Ухвала суду № 70151087, 17.10.2017, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/5848/17

1-кс/405/2404/17

УХВАЛА

"17" жовтня 2017 р. м. Кропивницький

слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Загреба А.В., секретар Єсько Т.О., за участю слідчого Бабійчук Н.М., адвоката ОСОБА_1, розглянувши клопотання старшого cлідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області капітана податкової міліції ОСОБА_2 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017120010000036 від 25.09.2017 року про арешт майна,

В С Т А Н О В И В :

слідчий за погодженням з прокурором звернувся до суду з клопотанням про накладення арешту на тимчасово вилучені предмети, а саме:

- РЕООЕОТ 3008 Ргеmum 1.6 державний номерний знак д.н. НОМЕР_1 (2012 року випуску), що на праві приватної власності належить ОСОБА_3, в ході якого вилучено наступні речі: печатка ТОВ «Пейпоінт» (код 35192694), грошові кошти в сумі 166 810 грн.;

-в домоволодінні за адресою: м. Кропивницький, вул. Павлова, 66/17, що на праві приватної власності належить ОСОБА_3, в ході якого вилучено наступні речі: печатки ТОВ «Укрспецтехноком» (код 36514242), ПП «Дідес Люкс» (код 35084427), ноутбук АSUS К501J, мобільний телефон Samsung J1з зототим корпусом;

-в квартирі за адресою: АДРЕСА_1, що на праві приватної власності належить ОСОБА_4 та ОСОБА_5, в ході якого вилучено наступні речі: печатки ПП «Кіровоградський озон» (код 35561800), ПП «ЛКН-Плюс» (код 34894830), системний блок чорного кольору, ноутбук Lenovo 89 QH.

На обґрунтування клопотання зазначив, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області перебувають матеріали кримінального провадження, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017120010000036 від 25.09.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205, ч.5 ст.27, ч. 3 ст.212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що мешканці м. Кропивницького ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2 та інші не встановлені особи з метою прикриття незаконної діяльності, що полягала у наданні реально діючим субєктам господарювання послуг по незаконному зменшенню податкових зобовязань перед бюджетом, не маючи наміру здійснювати господарську діяльність, діючи умисно, протягом 2014-2017 років створили та придбали наступні субєкти господарської діяльності (юридичні особи): ПП «Кіровоградський озон» (код 35561800), ПП «ЛКН-Плюс» (код 34894830), ТОВ «Пейпоінт» (код 35192694), ТОВ «Укрспецтехноком» (код 36514242), ПП «Дідес Люкс» (код 35084427) та використовуючи реквізити, печатки та банківські рахунки вищевказаних підприємств, шляхом документування безтоварних фінансово-господарських операцій надавали послуги щодо мінімізації податкових зобовязань підприємствам реального сектору економіки Кіровоградської та інших областей України.

Крім того, встановлено, що мешканці м. Кропивницького ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2 та інші не встановлені особи з метою прикриття незаконної діяльності, що полягала у наданні реально діючим субєктам господарювання послуг по незаконному зменшенню податкових зобовязань перед бюджетом, не маючи наміру здійснювати господарську діяльність, діючи умисно, протягом 2014-2017 років створили та придбали наступні субєкти господарської діяльності (юридичні особи): ПП «Кіровоградський озон» (код 35561800), ПП «ЛКН-Плюс» (код 34894830), ТОВ «Пейпоінт» (код 35192694), ТОВ «Укрспецтехноком» (код 36514242), ПП «Дідес Люкс» (код 35084427) та використовуючи реквізити, печатки та банківські рахунки вищевказаних підприємств, шляхом документування безтоварних фінансово-господарських операцій надавали послуги щодо мінімізації податкових зобовязань підприємствам реального сектору економіки Кіровоградської та інших областей України у т.ч. ТОВ «ККС» (код 32892715), ТОВ «Вікос» (код 31400537), ТОВ «Юнікс-С» (код 31203749), ТОВ «Ангарагробуд» (код 39303156), ТОВ «Ангар-Агробуд» (код 38211819) та ін. Так, відображення вищезазначених безтоварних фінансово-господарських операцій дало можливість службовим особам КП «ПВК «Геркон» (код 20635769): директору ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_3, головному бухгалтеру ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_4 за період 2014-2017, умисно ухилитись від сплати податків в особливо великих розмірах на загальну суму 4082013 грн.

Під час розгляду слідчим суддею клопотання слідчий підтримав його повністю.

Адвокат ОСОБА_1 заперечив проти задоволення клопотання, оскільки грошові кошти, вилучені в ході обшуку, це кошти, які його довірительки надіслав чоловік на лікування дитини. Доказів того, що вони здобуті злочинним шляхом не надано. Крім того, ОСОБА_3 не має в даному кримінальному провадженні процесуального статусу, а тому не зрозуміло з яких підстав вилучено ноутбуки та грошові кошти.

Заслухавши учасників та дослідивши надані стороною кримінального провадження матеріали клопотання слідчий суддя прийшов до наступних висновків.

Відповідно до п.п. 1,4 ч. 2 ст. 167 КПК України слідчий суддя накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або ) зберегли його сліди; що вони набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном,щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, для забезпечення цивільного позову,можливої конфіскації, тощо.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення,відчуження.

Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення, зокрема збереження речових доказів.

Відповідно до ст. 98 КПК України речовими доказами у кримінальному провадженні є матеріальні обєкти, які зберегли на собі сліди кримінального правопорушення або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, у тому числі предмети, що були обєктом кримінально протиправних дій.

Під час розгляду клопотання встановлено, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області перебувають матеріали кримінального провадження, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017120010000036 від 25.09.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205, ч.5 ст.27, ч. 3 ст.212 КК України.

13.10.2017 року на підставі ухвал слідчого судді Ленінського районного суду м. Кіровограда від 04.10.2017 року проведено обшуки, а саме: в автомобілі РЕООЕОТ 3008 Ргеmum 1.6 державний номерний знак д.н. НОМЕР_1 (2012 року випуску), що на праві приватної власності належить ОСОБА_3, в ході якого вилучено наступні речі: печатка ТОВ «Пейпоінт» (код 35192694), грошові кошти в сумі 166 810 грн.; в домоволодінні за адресою: м. Кропивницький, вул. Павлова, 66/17, що на праві приватної власності належить ОСОБА_3, в ході якого вилучено наступні речі: печатки ТОВ «Укрспецтехноком» (код 36514242), ПП «Дідес Люкс» (код 35084427), ноутбук АSUS К501J, мобільний телефон Samsung J1 з золотим корпусом; в квартирі за адресою: АДРЕСА_1, що на праві приватної власності належить ОСОБА_4 та ОСОБА_5, в ході якого вилучено наступні речі: печатки ПП «Кіровоградський озон» (код 35561800), ПП «ЛКН-Плюс» (код 34894830), системний блок чорного кольору, ноутбук Lenovo 89QH.

При цьому слідчим суддею відзначається, що майно, яке вилучене під час проведення обшуку 13.10.2017 року, а саме: печатки ТОВ «Пейпоінт» (код 35192694), ТОВ «Укрспецтехноком» (код 36514242), ПП «Дідес Люкс» (код 35084427), ПП «Кіровоградський озон» (код 35561800), ПП «ЛКН-Плюс» (код 34894830), ноутбук АSUS К501J, мобільний телефон Samsung J1 з золотим корпусом, системний блок чорного кольору, ноутбук Lenovo 89 QH, може містити відомості про факти чи обставини, що встановлюється під час кримінального провадження, тобто відповідає критеріям, передбаченим ст. 98 КПК України.

Вирішуючи питання про накладення арешту на грошові кошти в сумі 166810 грн. слідчий суддя зазначає наступне.

Під час звернення до суду з клопотанням про накладення арешту та під час його розгляду слідча виразила припущення, що дані грошові кошти здобуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, не надавши при цьому жодних доказів на підтвердження своїх доводів та не спростувавши доводи сторони захисту, що грошові кошти в сумі 166810 грн. є коштами, отриманими ОСОБА_3 від її чоловіка на лікування дитини, а відтак слідчий суддя оцінивши докази у їх сукупності та доводи сторін кримінального провадження, прийшов до висновку, що слідчим не доведено, що грошові кошти в сумі 166810 грн., окремо від вище перелічених речей і документів зберегли на собі сліди кримінального правопорушення, у звязку з чим підстави для накладення арешту на дані грошові кошти відсутні.

Враховуючи викладене, клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст.ст. 170-173 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

клопотання старшого cлідчого З ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області капітана податкової міліції ОСОБА_2 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32017120010000036 від 25.09.2017 року про арешт майна задовольнити частково.

Накласти арешт на печатку ТОВ «Пейпоінт» (код 35192694), яку вилучено в ході обшуку, в автомобілі РЕООЕОТ 3008 Ргеmum 1.6 державний номерний знак д.н. НОМЕР_1 (2012 року випуску); печатки ТОВ «Укрспецтехноком» (код 36514242), ПП «Дідес Люкс» (код 35084427), ноутбук АSUS К501J, мобільний телефон Samsung J1 з золотим корпусом, які вилучені в домоволодінні за адресою: м. Кропивницький, вул. Павлова, 66/17 печатки ПП «Кіровоградський озон» (код 35561800), ПП «ЛКН-Плюс» (код 34894830), системний блок чорного кольору, ноутбук Lenovo 89 QH, які вилучені в квартирі за адресою: АДРЕСА_1.

В решті клопотання відмовити.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду Кіровоградської області протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Андрій Віталійович Загреба