей які знаходяться у володінні ПрАТ «Маріупольський металургійний комбінат ім. Ілліча» (ЄДРПОУ 0191129), який розташований за адресою Донецька область, м. Маріуполь, вул. Левченка, 1, з можливістю їх вилучення, а саме:

- оригіналів документів стосовно фінансово-господарської діяльності ПрАТ «Маріупольський металургійний комбінат ім. Ілліча» з ТОВ «НВО Укрнадратехнологія» (ЄДРПОУ 33554811) за період з 01.12.2014 по 31.12.2015, а саме: договори поставок, договори купівлі-продажу, договори про надання послуг, додатки до договорів, додаткові договори, платіжні доручення, реєстри, роздаткові відомості, договори уступки, довіреності, прибутково видаткові, податкові накладні, залізнично-дорожні накладні, товарно транспортні накладні, посвідчення якості, журнали про надходження вугілля, журнали про відвантаження вугілля, акти прийому передачі, талони, баланси, технічна документація на вугілля, журнали відібрання проб для аналізу та на арбітраж, виписки руху на розрахункових банківських рахунках, роздрукованих та завірених належним чином заявок про відшкодування ПДВ щодо вказаних взаємовідносин з ТОВ «НВО Укрнадратехнологія»; завірені належним чином копії аркушів журналів зважування транспорту на якому було доставлено вугілля від ТОВ «НВО Укрнадратехнологія» та завірені належним чином копії аркушів журналів в яких фіксувалося прихід до складу та подальший розхід зі складу вугілля яке було придбане у ТОВ «НВО Укрнадратехнологія»; завірені належним чином копії аркушів книг, в яких проводився запис автотранспорту завантаженого вугіллям камяним, яке було придбане у ТОВ «НВО Укрнадратехнологія» (ЄДРПОУ 33554811) при вїзді та виїзді, на пропускних пунктах ПрАТ «ММК ім. Ілліча» в період часу з 01.12.2014 по 31.12.2015;

- оригіналів документів стосовно фінансово-господарської діяльності ПрАТ «Маріупольський металургійний комбінат ім. Ілліча» з ТОВ «Газукраїна-2020» (ЄДРПОУ 37428778) за період з 01.01.2014 по 28.02.2014, а саме: договори поставок, договори купівлі-продажу, договори про надання послуг, додатки до договорів, додаткові договори, платіжні доручення, реєстри, роздаткові відомості, договори уступки, довіреності, прибутково видаткові, податкові накладні, залізнично-дорожні накладні, товарно транспортні накладні, посвідчення якості, сертифікати відповідності та походження на продукцію, акти прийому передачі, баланси, технічна документація на паливо, виписки руху на розрахункових банківських рахунках, роздрукованих та завірених належним чином заявок про відшкодування ПДВ щодо вказаних взаємовідносин з ТОВ «Газукраїна-2020»; завірені належним чином копії аркушів журналів зважування транспорту на якому було доставлено паливо від ТОВ «Газукраїна-2020» та завірені належним чином копії аркушів журналів в яких фіксувалося прихід до складу та подальший розхід зі складу палива яке було придбане у ТОВ «Газукраїна-2020», завірені належним чином копії аркушів книг, в яких проводився запис автотранспорту завантаженого дизельним паливом, яке було придбане у ТОВ «Газукраїна-2020» (ЄДРПОУ 33554811) при вїзді та виїзді, на пропускних пунктах ПрАТ «ММК ім. Ілліча» в період часу з 01.01.2014 по 28.02.2014;

- оригіналів документів стосовно фінансово-господарської діяльності ПрАТ «Маріупольський металургійний комбінат ім. Ілліча» з ТОВ «Прайд-Компані» (ЄДРПОУ 36151455) за період з липня 2014 по березень 2016, а саме: договори поставок, договори купівлі-продажу, договори про надання послуг, додатки до договорів, додаткові договори, платіжні доручення, реєстри, роздаткові відомості, договори уступки, довіреності, прибутково видаткові, податкові накладні, залізнично-дорожні накладні, товарно транспортні накладні, посвідчення якості, сертифікати відповідності та походження на продукцію, акти прийому передачі, баланси, технічна документація на алюміній вторинний, виписки руху на розрахункових банківських рахунках, роздрукованих та завірених належним чином заявок про відшкодування ПДВ щодо вказаних взаємовідносин з ТОВ «Прайд-Компані»; завірених належним чином копій аркушів журналів зважування транспорту на якому було доставлено алюміній вторинний від ТОВ «Прайд-Компані» та завірені належним чином копії аркушів журналів в яких фіксувалося прихід до складу та подальший розхід зі складу алюмінію вторинного яке було придбане у ТОВ «Прайд-Компані», завірені належним чином копії аркушів книг, в яких проводився запис автотранспорту завантаженого алюмінієм вторинним, який було придбане у ТОВ «Прайд-Компані» при вїзді та виїзді, на пропускних пунктах ПрАТ «ММК ім. Ілліча» в період часу з липня 2014 по березень 2016.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.І. Скрипниченко