Вирок № 7010919, 23.11.2009, Саксаганський районний суд м. Кривого Рогу

САКСАГАНСЬКИЙ районный суд  г. КРИВОГО РОГА Днепропетровской области

Дело № 1- 778 /09

П Р И Г О В О Р

И М Е Н Е М      У К Р А И Н Ы

23 ноября  2009 года Саксаганский районный суд гор. Кривого Рога Днепропетровской  области  в составе:

председательствующего: судьи        -                 Воловик Н.Ф.

при секретаре                                     -                         Беликовой О.А.  

с участием прокурора                       -                          Тумко  В.И..

защитника                                          -                               ОСОБА_1

представителя гражданского  истца -                             ОСОБА_2

подсудимого                                                     ОСОБА_3

рассмотрев в открытом судебном заседании, в зале суда, в гор. Кривом Роге уголовное дело по обвинению:    ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1  

уроженца ІНФОРМАЦІЯ_2, украинца, гражданина Украины,

холостого, несовершеннолетних  детей  не  имеющего, не

работающего, трудоспособного, со средне-специальным

образованием,  ранее не  судимого, проживающего  по  адресу

: г. Кривой Рог бул. Маршала Василевского д.3 кв.106,

в совершении преступлений, предусмотренных ч.2ст.205,ч.3ст.212 , ч.2 ст. 358, ч.3 ст.358  УК Украины   ,суд

У С Т А Н О В И Л:

ОСОБА_3, действуя из корыстных побуждений, с целью незаконного обогащения путем фиктивного предпринимательства, в марте 2007 года, вступил в предварительный сговор с неустановленными лицами с целью приобретения субъекта предпринимательской деятельности – ООО «Аттила», без намерения осуществлять уставную деятельность предприятия, после чего в период с марта 2007 года по январь 2009 года, действуя в сговоре с  неустановленными лицами, использовали расчетные счета предприятия ООО «Аттила» для незаконной деятельности, чем причинили материальный ущерб государству, выразившийся в недопоступлении в бюджет государства налога на добавленную стоимость и налога на прибыль.

Так, неустановленные лица, примерно в марте 2007 года, действуя из корыстных побуждений, с целью незаконного обогащения, путем фиктивного предпринимательства, предложили ОСОБА_3 совместно приобрести субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо) – общество с ограниченной ответственностью «Аттила», без намерения осуществлять уставную деятельность. ОСОБА_3, не обладавший достаточными знаниями в области коммерческой деятельности, с целью незаконного обогащения путем фиктивного предпринимательства, дал свое согласие стать официальным собственником и директором приобретаемого им совместно с неустановленными лицами общества с ограниченной ответственностью «Аттила»

После этого ОСОБА_3 в марте 2007 года, действуя согласно достигнутой ранее договоренности  в сговоре с неустановленными лицами, реализуя умысел на создание фиктивного предприятия, приобрели у учредителей ООО «Аттила» ОСОБА_4 и ОСОБА_5 указанное предприятие, зарегистрированное в Исполнительном Комитете Криворожского Городского Совета Днепропетровской области 31.10.2003 года по юридическому адресу: г. Кривой Рог, Саксаганский р-н ул.Мелешкина, д.14-а, после чего 14.03.2007 года внесли изменения в Устав предприятия ООО «Аттила» изложив его в новой редакции, и согласно которого учредителем и собственником предприятия стал ОСОБА_3, а 02.04.2007 года согласно Решения №2 по предприятию ООО «Аттила» возложили обязанности директора предприятия на ОСОБА_3, таким образом оформив на него право ведения финансово-хозяйственной деятельности предприятия и таким образом приобрели субъект предпринимательской деятельности без намерения заниматься таковой.

Продолжая реализовывать общий умысел, направленный на незаконное обогащение, путем фиктивного предпринимательства, ОСОБА_3 действуя по указанию неустановлених лиц, являющихся организаторами преступления, 11.05.2007 года предоставил в ОСОБА_6 ЗАО КБ «Приватбанк» документы, подтверждающие назначение его на должность директора ООО «Аттила»  после чего в тот же день заключил договора банковских счетов и открыл в вышеуказанном банковском учреждении расчетные счета предприятия ООО «Аттила» №26003052903621 и №26050052904190 таким образом получив возможность распоряжаться денежными средствами, поступающими на расчетные счета предприятия.

Таким образом соучастники преступления ОСОБА_3 и неустановленные лица совместно определили, что последние будут подыскивать лиц желающих осуществить перечисление денежных средств на расчетные счета ООО «Аттила» для дальнейшего их перевода из безналичной в наличную форму обращения. При этом, неустановленные следствием организаторы преступления, определили ОСОБА_3 его роль в совершении фиктивного предпринимательства, которая выражалась в подписании им бухгалтерских документов и налоговой отчетности предприятия ООО «Аттила» без ведения реальной предпринимательской деятельности, а так же определили размер вознаграждения, которое полагалось ему за соучастие в совершении преступления, которое составляло эквивалент 100 долларам США в месяц.

После приобретения предприятия ООО «Аттила» и открытия банковских расчетных счетов, ОСОБА_3 совместно с неустановленными лицами уставную деятельность предприятия не осуществляли, а реализуя умысел на фиктивное предпринимательство, в период с апреля 2007 по январь 2009 года использовали расчетные счета общества с ограниченной ответственностью «Аттила» и реквизиты этого предприятия для незаконного обналичивания денежных средств, а так же составляли поддельные бухгалтерские документы предприятия ООО «Аттила», которые за вознаграждение передавали иным предприятиям-контрагентам, для незаконного формирования ими расходной части бухгалтерской и налоговой отчетности, осуществляя таким образом подделку выдаваемых предприятием документов.

Определив таким образом объект преступного посягательства, неустановленные следствием лица действуя в сговоре с ОСОБА_3, с умыслом на незаконное обогащение путем фиктивного предпринимательства,  неоднократно договаривалась как с должностными лицами различных предприятий, так и со следствием неустановленными лицами, что финансово-хозяйственная деятельность ООО «Аттила» осуществляться не будет, а расчетные счета и документы будут использоваться для обналичивания денежных средств, а так же что поддельные документы предприятия ООО «Аттила» будут передаваться им, для незаконного формирования расходной части бухгалтерской и налоговой отчетности предприятий-контрагентов, за что в качестве оплаты они будут получать вознаграждение в размере, пропорциональном размеру перечисленной суммы, согласно оговоренного процента определяемого в каждом конкретном случае отдельно, а так же в зависимости от суммы внесенной в расходную часть налоговой и бухгалтерской отчетности предприятий-контрагентов.

Так 23.05.2008 года на расчетный счет №26003052903621 общества с ограниченной ответственностью "Аттила" в ОСОБА_6 филиале ЗАО КБ «Приватбанк», поступили денежные средства в сумме 24 750 грн., которые были перечислены предприятием ОАО «Механобчермет» за якобы выполненные предприятием ООО «Аттила» работы.

ОСОБА_3 действуя в сговоре с неустановленными лицами, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила», с целью вуалирования своей преступной деятельности и последующего обналичивания денежных средств, в тот же день 23.05.2008  года перечислили часть денежной суммы полученной от предприятия ОАО «Механобчермет», в размере 24 650 грн. на расчетный счет №26050052904190 предприятия ООО «Аттила» в ОСОБА_6 филиале ЗАО КБ «Приватбанк».

Кроме этого ОСОБА_3 действуя в сговоре с неустановленными лицами, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила», с целью вуалирования своей преступной деятельности и последующего обналичивания денежных средств, в тот же день 23.05.2008  года перечислили оставшуюся часть денежной суммы полученной от предприятия ОАО «Механобчермет», в размере 100 грн. на расчетный счет №26050052904190 предприятия ООО «Аттила» в ОСОБА_6 филиале ЗАО КБ «Приватбанк».

После этого 26.05.2008 года, неустановленные лица, действуя в сговоре с ОСОБА_3 и согласно ранее достигнутой договоренности выполняя свою роль в совершении преступления, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила» используя банковскую карточку, получили в банкомате Криворожского отделения ЗАО КБ «Приватбанк», сняв с расчетного счета №26050052904190 предприятия ООО «Аттила», наличную денежную сумму в размере 20 704,13  грн., полученную ранее от ОАО «Механобрчермет», которую использовали не по назначению, а передали неустановленному лицу, таким образом незаконно ее обналичив и оставив себе полагающееся вознаграждение.

На следующий день 27.05.2008 года, неустановленные лица, действуя в сговоре с ОСОБА_3 и согласно ранее достигнутой договоренности выполняя свою роль в совершении преступления, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила» используя банковскую карточку, получили в банкомате Криворожского отделения ЗАО КБ «Приватбанк», сняв с расчетного счета №26050052904190 предприятия ООО «Аттила», наличную денежную сумму в размере 4 030  грн., полученную ранее от ОАО «Механобрчермет», которую использовали не по назначению, а передали неустановленному лицу, таким образом незаконно ее обналичив и оставив себе полагающееся вознаграждение.

Далее 29.05.2008 года на расчетный счет №26003052903621 общества с ограниченной ответственностью "Аттила" в ОСОБА_6 филиале ЗАО КБ «Приватбанк», поступили денежные средства в сумме 9 200 грн., которые были перечислены предприятием ООО «Эско-Центр» как предоплата за товары, которые  якобы должны быть поставлены предприятием ООО «Аттила».

ОСОБА_3 действуя в сговоре с неустановленными лицами, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила», с целью вуалирования своей преступной деятельности и последующего обналичивания денежных средств, в тот же день 29.05.2008  года перечислили денежную сумму полученную от предприятия ООО «Эско-Центр», в размере 9 200 грн. на расчетный счет №26050052904190 предприятия ООО «Аттила» в ОСОБА_6 филиале ЗАО КБ «Приватбанк».

После этого 30.05.2008 года, неустановленные лица, действуя в сговоре с ОСОБА_3 и согласно ранее достигнутой договоренности выполняя свою роль в совершении преступления, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила» используя банковскую карточку, получили в банкомате Криворожского отделения ЗАО КБ «Приватбанк», сняв с расчетного счета №26050052904190 предприятия ООО «Аттила», наличную денежную сумму в размере 9 208,55  грн., ранее перечисленную предприятием ООО «Эско-Центр», часть которой использовали не по назначению, а передали неустановленному лицу, таким образом незаконно ее обналичив и оставив себе полагающееся вознаграждение.

Кроме этого 20.06.2008 года на расчетный счет №26003052903621 общества с ограниченной ответственностью "Аттила" в ОСОБА_6 филиале ЗАО КБ «Приватбанк», поступили денежные средства в сумме 29 526 грн., которые были перечислены предприятием ООО «Эско-Центр» как предоплата за товары, которые  якобы должны быть поставлены предприятием ООО «Аттила».

ОСОБА_3 действуя в сговоре с неустановленными лицами, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила», с целью вуалирования своей преступной деятельности и последующего обналичивания денежных средств, в тот же день 20.06.2008  года перечислили часть денежной суммы полученной от предприятия ООО «Эско-Центр», в размере 29 500 грн. на расчетный счет №26050052904190 предприятия ООО «Аттила» в ОСОБА_6 филиале ЗАО КБ «Приватбанк».

После этого 23.06.2008 года, неустановленные лица, действуя в сговоре с ОСОБА_3 и согласно ранее достигнутой договоренности выполняя свою роль в совершении преступления, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила» используя банковскую карточку, получили в банкомате Криворожского отделения ЗАО КБ «Приватбанк», сняв с расчетного счета №26050052904190 предприятия ООО «Аттила», наличную денежную сумму в размере 20 432,10  грн., ранее перечисленную предприятием ООО «Эско-Центр», которую использовали не по назначению, а передали неустановленному лицу, таким образом незаконно ее обналичив и оставив себе полагающееся вознаграждение.

Кроме этого в тот же день 23.06.2008 года, неустановленные лица, действуя в сговоре с ОСОБА_3 и согласно ранее достигнутой договоренности выполняя свою роль в совершении преступления, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила» используя банковскую карточку, получили в банкомате Криворожского отделения ЗАО КБ «Приватбанк», сняв с расчетного счета №26050052904190 предприятия ООО «Аттила», наличную денежную сумму в размере 9 067,50  грн., ранее перечисленную предприятием ООО «Эско-Центр», которую использовали не по назначению, а передали неустановленному лицу, таким образом незаконно ее обналичив и оставив себе полагающееся вознаграждение.

Далее 18.07.2008 года на расчетный счет №26003052903621 общества с ограниченной ответственностью "Аттила" в ОСОБА_6 филиале ЗАО КБ «Приватбанк», поступили денежные средства в сумме 24 975,17 грн., которые были перечислены предприятием ООО «Электростроймонтаж» за якобы выполненные предприятием ООО «Аттила» работы.

После этого ОСОБА_3 действуя в сговоре с неустановленными лицами, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила», с целью вуалирования своей преступной деятельности и последующего обналичивания денежных средств, в тот же день 18.07.2008  года перечислили денежную сумму полученную от предприятия ООО «Электростроймонтаж», в размере 25 000 грн. на расчетный счет №26050052904190 предприятия ООО «Аттила» в ОСОБА_6 филиале ЗАО КБ «Приватбанк».

Кроме этого 21.07.2008 года на расчетный счет №26003052903621 общества с ограниченной ответственностью "Аттила" в ОСОБА_6 филиале ЗАО КБ «Приватбанк», поступили денежные средства в сумме 24 000 грн., которые были перечислены предприятием ООО «Электростроймонтаж» за якобы выполненные предприятием ООО «Аттила» работы.

После этого ОСОБА_3 действуя в сговоре с неустановленными лицами, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила», с целью вуалирования своей преступной деятельности и последующего обналичивания денежных средств, в тот же день 21.07.2008  года перечислили денежную сумму полученную от предприятия ООО «Электростроймонтаж», в размере 24 000 грн. на расчетный счет №26050052904190 предприятия ООО «Аттила» в ОСОБА_6 филиале ЗАО КБ «Приватбанк».

Затем, в тот же день 21.07.2008 года, неустановленные лица, действуя в сговоре с ОСОБА_3 и согласно ранее достигнутой договоренности выполняя свою роль в совершении преступления, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила» используя банковскую карточку, получили в банкомате Криворожского отделения ЗАО КБ «Приватбанк», сняв с расчетного счета №26050052904190 предприятия ООО «Аттила», наличную денежную сумму в размере 16 936,08  грн., полученную ранее от ООО «Электростроймонтаж», которую использовали не по назначению, а передали неустановленному лицу, таким образом незаконно ее обналичив и оставив себе полагающееся вознаграждение.

Далее, на следующий день 22.07.2008 года, неустановленные лица, действуя в сговоре с ОСОБА_3 и согласно ранее достигнутой договоренности выполняя свою роль в совершении преступления, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила» используя банковскую карточку, получили в банкомате Криворожского отделения ЗАО КБ «Приватбанк», сняв с расчетного счета №26050052904190 предприятия ООО «Аттила», наличную денежную сумму в размере 16 120  грн., полученную ранее от ООО «Электростроймонтаж», которую использовали не по назначению, а передали неустановленному лицу, таким образом незаконно ее обналичив и оставив себе полагающееся вознаграждение.

Далее, на следующий день 23.07.2008 года, неустановленные лица, действуя в сговоре с ОСОБА_3 и согласно ранее достигнутой договоренности выполняя свою роль в совершении преступления, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила» используя банковскую карточку, получили в банкомате Криворожского отделения ЗАО КБ «Приватбанк», сняв с расчетного счета №26050052904190 предприятия ООО «Аттила», наличную денежную сумму в размере 7 858,50  грн., полученную ранее от ООО «Электростроймонтаж», которую использовали не по назначению, а передали неустановленному лицу, таким образом незаконно ее обналичив и оставив себе полагающееся вознаграждение.

Кроме этого в тот же день, 23.07.2008 года, неустановленные лица, действуя в сговоре с ОСОБА_3 и согласно ранее достигнутой договоренности выполняя свою роль в совершении преступления, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила» используя банковскую карточку, получили в банкомате Криворожского отделения ЗАО КБ «Приватбанк», наличную денежную сумму в размере 8 060  грн., полученную ранее от ООО «Электростроймонтаж», которую использовали не по назначению, а передали неустановленному лицу, таким образом незаконно ее обналичив и оставив себе полагающееся вознаграждение.

Кроме этого 22.07.2008 года на расчетный счет №26003052903621 общества с ограниченной ответственностью "Аттила" в ОСОБА_6 филиале ЗАО КБ «Приватбанк», поступили денежные средства в сумме 5 174,40 грн., которые были перечислены СПД «Цвигун Леонид Михайлович» как оплата за товары, которые  якобы были поставлены предприятием ООО «Аттила».

ОСОБА_3 действуя в сговоре с неустановленными лицами, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила», с целью вуалирования своей преступной деятельности и последующего обналичивания денежных средств, 24.07.2008  года перечислили часть денежной суммы полученной от СПД «Цвигун Леонид Михайлович», в размере 5 100 грн. на расчетный счет №26050052904190 предприятия ООО «Аттила» в ОСОБА_6 филиале ЗАО КБ «Приватбанк».

После этого на следующий день 25.07.2008 года, неустановленные лица, действуя в сговоре с ОСОБА_3 и согласно ранее достигнутой договоренности выполняя свою роль в совершении преступления, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила» используя банковскую карточку, получили в банкомате Криворожского отделения ЗАО КБ «Приватбанк», сняв с расчетного счета №26050052904190 предприятия ООО «Аттила», наличную денежную сумму в размере 5 087,88  грн., ранее перечисленную СПД «Цвигун Леонид Михайлович», которую использовали не по назначению, а передали неустановленному лицу, таким образом незаконно ее обналичив и оставив себе полагающееся вознаграждение.

Далее, 25.07.2008 года на расчетный счет №26003052903621 общества с ограниченной ответственностью "Аттила" в ОСОБА_6 филиале ЗАО КБ «Приватбанк», поступили денежные средства в сумме 1 440 грн., которые были перечислены предприятием ЧП «Рестер-Кид» как оплата за товары, которые  якобы были поставлены предприятием ООО «Аттила».

Кроме этого, в тот же день 25.07.2008 года на расчетный счет №26003052903621 общества с ограниченной ответственностью "Аттила" в ОСОБА_6 филиале ЗАО КБ «Приватбанк», поступили денежные средства в сумме 80 850 грн., которые были перечислены предприятием ООО «БАТ» как оплата за услуги, которые  якобы были оказаны предприятием ООО «Аттила».

Затем ОСОБА_3 действуя в сговоре с неустановленными лицами, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила», с целью вуалирования своей преступной деятельности и последующего обналичивания денежных средств, в от же день 25.07.2008  года перечислили денежную сумму полученную от предприятий ЧП «Рестер-Кид» и ООО «БАТ», в размере 82 290 грн. на расчетный счет №26050052904190 предприятия ООО «Аттила» в ОСОБА_6 филиале ЗАО КБ «Приватбанк».

Продолжая свою преступную деятельность, 28.07.2008 года, неустановленные лица, действуя в сговоре с ОСОБА_3 и согласно ранее достигнутой договоренности выполняя свою роль в совершении преступления, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила» используя банковскую карточку, получили в банкомате Криворожского отделения ЗАО КБ «Приватбанк», сняв с расчетного счета №26050052904190 предприятия ООО «Аттила», наличную денежную сумму в размере 4 533,75  грн., ранее перечисленную предприятиями ООО «БАТ» и ЧП «Рестер-Кид», которую использовали не по назначению, а передали неустановленному лицу, таким образом незаконно ее обналичив и оставив себе полагающееся вознаграждение.

Кроме этого, в тот же день 28.07.2008 года, неустановленные лица, действуя в сговоре с ОСОБА_3 и согласно ранее достигнутой договоренности выполняя свою роль в совершении преступления, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила» используя банковскую карточку, получили в банкомате Криворожского отделения ЗАО КБ «Приватбанк», сняв с расчетного счета №26050052904190 предприятия ООО «Аттила», наличную денежную сумму в размере 12 090  грн., ранее перечисленную предприятиями ООО «БАТ» и ЧП «Рестер-Кид», которую использовали не по назначению, а передали неустановленному лицу, таким образом незаконно ее обналичив и оставив себе полагающееся вознаграждение.

Кроме этого, в тот же день 28.07.2008 года, неустановленные лица, действуя в сговоре с ОСОБА_3 и согласно ранее достигнутой договоренности выполняя свою роль в совершении преступления, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила» используя банковскую карточку, получили в банкомате Криворожского отделения ЗАО КБ «Приватбанк», сняв с расчетного счета №26050052904190 предприятия ООО «Аттила», наличную денежную сумму в размере 16 120  грн., ранее перечисленную предприятиями ООО «БАТ» и ЧП «Рестер-Кид», которую использовали не по назначению, а передали неустановленному лицу, таким образом незаконно ее обналичив и оставив себе полагающееся вознаграждение.

Далее на следующий день 29.07.2008 года, неустановленные лица, действуя в сговоре с ОСОБА_3 и согласно ранее достигнутой договоренности выполняя свою роль в совершении преступления, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила» используя банковскую карточку, получили в банкомате Криворожского отделения ЗАО КБ «Приватбанк», сняв с расчетного счета №26050052904190 предприятия ООО «Аттила», наличную денежную сумму в размере 13 299  грн., ранее перечисленную предприятиями ООО «БАТ» и ЧП «Рестер-Кид», которую использовали не по назначению, а передали неустановленному лицу, таким образом незаконно ее обналичив и оставив себе полагающееся вознаграждение.

Далее на следующий день 30.07.2008 года, неустановленные лица, действуя в сговоре с ОСОБА_3 и согласно ранее достигнутой договоренности выполняя свою роль в совершении преступления, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила» используя банковскую карточку, получили в банкомате Криворожского отделения ЗАО КБ «Приватбанк», сняв с расчетного счета №26050052904190 предприятия ООО «Аттила», наличную денежную сумму в размере 4 030  грн., ранее перечисленную предприятиями ООО «БАТ» и ЧП «Рестер-Кид», которую использовали не по назначению, а передали неустановленному лицу, таким образом незаконно ее обналичив и оставив себе полагающееся вознаграждение.

Кроме этого, в тот же день 30.07.2008 года, неустановленные лица, действуя в сговоре с ОСОБА_3 и согласно ранее достигнутой договоренности выполняя свою роль в совершении преступления, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила» используя банковскую карточку, получили в банкомате Криворожского отделения ЗАО КБ «Приватбанк», сняв с расчетного счета №26050052904190 предприятия ООО «Аттила», наличную денежную сумму в размере 4 030  грн., ранее перечисленную предприятиями ООО «БАТ» и ЧП «Рестер-Кид», которую использовали не по назначению, а передали неустановленному лицу, таким образом незаконно ее обналичив и оставив себе полагающееся вознаграждение.

Кроме этого, в тот же день 30.07.2008 года, неустановленные лица, действуя в сговоре с ОСОБА_3 и согласно ранее достигнутой договоренности выполняя свою роль в совершении преступления, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила» используя банковскую карточку, получили в банкомате Криворожского отделения ЗАО КБ «Приватбанк», сняв с расчетного счета №26050052904190 предприятия ООО «Аттила», наличную денежную сумму в размере 8 060  грн., ранее перечисленную предприятиями ООО «БАТ» и ЧП «Рестер-Кид», которую использовали не по назначению, а передали неустановленному лицу, таким образом незаконно ее обналичив и оставив себе полагающееся вознаграждение.

Кроме этого 29.07.2008 года на расчетный счет №26003052903621 общества с ограниченной ответственностью "Аттила" в ОСОБА_6 филиале ЗАО КБ «Приватбанк», поступили денежные средства в сумме 24 000 грн., которые были перечислены предприятием ООО «Электростроймонтаж» за якобы выполненные предприятием ООО «Аттила» работы.

После этого ОСОБА_3 действуя в сговоре с неустановленными лицами, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила», с целью вуалирования своей преступной деятельности и последующего обналичивания денежных средств, в тот же день 29.07.2008  года перечислили денежную сумму полученную от предприятия ООО «Электростроймонтаж», в размере 24 000 грн. на расчетный счет №26050052904190 предприятия ООО «Аттила» в ОСОБА_6 филиале ЗАО КБ «Приватбанк».

Кроме этого, на следующий день 30.07.2008 года на расчетный счет №26003052903621 общества с ограниченной ответственностью "Аттила" в ОСОБА_6 филиале ЗАО КБ «Приватбанк», поступили денежные средства в сумме 19 000 грн., которые были перечислены предприятием ООО «Электростроймонтаж» за якобы выполненные предприятием ООО «Аттила» работы.

После этого ОСОБА_3 действуя в сговоре с неустановленными лицами, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила», с целью вуалирования своей преступной деятельности и последующего обналичивания денежных средств, в тот же день 30.07.2008  года перечислили денежную сумму полученную от предприятия ООО «Электростроймонтаж», в размере 19 000 грн. на расчетный счет №26050052904190 предприятия ООО «Аттила» в ОСОБА_6 филиале ЗАО КБ «Приватбанк».

Затем, в тот же день 30.07.2008 года, неустановленные лица, действуя в сговоре с ОСОБА_3 и согласно ранее достигнутой договоренности выполняя свою роль в совершении преступления, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила» используя банковскую карточку, получили в банкомате Криворожского отделения ЗАО КБ «Приватбанк», сняв с расчетного счета №26050052904190 предприятия ООО «Аттила», наличную денежную сумму в размере 12 090  грн., полученную ранее от ООО «Электростроймонтаж», которую использовали не по назначению, а передали неустановленному лицу, таким образом незаконно ее обналичив и оставив себе полагающееся вознаграждение.

Кроме этого на следующий день, 31.07.2008 года, неустановленные лица, действуя в сговоре с ОСОБА_3 и согласно ранее достигнутой договоренности выполняя свою роль в совершении преступления, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила» используя банковскую карточку, получили в банкомате Криворожского отделения ЗАО КБ «Приватбанк», сняв с расчетного счета №26050052904190 предприятия ООО «Аттила», наличную денежную сумму в размере 30 930,25  грн., полученную ранее от ООО «Электростроймонтаж», которую использовали не по назначению, а передали неустановленному лицу, таким образом незаконно ее обналичив и оставив себе полагающееся вознаграждение.

Далее 06.08.2008 года на расчетный счет №26003052903621 общества с ограниченной ответственностью "Аттила" в ОСОБА_6 филиале ЗАО КБ «Приватбанк», поступили денежные средства в сумме 25 000 грн., которые были перечислены предприятием ООО «Эско-Центр» как предоплата за товары, которые  якобы должны быть поставлены предприятием ООО «Аттила».

ОСОБА_3 действуя в сговоре с неустановленными лицами, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила», с целью вуалирования своей преступной деятельности и последующего обналичивания денежных средств, в тот же день 06.08.2008  года перечислили денежную сумму полученную от предприятия ООО «Эско-Центр», в размере 25 000 грн. на расчетный счет №26050052904190 предприятия ООО «Аттила» в ОСОБА_6 филиале ЗАО КБ «Приватбанк».

После этого, на следующий день 07.08.2008 года, неустановленные лица, действуя в сговоре с ОСОБА_3 и согласно ранее достигнутой договоренности выполняя свою роль в совершении преступления, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила» используя банковскую карточку, получили в банкомате Криворожского отделения ЗАО КБ «Приватбанк», сняв с расчетного счета №26050052904190 предприятия ООО «Аттила», наличную денежную сумму в размере 24 986  грн., ранее перечисленную предприятием ООО «Эско-Центр», часть которой использовали не по назначению, а передали неустановленному лицу, таким образом незаконно ее обналичив и оставив себе полагающееся вознаграждение.

Далее 07.08.2008 года на расчетный счет №26003052903621 общества с ограниченной ответственностью "Аттила" в ОСОБА_6 филиале ЗАО КБ «Приватбанк», поступили денежные средства в сумме 25 000 грн., которые были перечислены предприятием ООО «Эско-Центр» как предоплата за товары, которые  якобы должны быть поставлены предприятием ООО «Аттила»

ОСОБА_3 действуя в сговоре с неустановленными лицами, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила», с целью вуалирования своей преступной деятельности и последующего обналичивания денежных средств, в тот же день 07.08.2008  года перечислили денежную сумму полученную от предприятия ООО «Эско-Центр», в размере 25 000 грн. на расчетный счет №26050052904190 предприятия ООО «Аттила» в ОСОБА_6 филиале ЗАО КБ «Приватбанк».

После этого, на следующий день 08.08.2008 года, неустановленные лица, действуя в сговоре с ОСОБА_3 и согласно ранее достигнутой договоренности выполняя свою роль в совершении преступления, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила» используя банковскую карточку, получили в банкомате Криворожского отделения ЗАО КБ «Приватбанк», сняв с расчетного счета №26050052904190 предприятия ООО «Аттила», наличную денежную сумму в размере 24 986  грн., ранее перечисленную предприятием ООО «Эско-Центр», часть которой использовали не по назначению, а передали неустановленному лицу, таким образом незаконно ее обналичив и оставив себе полагающееся вознаграждение.

Далее 08.08.2008 года на расчетный счет №26003052903621 общества с ограниченной ответственностью "Аттила" в ОСОБА_6 филиале ЗАО КБ «Приватбанк», поступили денежные средства в сумме 29 500 грн., которые были перечислены предприятием ООО «Эско-Центр» как предоплата за товары, которые  якобы должны быть поставлены предприятием ООО «Аттила».

ОСОБА_3 действуя в сговоре с неустановленными лицами, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила», с целью вуалирования своей преступной деятельности и последующего обналичивания денежных средств, в тот же день 08.08.2008  года перечислили денежную сумму полученную от предприятия ООО «Эско-Центр», в размере 29 500 грн. на расчетный счет №26050052904190 предприятия ООО «Аттила» в ОСОБА_6 филиале ЗАО КБ «Приватбанк».

После этого, 11.08.2008 года, неустановленные лица, действуя в сговоре с ОСОБА_3 и согласно ранее достигнутой договоренности выполняя свою роль в совершении преступления, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила» используя банковскую карточку, получили в банкомате Криворожского отделения ЗАО КБ «Приватбанк», сняв с расчетного счета №26050052904190 предприятия ООО «Аттила», наличную денежную сумму в размере 8 060  грн., ранее перечисленную предприятием ООО «Эско-Центр», часть которой использовали не по назначению, а передали неустановленному лицу, таким образом незаконно ее обналичив и оставив себе полагающееся вознаграждение.

Далее на следующий день, 12.08.2008 года, неустановленные лица, действуя в сговоре с ОСОБА_3 и согласно ранее достигнутой договоренности выполняя свою роль в совершении преступления, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила» используя банковскую карточку, получили в банкомате Криворожского отделения ЗАО КБ «Приватбанк», сняв с расчетного счета №26050052904190 предприятия ООО «Аттила», наличную денежную сумму в размере 21 459,75  грн., ранее перечисленную предприятием ООО «Эско-Центр», часть которой использовали не по назначению, а передали неустановленному лицу, таким образом незаконно ее обналичив и оставив себе полагающееся вознаграждение.

Далее 14.08.2008 года на расчетный счет №26003052903621 общества с ограниченной ответственностью "Аттила" в ОСОБА_6 филиале ЗАО КБ «Приватбанк», поступили денежные средства в сумме 76 000 грн., которые были перечислены предприятием ЧП «Лабрадор» как оплата за товары, которые  якобы были поставлены предприятием ООО «Аттила».

ОСОБА_3 действуя в сговоре с неустановленными лицами, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила», с целью вуалирования своей преступной деятельности и последующего обналичивания денежных средств, в тот же день 14.08.2008  года перечислили денежную сумму полученную от предприятия ЧП «Лабрадор», в размере 76 000 грн. на расчетный счет №26050052904190 предприятия ООО «Аттила» в ОСОБА_6 филиале ЗАО КБ «Приватбанк».

После этого, 15.08.2008 года, неустановленные лица, действуя в сговоре с ОСОБА_3 и согласно ранее достигнутой договоренности выполняя свою роль в совершении преступления, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила» используя банковскую карточку, получили в банкомате Криворожского отделения ЗАО КБ «Приватбанк», сняв с расчетного счета №26050052904190 предприятия ООО «Аттила», наличную денежную сумму в размере 24 180  грн., ранее перечисленную предприятием ЧП «Лабрадор», часть которой использовали не по назначению, а передали неустановленному лицу, таким образом незаконно ее обналичив и оставив себе полагающееся вознаграждение.

Далее 18.08.2008 года, неустановленные лица, действуя в сговоре с ОСОБА_3 и согласно ранее достигнутой договоренности выполняя свою роль в совершении преступления, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила» используя банковскую карточку, получили в банкомате Криворожского отделения ЗАО КБ «Приватбанк», сняв с расчетного счета №26050052904190 предприятия ООО «Аттила», наличную денежную сумму в размере 3 465,80  грн., ранее перечисленную предприятием ЧП «Лабрадор», часть которой использовали не по назначению, а передали неустановленному лицу, таким образом незаконно ее обналичив и оставив себе полагающееся вознаграждение.

Кроме этого, в тот же день 18.08.2008 года, неустановленные лица, действуя в сговоре с ОСОБА_3 и согласно ранее достигнутой договоренности выполняя свою роль в совершении преступления, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила» используя банковскую карточку, получили в банкомате Криворожского отделения ЗАО КБ «Приватбанк», сняв с расчетного счета №26050052904190 предприятия ООО «Аттила», наличную денежную сумму в размере 16 120  грн., ранее перечисленную предприятием ЧП «Лабрадор», часть которой использовали не по назначению, а передали неустановленному лицу, таким образом незаконно ее обналичив и оставив себе полагающееся вознаграждение.

Кроме этого, в тот же день 18.08.2008 года, неустановленные лица, действуя в сговоре с ОСОБА_3 и согласно ранее достигнутой договоренности выполняя свою роль в совершении преступления, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила» используя банковскую карточку, получили в банкомате Криворожского отделения ЗАО КБ «Приватбанк», сняв с расчетного счета №26050052904190 предприятия ООО «Аттила», наличную денежную сумму в размере 16 120  грн., ранее перечисленную предприятием ЧП «Лабрадор», часть которой использовали не по назначению, а передали неустановленному лицу, таким образом незаконно ее обналичив и оставив себе полагающееся вознаграждение.

Далее на следующий день 19.08.2008 года, неустановленные лица, действуя в сговоре с ОСОБА_3 и согласно ранее достигнутой договоренности выполняя свою роль в совершении преступления, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила» используя банковскую карточку, получили в банкомате Криворожского отделения ЗАО КБ «Приватбанк», сняв с расчетного счета №26050052904190 предприятия ООО «Аттила», наличную денежную сумму в размере 8 060  грн., ранее перечисленную предприятием ЧП «Лабрадор», часть которой использовали не по назначению, а передали неустановленному лицу, таким образом незаконно ее обналичив и оставив себе полагающееся вознаграждение.

Далее на следующий день 20.08.2008 года, неустановленные лица, действуя в сговоре с ОСОБА_3 и согласно ранее достигнутой договоренности выполняя свою роль в совершении преступления, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила» используя банковскую карточку, получили в банкомате Криворожского отделения ЗАО КБ «Приватбанк», сняв с расчетного счета №26050052904190 предприятия ООО «Аттила», наличную денежную сумму в размере 8 060  грн., ранее перечисленную предприятием ЧП «Лабрадор», часть которой использовали не по назначению, а передали неустановленному лицу, таким образом незаконно ее обналичив и оставив себе полагающееся вознаграждение.

Далее 20.08.2008 года на расчетный счет №26003052903621 общества с ограниченной ответственностью "Аттила" в ОСОБА_6 филиале ЗАО КБ «Приватбанк», поступили денежные средства в сумме 84 000 грн., которые были перечислены предприятием ЧП «Лабрадор» как оплата за товары, которые  якобы были поставлены предприятием ООО «Аттила».

ОСОБА_3 действуя в сговоре с неустановленными лицами, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила», с целью вуалирования своей преступной деятельности и последующего обналичивания денежных средств, в тот же день 20.08.2008  года перечислили денежную сумму полученную от предприятия ЧП «Лабрадор», в размере 84 000 грн. на расчетный счет №26050052904190 предприятия ООО «Аттила» в ОСОБА_6 филиале ЗАО КБ «Приватбанк».

После этого, на следующий день 21.08.2008 года, неустановленные лица, действуя в сговоре с ОСОБА_3 и согласно ранее достигнутой договоренности выполняя свою роль в совершении преступления, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила» используя банковскую карточку, получили в банкомате Криворожского отделения ЗАО КБ «Приватбанк», сняв с расчетного счета №26050052904190 предприятия ООО «Аттила», наличную денежную сумму в размере 24 180  грн., ранее перечисленную предприятием ЧП «Лабрадор», часть которой использовали не по назначению, а передали неустановленному лицу, таким образом незаконно ее обналичив и оставив себе полагающееся вознаграждение.

Далее, на следующий день 22.08.2008 года, неустановленные лица, действуя в сговоре с ОСОБА_3 и согласно ранее достигнутой договоренности выполняя свою роль в совершении преступления, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила» используя банковскую карточку, получили в банкомате Криворожского отделения ЗАО КБ «Приватбанк», сняв с расчетного счета №26050052904190 предприятия ООО «Аттила», наличную денежную сумму в размере 24 180  грн., ранее перечисленную предприятием ЧП «Лабрадор», часть которой использовали не по назначению, а передали неустановленному лицу, таким образом незаконно ее обналичив и оставив себе полагающееся вознаграждение.

Далее 26.08.2008 года, неустановленные лица, действуя в сговоре с ОСОБА_3 и согласно ранее достигнутой договоренности выполняя свою роль в совершении преступления, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила» используя банковскую карточку, получили в банкомате Криворожского отделения ЗАО КБ «Приватбанк», сняв с расчетного счета №26050052904190 предприятия ООО «Аттила», наличную денежную сумму в размере 32 240  грн., ранее перечисленную предприятием ЧП «Лабрадор», часть которой использовали не по назначению, а передали неустановленному лицу, таким образом незаконно ее обналичив и оставив себе полагающееся вознаграждение.

Кроме этого 28.08.2008 года, неустановленные лица, действуя в сговоре с ОСОБА_3 и согласно ранее достигнутой договоренности выполняя свою роль в совершении преступления, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила» используя банковскую карточку, получили в банкомате Криворожского отделения ЗАО КБ «Приватбанк», сняв с расчетного счета №26050052904190 предприятия ООО «Аттила», наличную денежную сумму в размере 3 375,13  грн., ранее перечисленную предприятием ЧП «Лабрадор», часть которой использовали не по назначению, а передали неустановленному лицу, таким образом незаконно ее обналичив и оставив себе полагающееся вознаграждение.

Далее 18.09.2008 года на расчетный счет №26003052903621 общества с ограниченной ответственностью "Аттила" в ОСОБА_6 филиале ЗАО КБ «Приватбанк», поступили денежные средства в сумме 10 150 грн., которые были перечислены предприятием ООО «Эско-Центр» как предоплата за товары, которые  якобы должны быть поставлены предприятием ООО «Аттила».

ОСОБА_3 действуя в сговоре с неустановленными лицами, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила», с целью вуалирования своей преступной деятельности и последующего обналичивания денежных средств, на следующий день 19.09.2008  года перечислили денежную сумму полученную от предприятия ООО «Эско-Центр», в размере 10 150 грн. на расчетный счет №26050052904190 предприятия ООО «Аттила» в ОСОБА_6 филиале ЗАО КБ «Приватбанк».

Кроме этого 19.09.2008 года на расчетный счет №26003052903621 общества с ограниченной ответственностью "Аттила" в ОСОБА_6 филиале ЗАО КБ «Приватбанк», поступили денежные средства в сумме 32 000 грн., которые были перечислены предприятием ЧП «Сармат» как оплата за товары, которые  якобы были поставлены предприятием ООО «Аттила».

ОСОБА_3 действуя в сговоре с неустановленными лицами, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила», с целью вуалирования своей преступной деятельности и последующего обналичивания денежных средств, на следующий день 19.09.2008  года перечислили денежную сумму полученную от предприятия ЧП «Сармат», в размере 32 000 грн. на расчетный счет №26050052904190 предприятия ООО «Аттила» в ОСОБА_6 филиале ЗАО КБ «Приватбанк».

После этого, 22.09.2008 года, неустановленные лица, действуя в сговоре с ОСОБА_3 и согласно ранее достигнутой договоренности выполняя свою роль в совершении преступления, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила» используя банковскую карточку, получили в банкомате Криворожского отделения ЗАО КБ «Приватбанк», сняв с расчетного счета №26050052904190 предприятия ООО «Аттила», наличную денежную сумму в размере 4 030  грн., ранее перечисленную предприятиями ООО «Эско-Центр» и ЧП «Сармат», часть которой использовали не по назначению, а передали неустановленным лицам, таким образом незаконно ее обналичив и оставив себе полагающееся вознаграждение.

Кроме этого в тот же день, 22.09.2008 года, неустановленные лица, действуя в сговоре с ОСОБА_3 и согласно ранее достигнутой договоренности выполняя свою роль в совершении преступления, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила» используя банковскую карточку, получили в банкомате Криворожского отделения ЗАО КБ «Приватбанк», сняв с расчетного счета №26050052904190 предприятия ООО «Аттила», наличную денежную сумму в размере 4 030  грн., ранее перечисленную предприятиями ООО «Эско-Центр» и ЧП «Сармат», часть которой использовали не по назначению, а передали неустановленным лицам, таким образом незаконно ее обналичив и оставив себе полагающееся вознаграждение.

Так же, 22.09.2008 года, неустановленные лица, действуя в сговоре с ОСОБА_3 и согласно ранее достигнутой договоренности выполняя свою роль в совершении преступления, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила» используя банковскую карточку, получили в банкомате Криворожского отделения ЗАО КБ «Приватбанк», сняв с расчетного счета №26050052904190 предприятия ООО «Аттила», наличную денежную сумму в размере 8 060  грн., ранее перечисленную предприятиями ООО «Эско-Центр» и ЧП «Сармат», часть которой использовали не по назначению, а передали неустановленным лицам, таким образом незаконно ее обналичив и оставив себе полагающееся вознаграждение.

Кроме этого в тот же день, 22.09.2008 года, неустановленные лица, действуя в сговоре с ОСОБА_3 и согласно ранее достигнутой договоренности выполняя свою роль в совершении преступления, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила» используя банковскую карточку, получили в банкомате Криворожского отделения ЗАО КБ «Приватбанк», сняв с расчетного счета №26050052904190 предприятия ООО «Аттила», наличную денежную сумму в размере 9 873,50  грн., ранее перечисленную предприятиями ООО «Эско-Центр» и ЧП «Сармат», часть которой использовали не по назначению, а передали неустановленным лицам, таким образом незаконно ее обналичив и оставив себе полагающееся вознаграждение.

Так же, 22.09.2008 года, неустановленные лица, действуя в сговоре с ОСОБА_3 и согласно ранее достигнутой договоренности выполняя свою роль в совершении преступления, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила» используя банковскую карточку, получили в банкомате Криворожского отделения ЗАО КБ «Приватбанк», сняв с расчетного счета №26050052904190 предприятия ООО «Аттила», наличную денежную сумму в размере 16 120  грн., ранее перечисленную предприятиями ООО «Эско-Центр» и ЧП «Сармат», часть которой использовали не по назначению, а передали неустановленным лицам, таким образом незаконно ее обналичив и оставив себе полагающееся вознаграждение.

Далее 22.09.2008 года на расчетный счет №26003052903621 общества с ограниченной ответственностью "Аттила" в ОСОБА_6 филиале ЗАО КБ «Приватбанк», поступили денежные средства в сумме 29 000 грн., которые были перечислены предприятием ЧП «Сармат» как оплата за товары, которые  якобы были поставлены предприятием ООО «Аттила».

ОСОБА_3 действуя в сговоре с неустановленными лицами, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила», с целью вуалирования своей преступной деятельности и последующего обналичивания денежных средств, в тот же день 22.09.2008  года перечислили денежную сумму полученную от предприятия ЧП «Сармат», в размере 29 000 грн. на расчетный счет №26050052904190 предприятия ООО «Аттила» в ОСОБА_6 филиале ЗАО КБ «Приватбанк».

После этого, на следующий день, 23.09.2008 года, неустановленные лица, действуя в сговоре с ОСОБА_3 и согласно ранее достигнутой договоренности выполняя свою роль в совершении преступления, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила» используя банковскую карточку, получили в банкомате Криворожского отделения ЗАО КБ «Приватбанк», сняв с расчетного счета №26050052904190 предприятия ООО «Аттила», наличную денежную сумму в размере 24 180  грн., ранее перечисленную предприятием ЧП «Сармат», часть которой использовали не по назначению, а передали неустановленному лицу, таким образом незаконно ее обналичив и оставив себе полагающееся вознаграждение.

Далее, на следующий день, 24.09.2008 года, неустановленные лица, действуя в сговоре с ОСОБА_3 и согласно ранее достигнутой договоренности выполняя свою роль в совершении преступления, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила» используя банковскую карточку, получили в банкомате Криворожского отделения ЗАО КБ «Приватбанк», сняв с расчетного счета №26050052904190 предприятия ООО «Аттила», наличную денежную сумму в размере 4 825,93  грн., ранее перечисленную предприятием ЧП «Сармат», часть которой использовали не по назначению, а передали неустановленному лицу, таким образом незаконно ее обналичив и оставив себе полагающееся вознаграждение.

Далее 25.09.2008 года на расчетный счет №26003052903621 общества с ограниченной ответственностью "Аттила" в ОСОБА_6 филиале ЗАО КБ «Приватбанк», поступили денежные средства в сумме 7 170 грн., которые были перечислены предприятием ООО «Ремстайл» как оплата за товары, которые  якобы были поставлены предприятием ООО «Аттила».

ОСОБА_3 действуя в сговоре с неустановленными лицами, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила», с целью вуалирования своей преступной деятельности и последующего обналичивания денежных средств, на следующий день 26.09.2008  года перечислили денежную сумму полученную от предприятия ООО «Ремстайл», в размере 7 170 грн. на расчетный счет №26050052904190 предприятия ООО «Аттила» в ОСОБА_6 филиале ЗАО КБ «Приватбанк».

После этого, 29.09.2008 года, неустановленные лица, действуя в сговоре с ОСОБА_3 и согласно ранее достигнутой договоренности выполняя свою роль в совершении преступления, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила» используя банковскую карточку, получили в банкомате Криворожского отделения ЗАО КБ «Приватбанк», сняв с расчетного счета №26050052904190 предприятия ООО «Аттила», наличную денежную сумму в размере 2 015  грн., ранее перечисленную предприятием ООО «Ремстайл», часть которой использовали не по назначению, а передали неустановленному лицу, таким образом незаконно ее обналичив и оставив себе полагающееся вознаграждение.

Кроме этого, в тот же день 29.09.2008 года, неустановленные лица, действуя в сговоре с ОСОБА_3 и согласно ранее достигнутой договоренности выполняя свою роль в совершении преступления, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила» используя банковскую карточку, получили в банкомате Криворожского отделения ЗАО КБ «Приватбанк», сняв с расчетного счета №26050052904190 предприятия ООО «Аттила», наличную денежную сумму в размере 5 138,25  грн., ранее перечисленную предприятием ООО «Ремстайл», часть которой использовали не по назначению, а передали неустановленному лицу, таким образом незаконно ее обналичив и оставив себе полагающееся вознаграждение.

Далее 29.09.2008 года на расчетный счет №26003052903621 общества с ограниченной ответственностью "Аттила" в ОСОБА_6 филиале ЗАО КБ «Приватбанк», поступили денежные средства в сумме 21 060 грн., которые были перечислены предприятием ЧП «Лабрадор» как оплата за товары, которые  якобы были поставлены предприятием ООО «Аттила».

Кроме этого, в тот же день 29.09.2008 года на расчетный счет №26003052903621 общества с ограниченной ответственностью "Аттила" в ОСОБА_6 филиале ЗАО КБ «Приватбанк», поступили денежные средства в сумме 39 940 грн., которые были перечислены предприятием ЧП «Лабрадор» как оплата за товары, которые  якобы были поставлены предприятием ООО «Аттила».

ОСОБА_3 действуя в сговоре с неустановленными лицами, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила», с целью вуалирования своей преступной деятельности и последующего обналичивания денежных средств, в тот же день 29.09.2008  года перечислили денежную сумму полученную от предприятия ЧП «Лабрадор», в размере 61 000 грн. на расчетный счет №26050052904190 предприятия ООО «Аттила» в ОСОБА_6 филиале ЗАО КБ «Приватбанк».

После этого, на следующий день 30.09.2008 года, неустановленные лица, действуя в сговоре с ОСОБА_3 и согласно ранее достигнутой договоренности выполняя свою роль в совершении преступления, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила» используя банковскую карточку, получили в банкомате Криворожского отделения ЗАО КБ «Приватбанк», сняв с расчетного счета №26050052904190 предприятия ООО «Аттила», наличную денежную сумму в размере 24 180  грн., ранее перечисленную предприятием ЧП «Лабрадор», часть которой использовали не по назначению, а передали неустановленному лицу, таким образом незаконно ее обналичив и оставив себе полагающееся вознаграждение.

Далее, на следующий день 01.10.2008 года, неустановленные лица, действуя в сговоре с ОСОБА_3 и согласно ранее достигнутой договоренности выполняя свою роль в совершении преступления, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила» используя банковскую карточку, получили в банкомате Криворожского отделения ЗАО КБ «Приватбанк», сняв с расчетного счета №26050052904190 предприятия ООО «Аттила», наличную денежную сумму в размере 8 060  грн., ранее перечисленную предприятием ЧП «Лабрадор», часть которой использовали не по назначению, а передали неустановленному лицу, таким образом незаконно ее обналичив и оставив себе полагающееся вознаграждение.

Кроме этого, в тот же день 01.10.2008 года, неустановленные лица, действуя в сговоре с ОСОБА_3 и согласно ранее достигнутой договоренности выполняя свою роль в совершении преступления, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила» используя банковскую карточку, получили в банкомате Криворожского отделения ЗАО КБ «Приватбанк», сняв с расчетного счета №26050052904190 предприятия ООО «Аттила», наличную денежную сумму в размере 16 120  грн., ранее перечисленную предприятием ЧП «Лабрадор», часть которой использовали не по назначению, а передали неустановленному лицу, таким образом незаконно ее обналичив и оставив себе полагающееся вознаграждение.

Далее, на следующий день 02.10.2008 года, неустановленные лица, действуя в сговоре с ОСОБА_3 и согласно ранее достигнутой договоренности выполняя свою роль в совершении преступления, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила» используя банковскую карточку, получили в банкомате Криворожского отделения ЗАО КБ «Приватбанк», сняв с расчетного счета №26050052904190 предприятия ООО «Аттила», наличную денежную сумму в размере 12 664,28  грн., ранее перечисленную предприятием ЧП «Лабрадор», часть которой использовали не по назначению, а передали неустановленному лицу, таким образом незаконно ее обналичив и оставив себе полагающееся вознаграждение.

Далее 20.10.2008 года на расчетный счет №26003052903621 общества с ограниченной ответственностью "Аттила" в ОСОБА_6 филиале ЗАО КБ «Приватбанк», поступили денежные средства в сумме 18 900 грн., которые были перечислены предприятием ООО «Эско-Центр» как предоплата за товары, которые  якобы должны быть поставлены предприятием ООО «Аттила».

ОСОБА_3 действуя в сговоре с неустановленными лицами, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила», с целью вуалирования своей преступной деятельности и последующего обналичивания денежных средств, в тот же день 20.10.2008  года перечислили денежную сумму полученную от предприятия ООО «Эско-Центр», в размере 18 900 грн. на расчетный счет №26050052904190 предприятия ООО «Аттила» в ОСОБА_6 филиале ЗАО КБ «Приватбанк».

После этого, 22.10.2008 года, неустановленные лица, действуя в сговоре с ОСОБА_3 и согласно ранее достигнутой договоренности выполняя свою роль в совершении преступления, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила» используя банковскую карточку, получили в банкомате Криворожского отделения ЗАО КБ «Приватбанк», сняв с расчетного счета №26050052904190 предприятия ООО «Аттила», наличную денежную сумму в размере 18 890,63  грн., ранее перечисленную предприятием ООО «Эско-Центр», часть которой использовали не по назначению, а передали неустановленному лицу, таким образом незаконно ее обналичив и оставив себе полагающееся вознаграждение.

Далее 04.11.2008 года на расчетный счет №26003052903621 общества с ограниченной ответственностью "Аттила" в ОСОБА_6 филиале ЗАО КБ «Приватбанк», поступили денежные средства в сумме 10 000 грн., которые были перечислены предприятием ООО «Электростроймонтаж» за якобы поставленные предприятием ООО «Аттила» товары.

После этого ОСОБА_3 действуя в сговоре с неустановленными лицами, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила», с целью вуалирования своей преступной деятельности и последующего обналичивания денежных средств, в тот же день 04.11.2008  года перечислили денежную сумму полученную от предприятия ООО «Электростроймонтаж», в размере 10 000 грн. на расчетный счет №26050052904190 предприятия ООО «Аттила» в ОСОБА_6 филиале ЗАО КБ «Приватбанк».

Затем, 19.11.2008 года, неустановленные лица, действуя в сговоре с ОСОБА_3 и согласно ранее достигнутой договоренности выполняя свою роль в совершении преступления, не имея намерения осуществлять уставную деятельность предприятия ООО «Аттила» используя банковскую карточку, получили в банкомате Криворожского отделения ЗАО КБ «Приватбанк», сняв с расчетного счета №26050052904190 предприятия ООО «Аттила», наличную денежную сумму в размере 9 994,40  грн., полученную ранее от ООО «Электростроймонтаж», которую использовали не по назначению, а передали неустановленному лицу, таким образом незаконно ее обналичив и оставив себе полагающееся вознаграждение.

Кроме этого ОСОБА_3 действуя по предварительному сговору с неустановленными лицами, в период с апреля 2007 по январь 2009 года, неоднократно, действуя повторно, уставную деятельность предприятия ООО «Аттила» не осуществляли, а реализуя умысел на фиктивное предпринимательство, использую печать, и реквизиты предприятия ООО «Аттила» подделывали и выдавали бухгалтерские документы предприятия ООО «Аттила» отражающие якобы оказанные услуги и поставленные товарно-материальные ценности от ООО «Аттила» различным субъектам предпринимательской деятельно, которые за вознаграждение передавали иным предприятиям-контрагентам, для незаконного формирования ими расходной части бухгалтерской и налоговой отчетности.

Так в период с апреля 2007 года по январь 2009 года ОСОБА_7 действуя повторно, по предварительному сговору с неустановленными лицами, подделали путем внесения ложных сведений официальные документы предприятия ООО «Аттила»:

Договор № 01/04 от 01 апреля 2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр»

Договор № 01/11 от 01 ноября 2007 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр»

Налоговую накладную от 06.11.2007 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 16 924,80 грн.

Накладную от 06.11.2007 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 16 924,80 грн.

Налоговую накладную от 02.04.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 2006,40 грн.

Накладную от 02.04.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 2006,40 грн.

Налоговую накладную от 03.04.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 9082,98 грн.

Накладную от 03.04.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 9082,98 грн.

Налоговую накладную от 07.04.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 4746,90 грн.

Накладную от 07.04.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 4746,90 грн

Налоговую накладную от 05.05.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 5652 грн.

Накладную от 05.05.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 5652 грн.

Налоговую накладную от 02.09.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 18108,48 грн.

Накладную от 02.09.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 18108,48 грн.

Налоговую накладную от 07.10.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 2096,40 грн.

Накладную от 07.10.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 2096,40 грн.

Налоговую накладную от 05.06.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 29526 грн.

Накладную от 05.06.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 29526 грн.

Налоговую накладную от 05.06.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 8973,30 грн.

накладную от 05.06.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 8973,30 грн.

Налоговую накладную от 02.07.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 873,98 грн.

Накладную от 02.07.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 873,98 грн.

Налоговую накладную от 03.07.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 16 869,60 грн.

Накладную от 03.07.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 16 869,60 грн.

Налоговую накладную от 03.07.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 7008,54 грн.

Накладную от 03.07.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 7008,54 грн.

Налоговую накладную от 01.08.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 9024 грн.

Накладную от 01.08.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 9024 грн.

Налоговую накладную от 04.08.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 930 грн.

Накладную от 04.08.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 930 грн.

Налоговую накладную от 07.07.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 21246,38 грн.

Накладную от 07.07.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 21246,38 грн.

Налоговую накладную от 03.07.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 1245,60 грн.

Накладную от 03.07.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 1245,60 грн.

Налоговую накладную от 02.07.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 32256 грн.

Накладную от 02.07.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 32256 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №81 от 13.08.08 года о принятии от предприятия ООО «Экспо-Центр» наличных денежных средств в сумме 2370,56 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №79 от 12.08.08 года о принятии от предприятия ООО «Экспо-Центр» наличных денежных средств в сумме 10000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №78 от 11.08.08 года о принятии от предприятия ООО «Экспо-Центр» наличных денежных средств в сумме 10000 грн.

Договор поставки  № 34/3/208 от 04 марта 2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.»

Налоговую накладную №15 от 04.03.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 3696,98 грн.

Расходная накладную №000015 от 04.03.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 3696,98 грн.

Налоговую накладную №19 от 07.03.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 7155,65 грн.

Расходная накладную №000019 от 07.03.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 7155,65 грн.

Налоговую накладную №24 от 12.03.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 6998,40 грн.

Расходная накладную №000024 от 12.03.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 6998,40 грн.

Налоговую накладную №27 от 18.03.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 7227 грн.

Расходная накладную №000027 от 18.03.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 7227 грн.

Налоговую накладную №30 от 24.03.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 6253,42 грн.

Расходная накладную №000030 от 24.03.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 6253,42 грн.

Налоговую накладную №37 от 27.03.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 6843 грн.

Расходная накладную №000037 от 27.03.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 6843 грн.

Налоговую накладную №38 от 28.03.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 5344,09 грн.

Расходная накладную №000038 от 28.03.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 5344,09 грн.

Налоговую накладную №238 от 05.09.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 5870,40 грн.

Расходная накладную №000238 от 05.09.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 5870,40 грн.

Налоговую накладную №253 от 11.09.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 5225,47 грн.

Расходная накладную №000253 от 11.09.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 5225,47 грн.

Налоговую накладную №258 от 14.09.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 4658,78 грн.

Расходная накладную №000258 от 14.09.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 4658,78 грн.

Налоговую накладную №87 от 02.06.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 4705,92 грн.

Расходная накладную №000087 от 02.06.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 4705,92 грн.

Налоговую накладную №293 от 29.09.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 7745,21 грн.

Расходная накладную №000293 от 29.09.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 7745,21 грн.

Налоговую накладную №271 от 22.09.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 6030,05 грн.

Расходная накладную №000271 от 22.09.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 6030,05 грн.

Налоговую накладную №155 от 30.06.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 5176,80 грн.

Расходная накладную №000155 от 30.06.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 5176,80 грн.

Налоговую накладную №149 от 27.06.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 2744,57 грн.

Расходная накладную №000149 от 27.06.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 2744,57 грн.

Налоговую накладную №144 от 23.06.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 4020 грн.

Расходная накладную №000144 от 23.06.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 4020 грн.

Налоговую накладную №137 от 20.06.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 3441,43 грн.

Расходная накладную №000137 от 20.06.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 3441,43 грн.

Налоговую накладную №124 от 16.06.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 5011,96 грн.

Расходная накладную №000124 от 16.06.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 5011,96 грн.

Налоговую накладную №112 от 12.06.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 3901,20 грн.

Расходная накладную №000112 от 12.06.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 3901,20 грн.

Налоговую накладную №102 от 09.06.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 4190,05 грн.

Расходная накладную №000102 от 09.06.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 4190,05 грн.

Акт №000027 сдачи-приемки выполненных работ для СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 4190,05 грн.

Налоговую накладную №94 от 05.06.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 3455,16 грн.

Расходная накладную №000094 от 05.06.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 3455,16 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №21 от 05.06.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_8А.» наличных денежных средств в сумме 3455,16 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №17 от 02.06.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_8А.» наличных денежных средств в сумме 4705,92 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №25 от 09.06.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_8А.» наличных денежных средств в сумме 4190,05 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №30 от 16.06.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_8А.» наличных денежных средств в сумме 5011,96 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №48 от 30.06.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_8А.» наличных денежных средств в сумме 5176,80 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №32 от 20.06.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_8А.» наличных денежных средств в сумме 3441,43 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №41 от 23.06.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_8А.» наличных денежных средств в сумме 4020 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №45 от 27.06.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_8А.» наличных денежных средств в сумме 2744,57 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №28 от 12.06.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_8А.» наличных денежных средств в сумме 3901,20 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №112 от 14.09.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_8А.» наличных денежных средств в сумме 4658,78 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №137 от 22.06.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_8А.» наличных денежных средств в сумме 6030,05 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №108 от 11.09.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_8А.» наличных денежных средств в сумме 5225,47 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №94 от 05.09.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_8А.» наличных денежных средств в сумме 5870,40 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №142 от 29.09.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_8А.» наличных денежных средств в сумме 7745,21 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №890718 от 04.03.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_8А.» наличных денежных средств в сумме 3696,98 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №890719 от 07.03.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_8А.» наличных денежных средств в сумме 7155,65 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №890720 от 12.03.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_8А.» наличных денежных средств в сумме 6998,40 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №890721 от 18.03.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_8А.» наличных денежных средств в сумме 7227 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №890722 от 24.03.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_8А.» наличных денежных средств в сумме 6253,42 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №890723 от 27.03.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_8А.» наличных денежных средств в сумме 6843 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №890724 от 28.03.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_8А.» наличных денежных средств в сумме 5344,09 грн.

Договор   № 9 от 02 апреля 2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ЧП «Южбурводстрой»

Налоговую накладную №15 от 02.04.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ЧП «Южбурводстрой» на сумму 32000 грн.

Накладную №15 от 02.04.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ЧП «Южбурводстрой» на сумму 32000 грн.

Налоговую накладную №17 от 03.04.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ЧП «Южбурводстрой» на сумму 38000 грн.

Накладную №17 от 03.04.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ЧП «Южбурводстрой» на сумму 38000 грн.

Налоговую накладную №18 от 04.04.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ЧП «Южбурводстрой» на сумму 38000 грн.

Накладную №18 от 04.04.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ЧП «Южбурводстрой» на сумму 38000 грн.

Налоговую накладную №20 от 05.05.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ЧП «Южбурводстрой» на сумму 82000,01 грн.

Накладную №20 от 05.05.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ЧП «Южбурводстрой» на сумму 82000,01 грн.

Налоговую накладную №25 от 10.06.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ЧП «Южбурводстрой» на сумму 44422,32 грн.

Накладную №25 от 10.06.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ЧП «Южбурводстрой» на сумму 44422,32 грн.

Налоговую накладную №61 от 03.09.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ЧП «Южбурводстрой» на сумму 54768 грн.

Накладную №61 от 03.09.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ЧП «Южбурводстрой» на сумму 54768 грн.

Налоговую накладную №64 от 04.09.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ЧП «Южбурводстрой» на сумму 148684,16 грн.

Накладную №64 от 04.09.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ЧП «Южбурводстрой» на сумму 148684,16 грн.

Налоговую накладную №81 от 02.10.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ЧП «Южбурводстрой» на сумму 87319,20 грн.

Накладную №81 от 02.10.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ЧП «Южбурводстрой» на сумму 87319,20 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №890725 от 03.04.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №890727 от 07.04.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №890730 от 10.04.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №890733 от 15.04.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №890736 от 17.04.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 8 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №890734 от 16.04.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №890731 от 11.04.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №890732 от 14.04.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №890729 от 09.04.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №890726 от 04.04.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №890728 от 08.04.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №129 от 02.10.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №130 от 03.10.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №140 от 13.10.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №142 от 14.10.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 7319,19 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №138 от 10.10.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №134 от 08.10.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №131 от 06.10.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №133 от 07.10.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №136 от 09.10.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №123 от 01.10.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 3452,16 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №47 от 10.06.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №48 от 11.06.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №50 от 13.06.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №51 от 16.06.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 4422,32 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №49 от 12.06.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №43 от 13.05.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №42 от 12.05.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №40 от 08.05.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №37 от 05.05.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №39 от 07.05.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №38 от 06.05.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №44 от 14.05.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.1

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №41 от 09.05.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №45 от 15.05.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №108 от 15.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №111 от 18.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №107 от 12.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №106 от 11.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №110 от 17.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №109 от 16.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №101 от 04.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №102 от 05.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №100 от 03.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №104 от 09.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №103 от 08.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №113 от 22.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №116 от 23.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №112 от 19.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №119 от 26.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №118 от 25.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №117 от 24.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №105 от 10.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №121 от 29.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №122 от 30.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №229 от 10.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Ажиобуд»  наличных денежных средств в сумме 4816,75 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №223 от 05.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Ажиобуд»  наличных денежных средств в сумме 9000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №221 от 03.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Ажиобуд»  наличных денежных средств в сумме 9000 грн.

Налоговую накладную №70 от 03.09.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ЧП «Ажиобуд» на сумму 17895,44 грн.

Налоговую накладную №71 от 03.09.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ЧП «Ажиобуд» на сумму 4921,31 грн.

Накладную №70 от 03.09.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ЧП «Ажиобуд» на сумму 22816,75 грн.

Договор о предоставлении услуг №5 от 01.04.2008 года на оказание услуг предприятию ООО «Металстрой-2007»

Акт сдачи-приемки выполненных работ №73 от 25.10.08 года предприятию ООО «Металстрой-2007» на сумму 15048 грн.

Налоговую накладную работ №73 от 25.10.08 года об оказании услуг предприятию ООО «Металстрой-2007» на сумму 15048 грн.

Акт сдачи-приемки выполненных работ №63 от 22.09.08 года предприятию ООО «Металстрой-2007» на сумму 54585,84 грн.

Налоговую накладную №63 от 22.09.08 года об оказании услуг предприятию ООО «Металстрой-2007» на сумму 54585,84 грн.

Акт сдачи-приемки выполненных работ №69 от 30.09.08 года предприятию ООО «Металстрой-2007» на сумму 22740 грн.

Налоговую накладную №69 от 30.09.08 года об оказании услуг предприятию ООО «Металстрой-2007» на сумму 22740 грн.

Акт сдачи-приемки выполненных работ №17 от 30.04.08 года предприятию ООО «Металстрой-2007» на сумму 22903,16 грн.

Налоговую накладную №17 от 30.04.08 года об оказании услуг предприятию ООО «Металстрой-2007» на сумму 22903,16 грн.

Накладную №14 от 02.04.08 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Металстрой» на сумму 6827,45 грн.

Налоговую накладную №14 от 02.04.08 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Металстрой» на сумму 6827,45 грн.

Расходная накладную №МС-0000581 от 11.09.08 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Металстрой» на сумму 29731,61 грн.

Налоговую накладную №МС-0000668 от 11.09.08 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Металстрой» на сумму 29731,61 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №114 от 22.09.08 года о принятии от предприятия ООО «Металстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №115 от 23.09.08 года о принятии от предприятия ООО «Металстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №120 от 24.09.08 года о принятии от предприятия ООО «Металстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №124 от 25.09.08 года о принятии от предприятия ООО «Металстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №125 от 26.09.08 года о принятии от предприятия ООО «Металстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №126 от 29.09.08 года о принятии от предприятия ООО «Металстрой»  наличных денежных средств в сумме 4585,84 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №130 от 01.10.08 года о принятии от предприятия ООО «Металстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №129 от 30.09.08 года о принятии от предприятия ООО «Металстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №131 от 02.10.08 года о принятии от предприятия ООО «Металстрой»  наличных денежных средств в сумме 2 740 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №139 от 27.10.08 года о принятии от предприятия ООО «Металстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №140 от 28.10.08 года о принятии от предприятия ООО «Металстрой»  наличных денежных средств в сумме 5048 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №890701 от 17.03.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №890702 от 18.03.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 2 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №890703 от 31.03.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №890704 от 01.04.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 8 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №31 от 21.04.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №32 от 22.04.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №33 от 23.04.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №35 от 24.04.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 7 710 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №46 от 21.05.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №47 от 22.05.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №48 от 23.05.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 8800 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №49 от 30.05.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №50 от 02.06.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №51 от 03.06.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №52 от 04.06.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 6 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №48 от 20.06.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №49 от 23.06.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №50 от 24.06.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 8 200 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №52 от 30.06.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №54 от 01.07.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №55 от 02.07.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №56 от 03.07.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 4 200 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №60 от 02.07.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №61 от 08.07.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №62 от 08.07.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №63 от 10.07.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 4 200 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №67 от 15.07.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №68 от 16.07.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №69 от 17.07.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №70 от 18.07.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №71 от 21.07.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 1 760 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №76 от 30.07.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №77 от 31.07.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №78 от 01.08.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №79 от 04.08.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №80 от 05.08.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №81 от 06.08.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №82 от 07.08.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №83 от 01.08.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №85 от 12.08.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 2 040 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №84 от 11.08.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №87 от 15.08.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №88 от 18.08.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №89 от 19.08.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 5 200 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №96 от 29.08.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №97 от 01.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №98 от 02.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 8 800 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №101 от 18.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №102 от 19.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №103 от 22.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №104 от 23.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 1 200 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №108 от 25.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №109 от 26.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №110 от 29.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №111 от 30.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 7 800 грн.,

Акт сдачи – приемки выполненных работ №13 от 21.04.08 г. о выполненных работах  предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг» на сумму 37 710 грн.

Акт сдачи – приемки выполненных работ №23 от 30.05.08 г. о выполненных работах  предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг» на сумму 36 000 грн.

Акт сдачи – приемки выполненных работ №22 от 21.05.08 г. о выполненных работах  предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг» на сумму 28 800 грн.

Акт сдачи – приемки выполненных работ №28 от 30.06.08 г. о выполненных работах  предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг» на сумму 34 200 грн.

Акт сдачи – приемки выполненных работ №30 от 07.07.08 г. о выполненных работах  предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг» на сумму 34 200 грн.

Акт сдачи – приемки выполненных работ №32 от 15.07.08 г. о выполненных работах  предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг» на сумму 41 760 грн.

Акт сдачи – приемки выполненных работ №37 от 30.07.08 г. о выполненных работах  предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг» на сумму 92 040 грн.

Акт сдачи – приемки выполненных работ №55 от 15.08.08 г. о выполненных работах  предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг» на сумму 25 200 грн.

Акт сдачи – приемки выполненных работ №62 от 18.09.08 г. о выполненных работах  предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг» на сумму 31 200 грн.

Акт сдачи – приемки выполненных работ №58 от 29.08.08 г. о выполненных работах  предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг» на сумму 28 800 грн.

Акт сдачи – приемки выполненных работ №68 от 25.09.08 г. о выполненных работах  предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг» на сумму 37 800 грн.

Налоговую накладную №12 от 31.03.08 г. о выполненных работах предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг» на сумму 18 000 грн.

Налоговую накладную №8  от 17.03.08 г. о выполненных работах предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг» на сумму 12 000 грн.

Налоговую накладную №13 от 21.04.08 г. о выполненных работах предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг» на сумму 37 710 грн.

Налоговую накладную №22 от 21.05.08 г. о выполненных работах предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг» на сумму 28 800 грн.

Налоговую накладную №23 от 30.05.08 г. о выполненных работах предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг» на сумму 36 000 грн.

Налоговую накладную №27 от 20.06.08 г. о выполненных работах предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг» на сумму 28 200 грн.

Налоговую накладную №28 от 30.06.08 г. о выполненных работах предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг» на сумму 34 200 грн.

Налоговую накладную №30 от 15.07.08 г. о выполненных работах предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг» на сумму 41 760 грн.

Налоговую накладную №31 от 30.07.08 г. о выполненных работах предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг» на сумму 92 040 грн.

Налоговую накладную №55 от 15.08.08 г. о выполненных работах предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг» на сумму 25 200 грн.

Налоговую накладную №58 от 29.08.08 г. о выполненных работах предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг» на сумму 28 800 грн.

Налоговую накладную №32 от 18.09.08 г. о выполненных работах предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг» на сумму 31 200 грн.

Налоговую накладную №33 от 25.09.08 г. о выполненных работах предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг» на сумму 37 800 грн.

Договор о предоставлении консалтинговых (информационно-консультационных)

услуг от 03.03.2008 года предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг».

Договор о предоставлении консалтинговых (информационно-консультационных)

услуг №3 от 03.03.2008 года предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг».

Договор о предоставлении консалтинговых (информационно-консультационных)

услуг №1/04-1 от 01.04.2008 года предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг».

Договор о предоставлении консалтинговых (информационно-консультационных)

услуг №03/05 от 03.05.2008 года предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг».

Договор о предоставлении консалтинговых (информационно-консультационных)

услуг №12/05 от 12.05.2008 года предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг».

Договор о предоставлении консалтинговых (информационно-консультационных)

услуг №02/06 от 02.06.2008 года предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг».

Договор о предоставлении консалтинговых (информационно-консультационных)

услуг №03/06 от 03.06.2008 года предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг».

Договор о предоставлении консалтинговых (информационно-консультационных)

услуг №01/07 от 01.07.2008 года предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг».

Договор о предоставлении консалтинговых (информационно-консультационных)

услуг №02/07 от 02.07.2008 года предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг».

Договор о предоставлении консалтинговых (информационно-консультационных)

услуг №03/09 от 03.09.2008 года предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг».

Договор о предоставлении консалтинговых (информационно-консультационных)

услуг №01/08 от 01.08.2008 года предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг».

Договор о предоставлении консалтинговых (информационно-консультационных)

услуг №04/08 от 04.08.2008 года предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг».

Договор о предоставлении консалтинговых (информационно-консультационных)

услуг №01/09 от 01.09.2008 года предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг».

Договор о предоставлении консалтинговых услуг №2 от 03.03.2008 года предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг».

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №0000115 от 30.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 5 412 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №0000115 от 30.09.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_9Ф.»  наличных денежных средств в сумме 5 412 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №36 от 30.04.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_9Ф.»  наличных денежных средств в сумме 9 240 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №53 от 01.07.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_9Ф.»  наличных денежных средств в сумме 1 100 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №51 от 30.06.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_9Ф.»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №0000040 от 02.06.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_9Ф.»  наличных денежных средств в сумме 20 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №0000039 от 30.05.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_9Ф.»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №890705 от 31.03.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_9Ф.»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №890706 от 01.04.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_9Ф.»  наличных денежных средств в сумме 3 203 грн.,

Акт сдачи – приемки выполненных работ №70 от 30.09.08 г. о выполненных работах  СПД «ОСОБА_9Ф.» на сумму 5 412 грн.

Акт сдачи – приемки выполненных работ №2 от 31.03.08 г. о выполненных работах  СПД «ОСОБА_9Ф.» на сумму 13 203 грн.

Акт сдачи – приемки выполненных работ №14 от 30.04.08 г. о выполненных работах  СПД «ОСОБА_9Ф.» на сумму 9 240 грн.

Акт сдачи – приемки выполненных работ №24 от 30.05.08 г. о выполненных работах  СПД «ОСОБА_9Ф.» на сумму 10 020 грн.

Акт сдачи – приемки выполненных работ №29 от 30.06.08 г. о выполненных работах  СПД «ОСОБА_9Ф.» на сумму 11 100 грн.

Договор №4 о предоставлении информационно-консалтинговых услуг от 03.03.2008 г. работах  СПД «ОСОБА_9Ф»

Договор №01/04 о предоставлении информационно-консалтинговых услуг от 01.04.2008 г. работах  СПД «ОСОБА_9Ф»

Договор №04/05 о предоставлении информационно-консалтинговых услуг от 04.05.2008 г. работах  СПД «ОСОБА_9Ф»

Договор №02/06-1 о предоставлении информационно-консалтинговых услуг от 02.06.2008 г. работах  СПД «ОСОБА_9Ф»

Налоговую накладную №10 от 31.03.08 г. о выполненных работах  для СПД «ОСОБА_9Ф.» на сумму 13 203 грн.

Налоговую накладную №14 от 30.04.08 г. о выполненных работах  для СПД «ОСОБА_9Ф.» на сумму 9 240 грн.

Налоговую накладную №24 от 30.05.08 г. о выполненных работах  для СПД «ОСОБА_9Ф.» на сумму 10 020 грн.

Налоговую накладную №29 от 30.06.08 г. о выполненных работах  для СПД «ОСОБА_9Ф.» на сумму 11 100 грн.

Налоговую накладную №34 от 30.09.08 г. о выполненных работах  для СПД «ОСОБА_9Ф.» на сумму 5 412 грн.

Указанные официальные документы, выдаваемые предприятием, с внесенными в них заведомо ложными сведениями, составленные и выданные ОСОБА_3 совместно с неустановленными лицами, последние, вуалируя свою преступную деятельность и придавая ей видимость легальной, передали неустановленным лицам для использования их в бухгалтерской отчетности и предоставив право и возможность сокрыть необоснованное завышение расходов предприятиями-перечислителями денежных средств на расчетные счета ООО «Аттила».  

Таким образом, в период с мая 2008 года по ноябрь 2008 года ОСОБА_3, действуя в преступном сговоре с неустановленными лицами, используя расчетные счета и документацию ООО «Аттила», незаконно перевели из безналичной в наличную форму обращения без ведения реальной предпринимательской деятельности денежных средств на сумму 650 542,79 грн., а так же в период с апреля 2007 года по январь 2009 года предоставляли поддельные бухгалтерские документы неустановленным лицам для использования их в бухгалтерской отчетности предприятий – контрагентов, и предоставив право и возможность таким образом сокрыть необоснованное завышение расходов чем причинили государству ущерб в виде непоступления в бюджет налога на добавленную стоимость в размере 512 916 грн., и налога на прибыль на сумму 716 813, а всего на общую сумму 1 289 749 грн., что на момент совершения преступления составляло 5 008,7 необлагаемых налогом минимумов доходов граждан, установленных законодательством Украины, и является крупным размером ущерба.

Кроме этого ОСОБА_3 действуя по предварительному сговору и совместно с неустановленными лицами, в период с апреля 2007 по январь 2009 года, неоднократно, действуя повторно, уставную деятельность предприятия ООО «Аттила» не осуществляли, а реализуя умысел на фиктивное предпринимательство, использую печать, и реквизиты предприятия ООО «Аттила» подделывали и выдавали бухгалтерские документы предприятия ООО «Аттила» отражающие якобы оказанные услуги и поставленные товарно-материальные ценности от ООО «Аттила» различным субъектам предпринимательской деятельно, которые за вознаграждение передавали иным предприятиям-контрагентам, для незаконного формирования ими расходной части бухгалтерской и налоговой отчетности.

Так в период с апреля 2007 года по январь 2009 года ОСОБА_7 действуя повторно, по предварительному сговору и совместно с неустановленными лицами, подделали путем внесения ложных сведений официальные документы предприятия ООО «Аттила»:

Договор № 01/04 от 01 апреля 2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр»

Договор № 01/11 от 01 ноября 2007 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр»

Налоговую накладную от 06.11.2007 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 16 924,80 грн.

Накладную от 06.11.2007 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 16 924,80 грн.

Налоговую накладную от 02.04.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 2006,40 грн.

Накладную от 02.04.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 2006,40 грн.

Налоговую накладную от 03.04.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 9082,98 грн.

Накладную от 03.04.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 9082,98 грн.

Налоговую накладную от 07.04.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 4746,90 грн.

Накладную от 07.04.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 4746,90 грн

Налоговую накладную от 05.05.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 5652 грн.

Накладную от 05.05.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 5652 грн.

Налоговую накладную от 02.09.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 18108,48 грн.

Накладную от 02.09.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 18108,48 грн.

Налоговую накладную от 07.10.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 2096,40 грн.

Накладную от 07.10.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 2096,40 грн.

Налоговую накладную от 05.06.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 29526 грн.

Накладную от 05.06.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 29526 грн.

Налоговую накладную от 05.06.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 8973,30 грн.

накладную от 05.06.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 8973,30 грн.

Налоговую накладную от 02.07.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 873,98 грн.

Накладную от 02.07.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 873,98 грн.

Налоговую накладную от 03.07.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 16 869,60 грн.

Накладную от 03.07.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 16 869,60 грн.

Налоговую накладную от 03.07.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 7008,54 грн.

Накладную от 03.07.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 7008,54 грн.

Налоговую накладную от 01.08.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 9024 грн.

Накладную от 01.08.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 9024 грн.

Налоговую накладную от 04.08.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 930 грн.

Накладную от 04.08.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 930 грн.

Налоговую накладную от 07.07.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 21246,38 грн.

Накладную от 07.07.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 21246,38 грн.

Налоговую накладную от 03.07.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 1245,60 грн.

Накладную от 03.07.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 1245,60 грн.

Налоговую накладную от 02.07.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 32256 грн.

Накладную от 02.07.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Эско-Центр» на сумму 32256 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №81 от 13.08.08 года о принятии от предприятия ООО «Экспо-Центр» наличных денежных средств в сумме 2370,56 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №79 от 12.08.08 года о принятии от предприятия ООО «Экспо-Центр» наличных денежных средств в сумме 10000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №78 от 11.08.08 года о принятии от предприятия ООО «Экспо-Центр» наличных денежных средств в сумме 10000 грн.

Договор поставки  № 34/3/208 от 04 марта 2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.»

Налоговую накладную №15 от 04.03.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 3696,98 грн.

Расходная накладную №000015 от 04.03.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 3696,98 грн.

Налоговую накладную №19 от 07.03.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 7155,65 грн.

Расходная накладную №000019 от 07.03.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 7155,65 грн.

Налоговую накладную №24 от 12.03.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 6998,40 грн.

Расходная накладную №000024 от 12.03.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 6998,40 грн.

Налоговую накладную №27 от 18.03.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 7227 грн.

Расходная накладную №000027 от 18.03.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 7227 грн.

Налоговую накладную №30 от 24.03.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 6253,42 грн.

Расходная накладную №000030 от 24.03.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 6253,42 грн.

Налоговую накладную №37 от 27.03.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 6843 грн.

Расходная накладную №000037 от 27.03.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 6843 грн.

Налоговую накладную №38 от 28.03.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 5344,09 грн.

Расходная накладную №000038 от 28.03.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 5344,09 грн.

Налоговую накладную №238 от 05.09.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 5870,40 грн.

Расходная накладную №000238 от 05.09.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 5870,40 грн.

Налоговую накладную №253 от 11.09.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 5225,47 грн.

Расходная накладную №000253 от 11.09.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 5225,47 грн.

Налоговую накладную №258 от 14.09.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 4658,78 грн.

Расходная накладную №000258 от 14.09.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 4658,78 грн.

Налоговую накладную №87 от 02.06.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 4705,92 грн.

Расходная накладную №000087 от 02.06.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 4705,92 грн.

Налоговую накладную №293 от 29.09.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 7745,21 грн.

Расходная накладную №000293 от 29.09.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 7745,21 грн.

Налоговую накладную №271 от 22.09.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 6030,05 грн.

Расходная накладную №000271 от 22.09.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 6030,05 грн.

Налоговую накладную №155 от 30.06.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 5176,80 грн.

Расходная накладную №000155 от 30.06.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 5176,80 грн.

Налоговую накладную №149 от 27.06.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 2744,57 грн.

Расходная накладную №000149 от 27.06.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 2744,57 грн.

Налоговую накладную №144 от 23.06.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 4020 грн.

Расходная накладную №000144 от 23.06.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 4020 грн.

Налоговую накладную №137 от 20.06.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 3441,43 грн.

Расходная накладную №000137 от 20.06.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 3441,43 грн.

Налоговую накладную №124 от 16.06.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 5011,96 грн.

Расходная накладную №000124 от 16.06.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 5011,96 грн.

Налоговую накладную №112 от 12.06.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 3901,20 грн.

Расходная накладную №000112 от 12.06.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 3901,20 грн.

Налоговую накладную №102 от 09.06.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 4190,05 грн.

Расходная накладную №000102 от 09.06.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 4190,05 грн.

Акт №000027 сдачи-приемки выполненных работ для СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 4190,05 грн.

Налоговую накладную №94 от 05.06.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 3455,16 грн.

Расходная накладную №000094 от 05.06.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей СПД «ОСОБА_8А.» на сумму 3455,16 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №21 от 05.06.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_8А.» наличных денежных средств в сумме 3455,16 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №17 от 02.06.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_8А.» наличных денежных средств в сумме 4705,92 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №25 от 09.06.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_8А.» наличных денежных средств в сумме 4190,05 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №30 от 16.06.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_8А.» наличных денежных средств в сумме 5011,96 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №48 от 30.06.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_8А.» наличных денежных средств в сумме 5176,80 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №32 от 20.06.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_8А.» наличных денежных средств в сумме 3441,43 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №41 от 23.06.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_8А.» наличных денежных средств в сумме 4020 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №45 от 27.06.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_8А.» наличных денежных средств в сумме 2744,57 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №28 от 12.06.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_8А.» наличных денежных средств в сумме 3901,20 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №112 от 14.09.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_8А.» наличных денежных средств в сумме 4658,78 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №137 от 22.06.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_8А.» наличных денежных средств в сумме 6030,05 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №108 от 11.09.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_8А.» наличных денежных средств в сумме 5225,47 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №94 от 05.09.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_8А.» наличных денежных средств в сумме 5870,40 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №142 от 29.09.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_8А.» наличных денежных средств в сумме 7745,21 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №890718 от 04.03.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_8А.» наличных денежных средств в сумме 3696,98 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №890719 от 07.03.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_8А.» наличных денежных средств в сумме 7155,65 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №890720 от 12.03.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_8А.» наличных денежных средств в сумме 6998,40 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №890721 от 18.03.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_8А.» наличных денежных средств в сумме 7227 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №890722 от 24.03.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_8А.» наличных денежных средств в сумме 6253,42 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №890723 от 27.03.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_8А.» наличных денежных средств в сумме 6843 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №890724 от 28.03.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_8А.» наличных денежных средств в сумме 5344,09 грн.

Договор   № 9 от 02 апреля 2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ЧП «Южбурводстрой»

Налоговую накладную №15 от 02.04.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ЧП «Южбурводстрой» на сумму 32000 грн.

Накладную №15 от 02.04.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ЧП «Южбурводстрой» на сумму 32000 грн.

Налоговую накладную №17 от 03.04.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ЧП «Южбурводстрой» на сумму 38000 грн.

Накладную №17 от 03.04.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ЧП «Южбурводстрой» на сумму 38000 грн.

Налоговую накладную №18 от 04.04.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ЧП «Южбурводстрой» на сумму 38000 грн.

Накладную №18 от 04.04.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ЧП «Южбурводстрой» на сумму 38000 грн.

Налоговую накладную №20 от 05.05.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ЧП «Южбурводстрой» на сумму 82000,01 грн.

Накладную №20 от 05.05.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ЧП «Южбурводстрой» на сумму 82000,01 грн.

Налоговую накладную №25 от 10.06.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ЧП «Южбурводстрой» на сумму 44422,32 грн.

Накладную №25 от 10.06.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ЧП «Южбурводстрой» на сумму 44422,32 грн.

Налоговую накладную №61 от 03.09.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ЧП «Южбурводстрой» на сумму 54768 грн.

Накладную №61 от 03.09.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ЧП «Южбурводстрой» на сумму 54768 грн.

Налоговую накладную №64 от 04.09.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ЧП «Южбурводстрой» на сумму 148684,16 грн.

Накладную №64 от 04.09.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ЧП «Южбурводстрой» на сумму 148684,16 грн.

Налоговую накладную №81 от 02.10.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ЧП «Южбурводстрой» на сумму 87319,20 грн.

Накладную №81 от 02.10.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ЧП «Южбурводстрой» на сумму 87319,20 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №890725 от 03.04.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №890727 от 07.04.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №890730 от 10.04.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №890733 от 15.04.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №890736 от 17.04.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 8 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №890734 от 16.04.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №890731 от 11.04.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №890732 от 14.04.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №890729 от 09.04.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №890726 от 04.04.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №890728 от 08.04.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №129 от 02.10.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №130 от 03.10.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №140 от 13.10.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №142 от 14.10.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 7319,19 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №138 от 10.10.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №134 от 08.10.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №131 от 06.10.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №133 от 07.10.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №136 от 09.10.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №123 от 01.10.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 3452,16 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №47 от 10.06.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №48 от 11.06.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №50 от 13.06.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №51 от 16.06.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 4422,32 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №49 от 12.06.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №43 от 13.05.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №42 от 12.05.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №40 от 08.05.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №37 от 05.05.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №39 от 07.05.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №38 от 06.05.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №44 от 14.05.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.1

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №41 от 09.05.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №45 от 15.05.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №108 от 15.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №111 от 18.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №107 от 12.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №106 от 11.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №110 от 17.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №109 от 16.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №101 от 04.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №102 от 05.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №100 от 03.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №104 от 09.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №103 от 08.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №113 от 22.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №116 от 23.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №112 от 19.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №119 от 26.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №118 от 25.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №117 от 24.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №105 от 10.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №121 от 29.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №122 от 30.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Южбурводстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №229 от 10.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Ажиобуд»  наличных денежных средств в сумме 4816,75 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №223 от 05.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Ажиобуд»  наличных денежных средств в сумме 9000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №221 от 03.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Ажиобуд»  наличных денежных средств в сумме 9000 грн.

Налоговую накладную №70 от 03.09.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ЧП «Ажиобуд» на сумму 17895,44 грн.

Налоговую накладную №71 от 03.09.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ЧП «Ажиобуд» на сумму 4921,31 грн.

Накладную №70 от 03.09.2008 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ЧП «Ажиобуд» на сумму 22816,75 грн.

Договор о предоставлении услуг №5 от 01.04.2008 года на оказание услуг предприятию ООО «Металстрой-2007»

Акт сдачи-приемки выполненных работ №73 от 25.10.08 года предприятию ООО «Металстрой-2007» на сумму 15048 грн.

Налоговую накладную работ №73 от 25.10.08 года об оказании услуг предприятию ООО «Металстрой-2007» на сумму 15048 грн.

Акт сдачи-приемки выполненных работ №63 от 22.09.08 года предприятию ООО «Металстрой-2007» на сумму 54585,84 грн.

Налоговую накладную №63 от 22.09.08 года об оказании услуг предприятию ООО «Металстрой-2007» на сумму 54585,84 грн.

Акт сдачи-приемки выполненных работ №69 от 30.09.08 года предприятию ООО «Металстрой-2007» на сумму 22740 грн.

Налоговую накладную №69 от 30.09.08 года об оказании услуг предприятию ООО «Металстрой-2007» на сумму 22740 грн.

Акт сдачи-приемки выполненных работ №17 от 30.04.08 года предприятию ООО «Металстрой-2007» на сумму 22903,16 грн.

Налоговую накладную №17 от 30.04.08 года об оказании услуг предприятию ООО «Металстрой-2007» на сумму 22903,16 грн.

Накладную №14 от 02.04.08 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Металстрой» на сумму 6827,45 грн.

Налоговую накладную №14 от 02.04.08 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Металстрой» на сумму 6827,45 грн.

Расходная накладную №МС-0000581 от 11.09.08 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Металстрой» на сумму 29731,61 грн.

Налоговую накладную №МС-0000668 от 11.09.08 года на поставку товарно-материальных ценностей предприятию ООО «Металстрой» на сумму 29731,61 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №114 от 22.09.08 года о принятии от предприятия ООО «Металстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №115 от 23.09.08 года о принятии от предприятия ООО «Металстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №120 от 24.09.08 года о принятии от предприятия ООО «Металстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №124 от 25.09.08 года о принятии от предприятия ООО «Металстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №125 от 26.09.08 года о принятии от предприятия ООО «Металстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №126 от 29.09.08 года о принятии от предприятия ООО «Металстрой»  наличных денежных средств в сумме 4585,84 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №130 от 01.10.08 года о принятии от предприятия ООО «Металстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №129 от 30.09.08 года о принятии от предприятия ООО «Металстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №131 от 02.10.08 года о принятии от предприятия ООО «Металстрой»  наличных денежных средств в сумме 2 740 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №139 от 27.10.08 года о принятии от предприятия ООО «Металстрой»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №140 от 28.10.08 года о принятии от предприятия ООО «Металстрой»  наличных денежных средств в сумме 5048 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №890701 от 17.03.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №890702 от 18.03.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 2 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №890703 от 31.03.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №890704 от 01.04.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 8 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №31 от 21.04.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №32 от 22.04.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №33 от 23.04.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №35 от 24.04.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 7 710 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №46 от 21.05.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №47 от 22.05.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №48 от 23.05.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 8800 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №49 от 30.05.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №50 от 02.06.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №51 от 03.06.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №52 от 04.06.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 6 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №48 от 20.06.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №49 от 23.06.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №50 от 24.06.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 8 200 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №52 от 30.06.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №54 от 01.07.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №55 от 02.07.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №56 от 03.07.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 4 200 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №60 от 02.07.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №61 от 08.07.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №62 от 08.07.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №63 от 10.07.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 4 200 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №67 от 15.07.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №68 от 16.07.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №69 от 17.07.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №70 от 18.07.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №71 от 21.07.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 1 760 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №76 от 30.07.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №77 от 31.07.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №78 от 01.08.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №79 от 04.08.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №80 от 05.08.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №81 от 06.08.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №82 от 07.08.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №83 от 01.08.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №85 от 12.08.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 2 040 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №84 от 11.08.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №87 от 15.08.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №88 от 18.08.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №89 от 19.08.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 5 200 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №96 от 29.08.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №97 от 01.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №98 от 02.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 8 800 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №101 от 18.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №102 от 19.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №103 от 22.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №104 от 23.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 1 200 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №108 от 25.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №109 от 26.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №110 от 29.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №111 от 30.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 7 800 грн.,

Акт сдачи – приемки выполненных работ №13 от 21.04.08 г. о выполненных работах  предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг» на сумму 37 710 грн.

Акт сдачи – приемки выполненных работ №23 от 30.05.08 г. о выполненных работах  предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг» на сумму 36 000 грн.

Акт сдачи – приемки выполненных работ №22 от 21.05.08 г. о выполненных работах  предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг» на сумму 28 800 грн.

Акт сдачи – приемки выполненных работ №28 от 30.06.08 г. о выполненных работах  предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг» на сумму 34 200 грн.

Акт сдачи – приемки выполненных работ №30 от 07.07.08 г. о выполненных работах  предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг» на сумму 34 200 грн.

Акт сдачи – приемки выполненных работ №32 от 15.07.08 г. о выполненных работах  предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг» на сумму 41 760 грн.

Акт сдачи – приемки выполненных работ №37 от 30.07.08 г. о выполненных работах  предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг» на сумму 92 040 грн.

Акт сдачи – приемки выполненных работ №55 от 15.08.08 г. о выполненных работах  предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг» на сумму 25 200 грн.

Акт сдачи – приемки выполненных работ №62 от 18.09.08 г. о выполненных работах  предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг» на сумму 31 200 грн.

Акт сдачи – приемки выполненных работ №58 от 29.08.08 г. о выполненных работах  предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг» на сумму 28 800 грн.

Акт сдачи – приемки выполненных работ №68 от 25.09.08 г. о выполненных работах  предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг» на сумму 37 800 грн.

Налоговую накладную №12 от 31.03.08 г. о выполненных работах предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг» на сумму 18 000 грн.

Налоговую накладную №8  от 17.03.08 г. о выполненных работах предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг» на сумму 12 000 грн.

Налоговую накладную №13 от 21.04.08 г. о выполненных работах предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг» на сумму 37 710 грн.

Налоговую накладную №22 от 21.05.08 г. о выполненных работах предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг» на сумму 28 800 грн.

Налоговую накладную №23 от 30.05.08 г. о выполненных работах предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг» на сумму 36 000 грн.

Налоговую накладную №27 от 20.06.08 г. о выполненных работах предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг» на сумму 28 200 грн.

Налоговую накладную №28 от 30.06.08 г. о выполненных работах предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг» на сумму 34 200 грн.

Налоговую накладную №30 от 15.07.08 г. о выполненных работах предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг» на сумму 41 760 грн.

Налоговую накладную №31 от 30.07.08 г. о выполненных работах предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг» на сумму 92 040 грн.

Налоговую накладную №55 от 15.08.08 г. о выполненных работах предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг» на сумму 25 200 грн.

Налоговую накладную №58 от 29.08.08 г. о выполненных работах предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг» на сумму 28 800 грн.

Налоговую накладную №32 от 18.09.08 г. о выполненных работах предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг» на сумму 31 200 грн.

Налоговую накладную №33 от 25.09.08 г. о выполненных работах предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг» на сумму 37 800 грн.

Договор о предоставлении консалтинговых (информационно-консультационных)

услуг от 03.03.2008 года предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг».

Договор о предоставлении консалтинговых (информационно-консультационных)

услуг №3 от 03.03.2008 года предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг».

Договор о предоставлении консалтинговых (информационно-консультационных)

услуг №1/04-1 от 01.04.2008 года предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг».

Договор о предоставлении консалтинговых (информационно-консультационных)

услуг №03/05 от 03.05.2008 года предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг».

Договор о предоставлении консалтинговых (информационно-консультационных)

услуг №12/05 от 12.05.2008 года предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг».

Договор о предоставлении консалтинговых (информационно-консультационных)

услуг №02/06 от 02.06.2008 года предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг».

Договор о предоставлении консалтинговых (информационно-консультационных)

услуг №03/06 от 03.06.2008 года предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг».

Договор о предоставлении консалтинговых (информационно-консультационных)

услуг №01/07 от 01.07.2008 года предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг».

Договор о предоставлении консалтинговых (информационно-консультационных)

услуг №02/07 от 02.07.2008 года предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг».

Договор о предоставлении консалтинговых (информационно-консультационных)

услуг №03/09 от 03.09.2008 года предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг».

Договор о предоставлении консалтинговых (информационно-консультационных)

услуг №01/08 от 01.08.2008 года предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг».

Договор о предоставлении консалтинговых (информационно-консультационных)

услуг №04/08 от 04.08.2008 года предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг».

Договор о предоставлении консалтинговых (информационно-консультационных)

услуг №01/09 от 01.09.2008 года предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг».

Договор о предоставлении консалтинговых услуг №2 от 03.03.2008 года предприятию ЧП «Компания Инфопост Консалтинг».

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №0000115 от 30.09.08 года о принятии от предприятия ЧП «Компания Инфопост Консалтинг»  наличных денежных средств в сумме 5 412 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №0000115 от 30.09.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_9Ф.»  наличных денежных средств в сумме 5 412 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №36 от 30.04.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_9Ф.»  наличных денежных средств в сумме 9 240 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №53 от 01.07.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_9Ф.»  наличных денежных средств в сумме 1 100 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №51 от 30.06.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_9Ф.»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №0000040 от 02.06.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_9Ф.»  наличных денежных средств в сумме 20 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №0000039 от 30.05.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_9Ф.»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №890705 от 31.03.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_9Ф.»  наличных денежных средств в сумме 10 000 грн.,

Квитанцию к приходному кассовому ордеру №890706 от 01.04.08 года о принятии от СПД «ОСОБА_9Ф.»  наличных денежных средств в сумме 3 203 грн.,

Акт сдачи – приемки выполненных работ №70 от 30.09.08 г. о выполненных работах  СПД «ОСОБА_9Ф.» на сумму 5 412 грн.

Акт сдачи – приемки выполненных работ №2 от 31.03.08 г. о выполненных работах  СПД «ОСОБА_9Ф.» на сумму 13 203 грн.

Акт сдачи – приемки выполненных работ №14 от 30.04.08 г. о выполненных работах  СПД «ОСОБА_9Ф.» на сумму 9 240 грн.

Акт сдачи – приемки выполненных работ №24 от 30.05.08 г. о выполненных работах  СПД «ОСОБА_9Ф.» на сумму 10 020 грн.

Акт сдачи – приемки выполненных работ №29 от 30.06.08 г. о выполненных работах  СПД «ОСОБА_9Ф.» на сумму 11 100 грн.

Договор №4 о предоставлении информационно-консалтинговых услуг от 03.03.2008 г. работах  СПД «ОСОБА_9Ф»

Договор №01/04 о предоставлении информационно-консалтинговых услуг от 01.04.2008 г. работах  СПД «ОСОБА_9Ф»

Договор №04/05 о предоставлении информационно-консалтинговых услуг от 04.05.2008 г. работах  СПД «ОСОБА_9Ф»

Договор №02/06-1 о предоставлении информационно-консалтинговых услуг от 02.06.2008 г. работах  СПД «ОСОБА_9Ф»

Налоговую накладную №10 от 31.03.08 г. о выполненных работах  для СПД «ОСОБА_9Ф.» на сумму 13 203 грн.

Налоговую накладную №14 от 30.04.08 г. о выполненных работах  для СПД «ОСОБА_9Ф.» на сумму 9 240 грн.

Налоговую накладную №24 от 30.05.08 г. о выполненных работах  для СПД «ОСОБА_9Ф.» на сумму 10 020 грн.

Налоговую накладную №29 от 30.06.08 г. о выполненных работах  для СПД «ОСОБА_9Ф.» на сумму 11 100 грн.

Налоговую накладную №34 от 30.09.08 г. о выполненных работах  для СПД «ОСОБА_9Ф.» на сумму 5 412 грн.

Указанные официальные документы, выдаваемые предприятием, с внесенными в них заведомо ложными сведениями, составленные и выданные ОСОБА_3 совместно с неустановленными лицами, соучастники преступления, вуалируя свою преступную деятельность и придавая ей видимость легальной, передали неустановленным лицам для использования их в бухгалтерской отчетности и предоставив право и возможность сокрыть необоснованное завышение расходов предприятиями-перечислителями денежных средств на расчетные счета ООО «Аттила».  

Кроме того ОСОБА_3 действуя в сговоре с неустановленными лицами, с целью уклонения от уплаты налогов, при заполнении налоговой отчетности предприятия ООО «Аттила» в декларациях по налогу на прибыль а так же декларациях по налогу на добавленную стоимость, умышленно вносили заведомо ложные сведения в эти официальные документы, необоснованно завысив налоговый кредит предприятия по налогу на добавленную стоимость на сумму 539 812 грн., и необоснованно занизив налоговые обязательства по налогу на добавленную стоимость на сумму 33 028 грн., а так же необоснованно завысив валовые расходы предприятия по налогу на прибыль на сумму 2 961 888 грн.

Таким образом, ОСОБА_3, действуя по предварительному сговору с неустановленными лицами, повторно, в период с апреля 2007 года по январь 2009 года, подделали путем внесения заведомо ложных сведений следующие официальные документы предприятия ООО «Аттила», которые предоставляют права и освобождают от обязанностей:

- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за ноябрь 2008 года

- уточняющий расчет налоговых обязательств по налогу на добавленную стоимость от 19.12.2008 г.

- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за октябрь 2008 года

- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за сентябрь 2008 года

- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за август 2008 года

- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за июль 2008 года

- уточняющий расчет налоговых обязательств по налогу на добавленную стоимость от 29.07.2008 г.

- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за май 2008 года

- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за апрель 2008 года

- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за март 2008 года

- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за февраль 2008 года

- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за январь 2008 года

- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за декабрь 2007 года

- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за ноябрь 2007 года

- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за октябрь 2007 года

- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за сентябрь 2007 года

- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за август 2007 года

- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за июль 2007 года

- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за июнь 2007 года

- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за май 2007 года

- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за апрель 2007 года

- налоговую декларацию по налогу на прибыль за 11 месяцев 2008 года от 19.12.08 г.

- налоговую декларацию по налогу на прибыль за 3 квартала 2008 года

- налоговую декларацию по налогу на прибыль за полугодие 2008 года

- налоговую декларацию по налогу на прибыль за 1-й квартал 2008 года

- налоговую декларацию по налогу на прибыль за 2007 год

- налоговую декларацию по налогу на прибыль за 11 месяцев 2007 года от 05.02.2007 года

- налоговую декларацию по налогу на прибыль за 3 квартала 2007 года

- налоговую декларацию по налогу на прибыль за полугодие 2007 года

Составленные таким образом налоговые декларации предприятия ООО «Аттила» с внесенными в них заведомо ложными сведениями ОСОБА_3 действуя по предварительному сговору с неустановленными лицами, имея умысел на использование заведомо поддельного документа, достоверно зная, что в налоговых декларациях содержатся ложные сведения, в период с апреля 2007 года по январь 2009 года, неоднократно, предоставили их в ОСОБА_10 МГНИ в г. Кривом Роге по месту налогового учета предприятия, что повлекло  непоступление в бюджет налога на добавленную стоимость в размере 512 916 грн., и налога на прибыль на сумму 716 813, а всего на общую сумму 1 289 749 грн.

Кроме этого, ОСОБА_3, являясь лицом, официально назначенным директором общества с ограниченной ответственностью «Аттила», зарегистрированного 31.10.2003 года решением исполнительного комитета Криворожского городского совета, и поставленного на налоговый учет в ОСОБА_10 Межрайонной Государственной налоговой инспекции г. Кривого Рога, и в силу этого в обязанности которого входили организация и правильность ведения бухгалтерского и налогового учетов, составление налоговой отчетности, исчисление и декларирование сумм налогов, подлежащих уплате в бюджет, вступив с неустановленными лицами в преступный сговор, направленный на использование реквизитов предприятия для ведения незаконной деятельности и в связи с этим  занижения налогооблагаемых доходов предприятия и искажения его отчетности, в период с марта 2008 года по ноябрь 2008 года, умышленно уклонились от уплаты налогов в особо крупных размерах при следующих обстоятельствах.

ОСОБА_3, действуя в сговоре с неустановленными лицами, с целью вуалирования преступной деятельности фиктивного предприятия ООО «Аттила», организовали ведение подложного бухгалтерского учета предприятия, в результате чего в бюджет не поступили налоги и другие обязательные платежи в особо крупных размерах.

ОСОБА_3, действуя в сговоре с неустановленными лицами, которым он доверил ведение первичного бухгалтерского учета и составления налоговой отчетности, с целью вуалирования преступной деятельности ООО «Аттила», направленной на незаконное обналичивание денежных средств, составляли заведомо ложные первичные бухгалтерские документы, согласно которых ООО «Аттила» якобы вело торгово-посредническую деятельность, на основании которых затем ими же составлялись официальные отчеты о финансово-хозяйственной деятельности – налоговые декларации, в которые были внесены заведомо ложные сведения.

ОСОБА_3, действуя в преступном сговоре и совместно с неустановленными лицами с целью уклонения от уплаты налогов, в нарушение п.п.7.4.5. п.7.4, ст.7 ОСОБА_11 Украины «О налоге на добавленную стоимость» №168/97-ВР от 03.04.1997г., в налоговой декларации о налоге на добавленную стоимость общества с ограниченной ответственностью  «Аттила» за март 2008 года,  умышленно занизили налог на добавленную стоимость предприятия на 33 387 грн.

ОСОБА_3, действуя в преступном сговоре и совместно с неустановленными лицами с целью уклонения от уплаты налогов, в нарушение п.п.7.4.5. п.7.4, ст.7 ОСОБА_11 Украины «О налоге на добавленную стоимость» №168/97-ВР от 03.04.1997г., в налоговой декларации о налоге на добавленную стоимость общества с ограниченной ответственностью  «Аттила» за апрель 2008 года,  умышленно занизили налог на добавленную стоимость предприятия на 42 592 грн.

ОСОБА_3, действуя в преступном сговоре и совместно с неустановленными лицами с целью уклонения от уплаты налогов, в нарушение п.п.7.4.5. п.7.4, ст.7 ОСОБА_11 Украины «О налоге на добавленную стоимость» №168/97-ВР от 03.04.1997г., в налоговой декларации о налоге на добавленную стоимость общества с ограниченной ответственностью  «Аттила» за май 2008 года,  умышленно занизили налог на добавленную стоимость предприятия на 56 505 грн.

ОСОБА_3, действуя в преступном сговоре и совместно с неустановленными лицами с целью уклонения от уплаты налогов, в нарушение п.п.7.4.5. п.7.4, ст.7 ОСОБА_11 Украины «О налоге на добавленную стоимость» №168/97-ВР от 03.04.1997г., в налоговой декларации о налоге на добавленную стоимость общества с ограниченной ответственностью  «Аттила» за июнь 2008 года,  умышленно занизили налог на добавленную стоимость предприятия на 94 334 грн.

ОСОБА_3, действуя в преступном сговоре и совместно с неустановленными лицами с целью уклонения от уплаты налогов, в нарушение п.п.7.4.5. п.7.4, ст.7 ОСОБА_11 Украины «О налоге на добавленную стоимость» №168/97-ВР от 03.04.1997г., в налоговой декларации о налоге на добавленную стоимость общества с ограниченной ответственностью  «Аттила» за июль 2008 года,  умышленно занизили налог на добавленную стоимость предприятия на 79 697 грн.

ОСОБА_3, действуя в преступном сговоре и совместно с неустановленными лицами с целью уклонения от уплаты налогов, в нарушение п.п.7.4.5. п.7.4, ст.7 ОСОБА_11 Украины «О налоге на добавленную стоимость» №168/97-ВР от 03.04.1997г., в налоговой декларации о налоге на добавленную стоимость общества с ограниченной ответственностью  «Аттила» за август 2008 года,  умышленно занизили налог на добавленную стоимость предприятия на 46 233 грн.

ОСОБА_3, действуя в преступном сговоре и совместно с неустановленными лицами с целью уклонения от уплаты налогов, в нарушение п.п.7.4.5. п.7.4, ст.7 ОСОБА_11 Украины «О налоге на добавленную стоимость» №168/97-ВР от 03.04.1997г., в налоговой декларации о налоге на добавленную стоимость общества с ограниченной ответственностью  «Аттила» за сентябрь 2008 года,  умышленно занизили налог на добавленную стоимость предприятия на 164 887 грн.

ОСОБА_3, действуя в преступном сговоре и совместно с неустановленными лицами с целью уклонения от уплаты налогов, в нарушение п.п.7.4.5. п.7.4, ст.7 ОСОБА_11 Украины «О налоге на добавленную стоимость» №168/97-ВР от 03.04.1997г., в налоговой декларации о налоге на добавленную стоимость общества с ограниченной ответственностью  «Аттила» за октябрь 2008 года,  умышленно занизили налог на добавленную стоимость предприятия на 52 460 грн.

ОСОБА_3, действуя в преступном сговоре и совместно с неустановленными лицами с целью уклонения от уплаты налогов, в нарушение п.п.7.4.5. п.7.4, ст.7 ОСОБА_11 Украины «О налоге на добавленную стоимость» №168/97-ВР от 03.04.1997г., в налоговой декларации о налоге на добавленную стоимость общества с ограниченной ответственностью  «Аттила» за ноябрь 2008 года,  умышленно занизили налог на добавленную стоимость предприятия на 2 821 грн.

Таким образом, ОСОБА_3 действуя в преступном сговоре и совместно с неустановленными лицами, в период с марта 2008 года по декабрь 2008 года умышленно уклонились от уплаты в бюджет налога на добавленную стоимость в сумме   572 916  грн.,

Кроме того, в декларации о прибыли общества с ограниченной ответственностью «Аттила» за 1-й квартал 2008 года ОСОБА_3, действуя с умыслом направленным на уклонение от уплаты налогов и иных обязательных платежей  по предварительному сговору и совместно с неустановленными лицами, в нарушение п.4.1 ст.4, п.п.5.3.9. п.5.3. ст.5, ОСОБА_11 Украины от 28.12.1994 года «О налогообложении прибыли предприятий» №334/94-ВР в редакции ОСОБА_11 от 04.05.1997 г. №283/97-ВР (с изменениями и дополнениями), был умышленно занижен налог на прибыль ООО «Аттила» на сумму 41 737 грн.

Далее в декларации о прибыли общества с ограниченной ответственностью «Аттила» за 2-й квартал 2008 года ОСОБА_3, действуя с умыслом направленным на уклонение от уплаты налогов и иных обязательных платежей  по предварительному сговору и совместно с неустановленными лицами, в нарушение п.4.1 ст.4, п.п.5.3.9. п.5.3. ст.5, ОСОБА_11 Украины от 28.12.1994 года «О налогообложении прибыли предприятий» №334/94-ВР в редакции ОСОБА_11 от 04.05.1997 г. №283/97-ВР (с изменениями и дополнениями), был умышленно занижен налог на прибыль ООО «Аттила» на сумму 241 964 грн.

Так же в декларации о прибыли общества с ограниченной ответственностью «Аттила» за 3-й квартал 2008 года ОСОБА_3, действуя с умыслом направленным на уклонение от уплаты налогов и иных обязательных платежей  по предварительному сговору и совместно с неустановленными лицами, в нарушение п.4.1 ст.4, п.п.5.3.9. п.5.3. ст.5, ОСОБА_11 Украины от 28.12.1994 года «О налогообложении прибыли предприятий» №334/94-ВР в редакции ОСОБА_11 от 04.05.1997 г. №283/97-ВР (с изменениями и дополнениями), был умышленно занижен налог на прибыль ООО «Аттила» на сумму 363 913 грн.

Кроме этого в декларации о прибыли общества с ограниченной ответственностью «Аттила» за 4-й квартал 2008 года ОСОБА_3, действуя с умыслом направленным на уклонение от уплаты налогов и иных обязательных платежей  по предварительному сговору и совместно с неустановленными лицами, в нарушение п.4.1 ст.4, п.п.5.3.9. п.5.3. ст.5, ОСОБА_11 Украины от 28.12.1994 года «О налогообложении прибыли предприятий» №334/94-ВР в редакции ОСОБА_11 от 04.05.1997 г. №283/97-ВР (с изменениями и дополнениями), был умышленно занижен налог на прибыль ООО «Аттила» на сумму 69 219 грн.

Таким образом, ОСОБА_3 действуя в преступном сговоре и совместно с неустановленными лицами, в период с марта 2008 года по декабрь 2008 года умышленно уклонились от уплаты в бюджет налога на прибыль в сумме   716 833  грн.,

Всего ОСОБА_3 действуя в преступном сговоре с неустановленными лицами, в период с марта 2008 года по декабрь 2008 года умышленно уклонились от уплаты в бюджет налога на прибыль в сумме 716 833 грн., и налога на добавленную стоимость в сумме 572 916 грн., а всего что привело к непоступлению в бюджет налогов и других обязательных платежей на общую сумму 1 289 749 грн., что на момент совершения преступления составляло 5 008,7 необлагаемых налогом минимумов доходов граждан, установленных законодательством Украины, и являлось особо крупным размером.

Допрошенный в судебном заседании  подсудимый  ОСОБА_3 вину свою в совершении инкриминируемых преступлений признал полностью  , подтвердил  обстоятельства  совершения  преступления изложенные  в  обвинительном  заключении  полностью и показал, что  в конце марта 2007 года он познакомился с ОСОБА_12, который работал, на тот момент в налоговой милиции. ОСОБА_12 предложил ему дополнительный заработок, а именно открыть на его имя предприятие, после чего числиться там директором, и при этом ничего не делать. То есть ему необходимо было передать ОСОБА_12 свой паспорт и справку о присвоении идентификационного кода для того, что бы предприятие было перерегистрировано на него. Со слов ОСОБА_12 всеми вопросами составления документов будет заниматься он сам, а ему нужно будет только подписывать документы.

На тот момент какого либо опыта в ведении финансово-хозяйственной деятельности у него не было, и предпринимательством он никогда не занимался. ОСОБА_12 предложил ему зарплату в размере эквивалента 100 долларов США. Поскольку у него было тяжелое материальное положение, он согласился. Он понимал, что предприятие, которое будет зарегистрировано на него, будет заниматься нелегальным бизнесом, потому, что зарплату просто так не платят, да и в случае ведения легального, законного бизнеса, предприятие зарегистрировано было бы на ОСОБА_12 самого, либо кого то из его родственников или знакомых.

Через некоторое время, примерно в марте 2007 года, ОСОБА_12 познакомил его с ОСОБА_13, и сообщил, что ОСОБА_13 является его компаньоном и что ему известны все вопросы по поводу перерегистрации  предприятия и его дальнейшей деятельности. После этого при обсуждении каких либо вопросов связанных с предприятием ООО «Аттила», а именно директором этого предприятия, он должен был стать, принимал участием и ОСОБА_13 и имел такое же право голоса что и ОСОБА_12, то есть они были равноценными компаньонами. Примерно в начале апреля 2007 года он с ОСОБА_12 ездили в Кировоград, где в одном из отделений Приватбанка, открыли несколько счетов для предприятия ООО «Аттила». Он подписывал документы, которые ему подготавливали сотрудники банка и передавал ОСОБА_12.     В то же время он вместе с ОСОБА_13 ездили в регистрационную палату в Криворожском горисполкоме, где так же подписывал и предоставлял какие то документы, касающиеся перерегистрации предприятия на него и назначения его директором.

После того как предприятие было оформлено на него, он стал иногда подписывать различные бухгалтерские документы и налоговые декларации предприятия ООО «Аттила» и которые ему привозили ОСОБА_12 и ОСОБА_13. Бухгалтерские документы касались каких то поставок товарно-материальных ценностей и оказания услуг, однако он никакой финансово-хозяйственной деятельностью предприятия не занимался и доверенности предоставляющую кому либо такое право не выдавал. Кроме него на предприятии ООО «Аттила» никто не был трудоустроен, поэтому кроме его никто иной не имел право подписи на документах.

Сразу после того как предприятие было оформлено на него , передал печать предприятия и все документы ОСОБА_12 и ОСОБА_13. Где они находятся в настоящее время, ему неизвестно. Карточки Приватбанка, коды для системы клиент-банка, так же все договора которые он получил в банке в Кировограде, он так же отдал ОСОБА_12 и ОСОБА_13.

Связь они поддерживали по мобильным телефонам ОСОБА_12 – 8-067-851-51-51, ОСОБА_13 – 8-098-508-60-10, его телефон – 8-067-180-32-16. В 2008 году ОСОБА_12 и ОСОБА_13 стали все реже и реже звонить, как он понял они стали обходиться без него, скорее всего подделывая его подпись на документах. Зарплату ему они платили до октября 2008 года. После чего говорили, что в мире наступил кризис, и что тяжелое положение поэтому зарплату платить в настоящее время не могут. Наличные денежные средства он снимал только один раз по чеку. Для этого он специально с ОСОБА_12 ездили в Кировоград, где он подписал чек, который был уже заполнен. После получения наличных денежных средств он передал их ОСОБА_12. Всеми средствами распоряжались ОСОБА_13 и ОСОБА_12. По карточке он не снимал деньги.     21 января 2009 года ко нему домой пришли сотрудники налоговой милиции и потребовали объяснений по поводу деятельности предприятия ООО «Аттила». Поскольку ничего вразумительного он им сказать не мог, то сразу позвонил ОСОБА_12. Тот не брал трубку. После этого он позвонил ОСОБА_13. Тот  сказала, что бы он ничего не подписывал и не говорил по поводу деятельности предприятия. Однако он, приехав в ОСОБА_10 МГНИ дал пояснения сотрудникам налоговой милиции, при этом рассказал все правдиво.     Вечером они созвонились и договорились о встрече. Во время встречи ОСОБА_12 и ОСОБА_13 ему опять сказали что бы он молчал и ничего никому не рассказывал, однако он передал им суть своего разговора с сотрудниками налоговой милиции, на что те стали ему угрожать и говорили, что бы он не подписывал показания.Он раскаивается в  содеянном  и  просит  не  лишать  его  свободы . Он понимал, что подписывая документы подделывает их, так как фактически никакой деятельностью он не занимался и что ОСОБА_12 и ОСОБА_13 уже поставили на них печать. Налоговые декларации, которые он подписывал, он не составлял и не проверял. Кто вносил в эти декларации суммы и откуда их брали, ему неизвестно. О том, что предприятие ООО «Аттила» после того как он стал его директором, стало фиктивным, он понимал, поскольку документы он подписывал, обороты какие то по счетам велись, однако как директор, он ни с кем не работал, переговоры не вел, поставки не осуществлял, ничего не покупал и не оказывал никаких услуг. Преступление совершил в связи с тяжелым материальным положением .ОСОБА_9  иск  признает  полностью  , понимает  , что  должен  его  оплатить , но  таких  денег  у  него  нет  . поэтому  он  будет  работать  и выплачивать  иск .

Суд  принимает во внимание, что предъявленное обвинение никем не оспаривается, подсудимый полностью признает себя виновным, подтверждая все обстоятельства совершения преступления, поэтому считает нецелесообразным исследовать все  доказательства, подтверждающие фактические обстоятельства дела, поскольку эти обстоятельства никем не оспариваются и подтверждаются

Показаниями  представителя гражданского  истца  , которая  в  судебном  заседании  показала , что  так  как  именно  ОСОБА_3  был  директором  предприятия , то  он  обязан  возмещать  ущерб , причиненный  деятельностью  фирмы  государству  в период с марта 2008 года по декабрь 2008 года не  был  оплачен в бюджет налог на прибыль в сумме 716 833 грн., и налог на добавленную стоимость в сумме 572 916 грн.,все  подтверждено  документально , кроме  того  обязан  оплатить  штрафные  санкции  в сумме 599 153грн. 10  коп. , а всего 1 888 902грн.10 коп. , о  чем  предьявлен  иск  , который  она  полностью  поддеривает  и  просит  удовлетворить .

 Показаниями свидетеля ОСОБА_14, которая в  судебном  заседании показала, что она является директором предприятия ЧП «Ажиострой». В августе 2008 года она познакомилась с мужчиной по имени ОСОБА_7, который представился представителем предприятия ООО «Аттила», и который произвел поставку товарно-материальных ценностей, за который она рассчиталась наличными в сумме 22 816,75 грн.ОСОБА_9  подсудимого  никогда  не  видела  , договоры ей  привозили  подписанными  и  она подписывала  только со  своей  стороны .

                   

Показаниями свидетеля ОСОБА_15, который  в  судебном  заседании показал, что он является директором предприятия ООО «Эско-центр». В 2007 года по данному им в газете объявлению к нему обратился мужчина по имени ОСОБА_7, который представился работником по снабжению предприятия ООО «Аттила» и который производил поставки оборудования. С директором ООО «Аттила» ОСОБА_3 он никогда не виделся, подсудимого  не  знает  и не  знаком с ним .

                   

Оглашенными  в  судебном  заседании показаниями  свидетелей , данными  во  время  досудебного  следствия которые  не  явились  в  суд  по  уважительной  причине

-так свидетель ОСОБА_16,болеет  и  по  телефону  подтвердила  показании  данные  во  врем  досудебного  следствия , где  показала , что она осуществляет предпринимательскую деятельность в магазине по ул. Гагарина,55/1. В марте 2008 года к ней обратился неизвестный мужчина, который представился представителем ООО «Аттила» и с которым она подписала договор на поставку товарно-материальных ценностей, которые она приобретала за наличный расчет. С ОСОБА_3 она не знакома.

                    Л.д.108 т.1

-  свидетель ОСОБА_17, который не  явился в  суд  по  семейным  обстоятельствам,  по  телефону  подтвердил  показания  данные  во  время  досудебного  следствия , где  показал , что  он работает заместителем директора ЧП «Южбурводстрой». Весной 2008 года он познакомился с мужчиной по имени ОСОБА_18, который предложил поставлять товары на предприятие ЧП «Южбурводстрой» за наличный расчет. На протяжении апреля – октября 2008 года ОСОБА_18 поставлял различные материальные ценности. ОСОБА_18 предоставлял от имени предприятия ООО «Аттила», которые подписывал при нем. ОСОБА_19 на документах так же ставил при нем.

                    Л.д.109 т.1

- показаниями свидетеля ОСОБА_4, который  не  явился  в  суд  ввиду  выеда  за  пределы  г.  Кривого  Рога  и  который  во  время  досудбного  следствия  показал  , что  в 2007 году он вместе со вторым учредителем продали предприятие ООО «Аттила». Кому именно он продал  предприятие и где  оформлял  уже не помнит.

                    Л.д.143 т.7

письменными доказательствами:

- протоколом осмотра автомобиля ОСОБА_13 от 22.01.2009 года, ходе которого было обнаружено и изъято письмо в адрес ОСОБА_3

                    Л.д.8-10 т.1

- протоколом осмотра от 22.01.2009 года, ходе которого у гр-на ОСОБА_12 был обнаружен и изъят конверт с персональным кодом к банковской карточке ОСОБА_3.

                    Л.д.19 т.1

- протоколом  очной  ставки между  ОСОБА_3  и ОСОБА_13, где  ОСОБА_3,  полностью подтвердил обстоятельства  совершения  преступления  , причины  его  совершения и  степень  участия  в  совершении преступления  ОСОБА_13 и  подтвердил данные  ранее показания.

                    Л.д.100-101 т.1

- протоколом  очной  ставки между  ОСОБА_3  и ОСОБА_12А , где  ОСОБА_3,  полностью подтвердил обстоятельства  совершения  преступления  , причины  его  совершения и  степень  участия  в  совершении преступления  ОСОБА_12А  и  подтвердил данные  ранее показания.

                    Л.д.102-103 т.1

-протоколом  выемки налоговой отчетности предприятия ООО «Аттила».

                    Л.д.52-54, 108-188 т.2

- протоколом выемки материалов юридического дела предприятия ООО «Аттила» в ОСОБА_10 МГНИ в г. Кривом Роге согласно документов которой:

в регистрационном заявлении от 20.04.2007 года руководителем предприятия указан ОСОБА_3 ( л.д.63-65 т.2)

в заявлении на выдачу справки 4-ОПП в связи со сменой руководства директором предприятия указан ОСОБА_3 ( л.д.66 т.2)

в свидетельстве о гос.регистрации датой регистрации предприятия указано 31.10.2003 г.        

л.д.69 т.2

- протоколом выемки фотоинформации  о транзакциях произведенных в банкоматной сети с использованием банковской карточки выданной на имя ОСОБА_3, где на фото изображены ОСОБА_13 и ОСОБА_12, которые снимают наличные денежные средства с карточки ОСОБА_3

                    Л.д.192-202 т.2

-протоколом  выемки первичных бухгалтерских документов у СПД «ОСОБА_20А.» в ходе которой были изъяты поддельные документы по взаимоотношениям с  предприятием ООО «Аттила».

                    Л.д.2-68 т.5

- протоколом выемки первичных бухгалтерских документов на предприятии ЧП «Южбурводстрой» в ходе которой были изъяты поддельные документы по взаимоотношениям с  предприятием ООО «Аттила».

                    Л.д.69-150 т.5

- протоколом выемки первичных бухгалтерских документов на предприятии ЧП «Ажиострой» в ходе которой были изъяты поддельные документы по взаимоотношениям с  предприятием ООО «Аттила».

                    Л.д.152-159 т.5

- протоколом  выемки первичных бухгалтерских документов на предприятии ООО «Металстрой-2007» в ходе которой были изъяты поддельные документы по взаимоотношениям с  предприятием ООО «Аттила».

                    Л.д.161-196 т.5

- протоколом выемки первичных бухгалтерских документов на предприятии ЧП «Компания Инфопост консалтинг» в ходе которой были изъяты поддельные документы по взаимоотношениям с  предприятием ООО «Аттила».

                    Л.д.202-317 т.5

- протоколом выемки первичных бухгалтерских документов у СПД «ОСОБА_9Ф.» в ходе которой были изъяты поддельные документы по взаимоотношениям с  предприятием ООО «Аттила».

                    Л.д.318-345 т.5

Протоколом выемки первичных бухгалтерских документов на предприятии ООО «Эско-Центр» в ходе которой были изъяты поддельные документы по взаимоотношениям с  предприятием ООО «Аттила».

                    Л.д.25-88 т.7

- протоколом выемки документов на открытие расчетных счетов предприятия ООО «Аттила» в ОСОБА_6 филиале ЗАО КБ «Приватбанк» и движения денежных средств по ним в ходе которой было изъято:

заверенная копия паспорта ОСОБА_3 заверенная копия справки о присвоении идентификационного номера на имя ОСОБА_3 распечатка движения денежных средств по расчетному счету предприятия ООО «Аттила» №26003052903621 согласно которой, денежные средства, которые поступают на расчетный счет от предприятий – контрагентов, в тот же день, либо на следующий банковский день перечисляются в полном объеме на расчетный счет предприятия ООО «Аттила»  №26050052904190 распечатка движения денежных средств по расчетному счету предприятия ООО «Аттила» №26050052904190 согласно которой, денежные средства, поступающие с расчетного счета предприятия ООО «Аттила» №26003052903621 в тот же день, либо на следующий банковский день снимаются наличными по банковской карточке. устав предприятия ООО «Аттила» изложенный в новой редакции от 14.03.2007 года согласно которого собственником предприятия является ОСОБА_3Азаявления на открытие расчетных счетов предприятия ООО «Аттила» и договора на открытие счетов составленные и заключенные от имени ОСОБА_3 карточка с образцами подписи директора ООО «Аттила» ОСОБА_3 (решение №2 от 02.04.07 года согласно которого ОСОБА_3 возлагает на себя директора ООО «Аттила»

т.6 л.д. 4,7,8,9,10-21,26-48,49,50

- протоколом выемки информации о входящих и исходящих звонках на номер мобильного телефона ОСОБА_3, согласно анализа которой на телефон последнего в период 2007-2009  годов регулярно звонили с номеров мольных телефонов принадлежащих ОСОБА_12 и ОСОБА_13, что полностью подтверждает правдивость показаний ОСОБА_3

                    Л.д.96-129 т.6

-   -      актом №1469/230/32633834 от 04.06.2009 года о результатах внеплановой выездной проверки ООО «Аттила» согласно которого было выявлено несоответствие данных, указанных в декларациях на прибыль и декларациях по НДС предприятия ООО «Аттила» за период с марта 2008 года по ноябрь 2008 года, что привело к недочислению в бюджет налогов на общую сумму 1 289 749 грн. В том числе: по налогу на прибыль - 716 833  грн., по налогу на добавленную стоимость составляет 572 916 грн.

Л.д.140-177 т.6

- заключением почерковедческой экспертизы №58/04-237 от 31.07.2009 года согласно которой часть подписей в налоговых декларациях предприятия ООО «Аттила» от имени директора ОСОБА_3 выполнены самим ОСОБА_3, а часть выполнена иными лицами.

                    Л.д.18-22 т.7

- рапортом  ст.О\У ОНМ ОСОБА_10 МГНИ в г. Кривом роге о том, что установить местонахождение директора предприятий ООО «Люмьер-стилс» и ООО «Ремстройметаллопласт» ОСОБА_21 не представилось возможным поскольку он находится за пределами Украины.

                    Л.д.97 т.7

- заключением почерковедческой экспертизы №58/04-272 от 15.09.2009 года согласно которой часть подписей в бухгалтерских документах предприятия ООО «Аттила» от имени директора ОСОБА_3 выполнены самим ОСОБА_3, а часть выполнена иными лицами.

                    Л.д.112-130 т.7

- постановлением  о  признании вещественными доказательствами - письмо №396/10/26 от 21.01.2009 года в адрес директора ООО «Аттила» ОСОБА_3А, которое было изъято в автомобиле у ОСОБА_13

                    Л.д.8 т.8

- постановлением  о  признании вещественными доказательствами - конверт с пин-кодом к банковской карточке выданной на имя ОСОБА_3А, который был изъят у ОСОБА_12

                    Л.д.9 т.8

- постановлением  о  признании вещественными доказательствами – поддельными бухгалтерскими документами предприятия ООО «Аттила».

                    Л.д.10-20 т.8

- постановлением  о  признании вещественными доказательствами поддельными налоговыми декларациями предприятия ООО «Аттила».

                    Л.д.53 т.8

Находя показания подсудимого добровольными, достоверными, допустимыми, не  противоречащими показаниям представителя  гражданчкого  истца , показаниям  свидетелей  и всем  письменным  доказательствам ,а обнаружение письма в адрес ОСОБА_3 уШаповала В.В. т.1 л.д. 8-10 обнаружение у ОСОБА_12 конверта с персональным  кодом ОСОБА_3,телефонные  звонки  и фотографии  указывающие на правдивость показаний ОСОБА_3 ,поэтому  суд принимает показания  подсудимого  и  оценивая  в  совокупности  все  собранные  и  исследованные  в судебном  заседании доказательства считает, что добытые по настоящему делу доказательства  являются законными , соответствующими требованиям ст. 65 УПК Украины ,  могут быть положены в основу приговора и приходит к выводу, что  вина подсудимого  нашла свое полное подтверждение и действия подсудимого суд квалифицирует как умышленные  

по ст. 205 ч.2 УК Украины  по признакам: фиктивного предпринимательства, то есть приобретения субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц) с целью прикрытия незаконной деятельности, причинившее крупный материальный ущерб государству.

по ст. 358 ч.2 УК Украины  по признакам: подделки документа, который выдается предприятием и предоставляет права и освобождает от обязанностей, в целях  использования его как подделывающим, так и другим лицом, совершенное повторно, по предварительному сговору группой лиц

по ст. 358 ч.3 УК Украины  по признакам использования заведомо поддельного документа

по ст.212 ч.3 УК Украины  по признакам умышленного уклонения от уплаты налогов, входящих в систему налогообложения, введенных в установленном законом порядке, совершенного по предварительному сговору группой лиц, повлекшее фактическое непоступление в бюджеты или государственные целевые фонды средств в особо крупных размерах.

Подсудимый в отношении инкриминируемых преступлений подпадает под действие ст. 19 ч.1 УК Украины .

Обсуждая вопрос о  мере и виде  наказания подсудимого , суд учитывает степень тяжести  содеянного , смягчающие  и  отягчающие обстоятельства , предусмотренные  ст. ст. 66 , 67  УК  Украины , личность  подсудимого

.

Так одно  из   преступлений, которое совершил подсудимый согласно  ст. 12 УК  Украины относится к категории   тяжких .

Судом   установлены   смягчающие  обстоятельства указанные  в  ст. 66  УК  Украины  к  которым  относит  , признание  вины , раскаяние  , способствование  раскрытию  преступления .

Судом  не  установлено    отягчающих  обстоятельств  , перечисленных  в ст. 67 УК  Украины

Суд  при  определении  меры  наказания учитывает  данные  о  личности  подсудимого  ОСОБА_3, то, что он наблюдается врачом-психиатром с 1983 года с диагнозом: дебильность легкой степени. ,согласно  заключению психиатрической экспертизы установлено, что ОСОБА_3  каким либо психическим заболеванием не страдал и не страдает, подпадает под  действие  ст. 19 ч.1 . (л.д.136-138 т.7,л.д.3 т.2), на учете у врача-нарколога не состоял и в настоящее время не состоит ( л.д.6 т.2), ранее не судим, к уголовной ответственности не привлекался ( л.д.25 т.2), проживает с матерью ОСОБА_22 ІНФОРМАЦІЯ_3, которая состоит на Д-учете в поликлинике КУ «Городская больница №9 г. Кривого Рога», (л.д.186 т.6, л.д.55 т.8), по месту жительства  подсудимый  характеризуется положительно (л.д.188 т.6), поэтому учитывая выше  изложенное , учитывая, что подсудимый активно способствовал раскрытию преступления, что существенно снижает степень тяжести совершенных преступлений ,состояние  здоровья, семейное  положение и возраст подсудимого  считает, что все  в  совокупности  дает  право  и  основание назначить наказание по совокупности  преступлений в  виде  лишения  свободы  с  применением  ст. 70 ч.1  УК  Украины путем  поглощения  более  строгим  наказанием  менее  строгого, с лишением  права  занимать  должности  руководителя предприятия  любой  формы  собственности   сроком  на 3 года , ,с применением в отношении  основного  наказания ст. 75  УК  Украины,  с  ограничениями  предусмотренными  ст. 76 ч.2 п.2,3 УК  Украины , без  конфискации  имущества .

Суд  не  нашел  оснований  для  применения в  отношении  подсудимого  ОСОБА_11  Украины  «Об амнистии»  2008  года , ст. 69 УК Украины , ст. 77  УК  Украины .

Преступлением  причинен  ущерб  государству , подсудимый  признан  виновным , поэтому  согласно  ст. 1166 ГК  Украины  обязан  возместить  ущерб , однако суд  считает , что сумма  штрафных  санкций  не  нашла  своего  подтверждения в  суде  и поэтому  судом  не  взыскивается ,суд  считает  необходимым  удовлеворить  иск  на  сумму 1289749грн, данную  сумму взыскать  в пользу  государства тем  самым  частично  удовлетворив иск ОСОБА_10  межрайонной  ДПИ в г. Кривом  Роге  –(л.д.56 том 8)

Вещественные доказательства по делу:-

письмо №396/10/26 от 21.01.2009 года в адрес директора ООО «Аттила» ОСОБА_3А, которое было изъято в автомобиле у ОСОБА_13

                    Л.д.8 т.8

- конверт с пин-кодом к банковской карточке выданной на имя ОСОБА_3А, который был изъят у ОСОБА_12

                    Л.д.9 т.8

-поддельные бухгалтерские документы предприятия ООО «Аттила».

                    Л.д.10-20 т.8

- поддельные налоговые декларации предприятия ООО «Аттила».

                    Л.д.53 т.8

приобщенные  к  материалам  уголовного  дела оставить в  данном  уголовном  деле

Согласно  ст. 91  УПК  Украины   подсудимый  обязан возместить  расходы, которые  составляют 1652 грн. 64  коп. и  подтверждены  справками   о  затратах  по  проведенных  экспертизах (л.д.17,111том8), поэтому  суд  считает  необходимым  взыскать с  подсудимого стоимость проведенных  по делу экспертиз в пользу КГУ УМВД Украины за услуги НИЭКЦ –   1652 грн. 64 коп ., получатель платежа  НИЭКЦ  УМВД Украины в Днепропетровской обл. р\с 35223001006725 в УДК Украины в Днепропетровской Области г.Днепропетровск  МФО-805012 ОКПО-25575055 ( за услуги НИЭКЦ).

Руководствуясь ст. ст. 323, 324 УПК Украины, суд, -    

П Р И Г О В О Р И Л :  

ОСОБА_23  признать виновным  в  совершении  преступлений , предусмотренных  205ч.2, 358ч.2,358ч.3,212ч.3  УК Украины    и назначить наказание

-по ст. ч.2 ст.205  УК Украины, в виде 4 лет лишения   свободы  ;

-по ч.3ст.212 УК Украины  в виде 5 лет  лишения  свободы , с лишением права занимать  должности руководителя предприятий  любой  формы  собственности сроком  на 3 года ,без  конфискации  имущества

-по ч.2 ст. 358 УК  Украины  - 2 года  лишения  свободы

-по  ч.3 ст. 358 УК  Украины  -2 года  ограничения  свободы

    На основании ст.  70 ч.1 УК Украины  путем  поглощения  более  строгим  наказанием  менее  строгого окончательно назначить наказание ОСОБА_23   - 5 лет лишения  свободы  с лишением  права  занимать  должности  руководителя  предприятий  любой  формы  собственности   сроком  на 3 года без  конфискации  имущества

На основании ст.75 УК Украины ОСОБА_23    освободить от отбытия наказания в виде лишения  свободы с испытанием, сроком на 3 года

На основании ст. 76 УК Украины обязать осужденного ОСОБА_23   :

-   -     не выезжать за пределы Украины на постоянное проживание без разрешения органов уголовно – исполнительной инспекции;

-   -     уведомлять органы уголовно – исполнительной инспекции о перемене места жительства и места работы.

Меру  пресечения – подписку о невыезде ОСОБА_23    – оставить до вступления приговора в законную силу.      

Срок  наказания ОСОБА_23   исчислять со дня оглашения   приговора .

Вещественные доказательства по делу:

- письмо №396/10/26 от 21.01.2009 года в адрес директора ООО «Аттила» ОСОБА_3А, которое было изъято в автомобиле у ОСОБА_13

                    Л.д.8 т.8

- конверт с пин-кодом к банковской карточке выданной на имя ОСОБА_3А, который был изъят у ОСОБА_12

                    Л.д.9 т.8

-поддельные бухгалтерские документы предприятия ООО «Аттила».

                    Л.д.10-20 т.8

- поддельные налоговые декларации предприятия ООО «Аттила».

                    Л.д.53 т.8

приобщенные  к  материалам  уголовного  дела оставить в  данном  уголовном  деле

  Взыскать с ОСОБА_23    стоимость проведенных  по делу экспертиз в пользу КГУ УМВД Украины за услуги НИЭКЦ –  1652 грн. 64 коп ., получатель платежа  НИЭКЦ  УМВД Украины в Днепропетровской обл. р\с 35223001006725 в УДК Украины в Днепропетровской Области г.Днепропетровск  МФО-805012 ОКПО-25575055 ( за услуги НИЭКЦ).

ОСОБА_10  межрайонной  ДПИ в г. Кривом  Роге о  взыскании  ущерба удовлетворить  частчино (л.д.56 том 8)

Взыскать с ОСОБА_23   - 1289749грн. в доход  государства  в  лице ОСОБА_10  межрайонной  ДПИ в г. Кривом  Роге  (л.д.56 том 8)

На приговор суда всеми  участниками процесса может быть подана апелляция в апелляционный  суд Днепропетровской области, через Саксаганский районный  суд гор. Кривого Рога, в течение 15 суток с момента его провозглашения        

   

Председательствующий  судья                                                   Н.Ф. Воловик