Ухвала суду № 70027468, 02.11.2017, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/7736/17

Провадження № 1-кс/234/5767/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

02 листопада 2017 року м. Краматорськ

Слідчий суддя Краматорського міського суду Ткачова С.М., за участю секретаря Каліберди А.О., слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Донецької області ОСОБА_1,

Розглянув клопотання слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Донецької області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури Донецької області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання надійшло до суду 01.11.2017 року.

Суд перевірив надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження за №42017051720000053 від 01.03.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, у рамках якого було подано клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши слідчого,

ВСТАНОВИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні за № 42017051720000053 від 01.03.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Слідчий в особливо важливих справах першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Донецької області ОСОБА_1 в обґрунтування клопотання зазначив, що слідчим управлінням прокуратури Донецької області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42017051720000053 від 01.03.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 364 КК України.

Так, в ході досудового розслідування встановлено, що фізичні особи підприємці здійснюють вироблення керамічних виробів в «підпільних» цехах м. Словянська, Словянського району та м. Лиману. Зазначені вироби запаковуються в картоні ящики, на які наклеюють бирки з зазначенням виробника ТОВ «Форанд» (ЄДРПОУ 39009346).

При цьому, безобліково вироблені в «підпільних» цехах керамічні вироби, без сплати податків до фіскальної служби України, перевозяться до складських приміщень, що розташовані на території м. Словянська та експортуються під виглядом продукції вказаного вище підприємства на адресу покупців країн СНД (Російська Федерація, Білорусі, Молдови), які підконтрольні ОСОБА_3 та іншим на теперішній час невстановленим особам.

З метою забезпечення експорту керамічних виробів, вироблених в «підпільних» цехах, посадовими особами ТОВ «Форанд» під прикриттям невстановлених на теперішній час працівників податкових органів, здійснюється внесення завідомо неправдивих відомостей до бухгалтерських та товарно-супровідних документів, про начебто вироблення цієї продукції потужностями ТOB «Форанд».

Зазначена схема не дає право ТОВ «Форанд» формувати в податковому та бухгалтерському обліку обєми виготовленої керамічної продукції, витрати, начебто повязані з придбанням ТМЦ для виробництва керамічної продукції та дозволяє не декларувати фактичні обсяги реалізації фактичними виробниками.

Таким чином, вказані особи, вчинили кримінальне правопорушення, передбачене ч.2 ст. 364 КК України, а саме зловживання службовим становищем, умисно, з метою одержання будь-якої неправомірної вигоди для самої себе чи іншої фізичної або юридичної особи, що завдало тяжкі наслідки.

З отриманої інформації з Донецької торгівельно-промислової палати від 20.06.2017 та сертифікатів про походження товарів наданих ТОВ «Форанд» за 2015-2017 роки вбачається, що уся керамічна продукція вироблена на потужностях вказаного підприємства.

При цьому, з отриманих у Донецькій торгівельно-промисловій палаті довідок ТОВ «Форанд» про порядок виготовлення товарів за 2014-2017 роки вбачається, що вказане підприємство має виробничу площу 445 м2, яка розташована за адресою: обл. Донецька, м. Словянськ, вул. Донська 11-а, робітників за 2014-2016 в кількості 5 осіб та за 2017 в кількості 9 осіб, мішалки пропелерні, печі випалення в кількості 6 штук, задувну камеру та формувальні станки в кількості 2 штук.

Однак, під час досудового розслідування отримано інформацію з податкового органу щодо наявності працевлаштованих осіб на ТОВ «Форанд», розрахункових рахунків та витребувано податкову документацію, у тому числі декларації з прибутку та ПДВ вказаного підприємства.

З вказаних документів вбачається, що протягом 2015-2017 років на ТОВ «Форанд» згідно форми 1-ДФ працювала лише одна особа і то, сам керівник підприємства ОСОБА_4

Шляхом тимчасового доступу також отримано з банківських установ інформацію щодо руху грошових коштів по всім розрахунковим рахункам ТОВ «Форанд». Згідно попереднього аналізу руху грошових коштів по розрахунковим рахункам підприємства ТОВ «Форанд» вбачається, що на валютні розрахункові рахунки підприємства надходить валютна виручка від операцій щодо експорту керамічних виробів в країни СНД. Після чого дана виручка валюта у російських рублях та доларах США конвертується в українську гривню та в більшій своїй частині переводиться у готівку шляхом її зняття за чековою книжкою у відділенні банку ОСОБА_4

Оглядом руху грошових коштів по гривневому розрахунковому рахунку встановлено, що операції повязані зі здійсненням господарської діяльності підприємства, у тому числі щодо проведення закупівель матеріалів, товарів, сировини, виплати заробітної плати працівникам підприємства, сплати за послуги водо-, тепло-, енерго- постачання та водовідведення, сплати за вивіз сміття, транспортні послуги, що прямо вказують на виробничий процес тощо відсутні.

Крім того, органом слідства з метою встановлення дійсності виробництва ТОВ «Форанд» керамічних виробів, як це зазначено в наданих підприємством документах (сертифікатів про походження товарів, довідок про порядок виготовлення товарів) під час досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні отримано ухвалу слідчого судді від 21.08.2017 про тимчасовий доступ до речей і документів, а саме до оригіналів усіх бухгалтерських, податкової звітності, документів щодо виробництва та реалізації керамічних виробів тощо ТОВ «Форанд» за 2014-2017 року. Вказану ухвалу 05.09.2017 оголошено керівнику підприємства та вручено її копію.

Однак 19.09.2017 на адресу слідчого управління прокуратури Донецької області надійшла заява з копією акту приймання передачі справ (документів) ТОВ «Форанд» від 02.08.2017, згідно якого керівник вказаного підприємства, у звязку зі звільненням з посади керівника, передав усі установчі та бухгалтерські документи громадянину ОСОБА_5, який зареєстрований в гуртожитку м. Києві по вул. Тимошенко Маршала, буд. 2к.

На підставі викладеного, на теперішній час у органу досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів бухгалтерських документів, податкової звітності, технічної документації на земельну ділянку, будівлі та виробничі потужності, а також інших документів щодо виробництва та реалізації керамічних виробів, договорів транспортування та поставки тощо за 2014-2017 роки, які повязані з виробництвом ТОВ «Форанд» (код ЄДРПОУ 39009346) керамічних виробів, які на теперішній час згідно вказаного акту прийому-передачі справ (документів) знаходиться у володінні керівника ТОВ «Сакура інтерплюс 2017» (колишня назва ТОВ «Форанд») ОСОБА_5 за адресою його місця реєстрації: м. Київ, вул. Тимошенко Маршала, буд. 2-к (гуртожиток) чи за адресою реєстрації товариства: м. Запоріжжя, вул. Патріотична, буд. 64, оскільки інформація, що міститься в даних документах, може мати значення для встановлення обєктивної істини в даному кримінальному провадженні та осіб, які причетні до вказаного кримінального правопорушення.

На даний час, неможливо іншими способами отримати доступ до інформації, яка міститься в зазначених вище документах ТОВ «Сакура інтерплюс 2017» (колишня назва ТОВ «Форанд»).

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України, конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відноситься до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах. Слідчий, за погодженням з прокурором, має право звернутися до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до вищевказаних речей і документів, та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (провести їх виїмку).

Приймаючи до уваги, що доступ до вищевказаних документів, їх вилучення в сукупності з іншими доказами, негативно вплине на інтереси особи, яка вчинила правопорушення та у володінні якої вони знаходяться, судовий виклик представників ТОВ «Сакура інтерплюс 2017» (колишня назва ТОВ «Форанд») може створити загрозу зміни чи знищення документів.

Документи (інформація), до яких необхідно отримати доступ, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин та можуть бути використані як докази в даному кримінальному провадженні.

У судовому засіданні слідчий просив клопотання задовольнити.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, розгляд даного клопотання на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України необхідно проводити без виклику представників ТОВ "Сакура інтерплюс 2017".

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, якими обґрунтовується необхідність надання тимчасового доступу до речей і документів, суд дійшов до висновку, що клопотання підлягає задоволенню за таких підстав.

Судом встановлено, що є достатні підстави вважати, що зазначені у клопотанні документи, перебувають у володінні керівника ТОВ «Сакура інтерплюс 2017» (колишня назва ТОВ «Форанд»).

Слідчим доведено, що документи, до яких необхідно отримати доступ, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин та можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні № 42017051720000053 від 01.03.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Частиною 7 ст. 163 КПК України встановлено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

На підставі викладеного, суд приходить до висновку про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ТОВ «Сакура інтерплюс 2017» (колишня назва ТОВ «Форанд»).

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159-166 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Надати слідчому першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Донецької області ОСОБА_1 та іншим слідчим, які входять до групи слідчих в даному кримінальному провадженні, або іншій особі оперативного підрозділу УЗЕ в Донецькій області ДЗЕ Національної поліції України за дорученням слідчого на тимчасовий доступ до оригіналів усіх бухгалтерських документів, податкової звітності, технічної документації на земельну ділянку, будівлі та виробничі потужності, а також інших документів щодо виробництва та реалізації керамічних виробів, договорів транспортування та поставки тощо, у тому числі:

- штатного розкладу підприємства у розрізі ділянок, відділів, посад з кількістю працюючих, наказів про прийом та звільнення з місця роботи, трудових договорів, посадових інструкцій працівників, особових карток працівників тощо;

- договорів поставки матеріалів (з додатками) для виготовлення керамічних виробів та договорів поставки (з додатками) (відвантаження) готової керамічної продукції;

- договорів з постачання підприємству електричної енергії, природного газу, води та водовідведення, а також з приводу вивезення відходів, повязаних з виробничим процесом;

- платіжні документи щодо оплати за постачання підприємству електричної енергії, природного газу, води та водовідведення, а також з приводу вивезення відходів, повязаних з виробничим процесом;

- технічних умов на експлуатацію електричного обладнання, газових приладів та водопостачання та водовідведення;

- технічної документації на земельну ділянку за місцем здійснення господарської діяльності та документації щодо споруд та будівель;

- технічної документації на мішалки пропелерні, печі випалення в кількості 6 штук, задувну камеру та формувальні станки в кількості 2 штук з технічними умовами їх експлуатації;

- платіжних доручень, прибуткових та видаткових касових ордерів, товарно-транспортних накладних щодо поставки матеріалів для виготовлення керамічних виробів та готової продукції, журнали обліку вантажу тощо;

- банківські виписки щодо руху грошових коштів по розрахунковим рахункам підприємства, як у національній так і в іноземній валюті;

- касову книгу щодо руху готівкових грошових коштів підприємства,

- висновки експерта Донецької торгівельно-промислової палати за 2014- 2017 роки щодо перевірки наявності виробничих потужностей у ТОВ «Форанд»,

з можливістю їх вилучення за період часу з 01.01.2014 по 02.11.2017 року, які повязані з виробництвом та реалізацією ТОВ «Сакура інтерплюс 2017» (колишня назва ТОВ «Форанд») (код ЄДРПОУ 39009346) керамічних виробів, які знаходяться у володінні керівника вказаного товариства ОСОБА_5 за адресою його місця реєстрації: м. Київ, вул. Тимошенко Маршала, буд. 2-к (гуртожиток) чи за адресою реєстрації товариства: м. Запоріжжя, вул. Патріотична, буд. 64.

Строк дії ухвали не перевищує одного місяця, тобто до 02 грудня 2017 року.

Заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Виготовити ухвалу у двох примірниках, один з яких залишити у матеріалах справи № 1кс/234/5767/17, а другий надати ініціатору розглянутого клопотання.

Слідчий суддя С.М.Ткачова