Ухвала суду № 69994946, 27.10.2017, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/37927/17

Провадження № 1-кс/761/24077/2017

У Х В А Л А

27 жовтня 2017 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчогосудді: Піхур О.В.

при секретарі: Кияшко К.О.,

розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Новосельського Сергія Івановича, про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Арчібальд» (код ЄДРПОУ 39671640), які знаходяться в володінні відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців Святошинської районної в місті Києві державної адміністрації, що знаходиться за адресою: м. Київ, проспект Перемоги, 97, -

в с т а н о в и в :

Старший слідчий першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві старший лейтенант податкової міліції Новосельський Сергій Іванович звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором Київської місцевої прокуратури № 10 м. Києва юристом 2 класу Краковецькою Д.В. по кримінальному провадженню №32016100100000092 від 23.09.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 205 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Арчібальд» (код ЄДРПОУ 39671640), які знаходяться в володінні відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців Святошинської районної в місті Києві державної адміністрації, що знаходиться за адресою: м. Київ, проспект Перемоги, 97.

Клопотання мотивоване тим, що в період з 01.07.15 по 31.03.16 року, невстановлені слідством особи, використовуючи підприємства з ознаками «фіктивності» ТОВ «Халкбуд» (ЄДРПОУ 40018301), ТОВ «Ладком Інвест» (ЄДРПОУ 39928653), ТОВ «Оушен Сістемс» (ЄДРПОУ 40099972), ТОВ «Елізіум Торг» (ЄДРПОУ 39916323), ТОВ «Людмила-1» (ЄДРПОУ 22944492), ТОВ «Адвентум-Корп» (ЄДРПОУ 39939670) та ТОВ «Айлен Альянс» (ЄДРПОУ 40105645), ТОВ «Арчібальд» (код ЄДРПОУ 39671640), шляхом укладання фіктивних господарських угод щодо реалізації товарів (робіт, послуг), безпідставно сформували податковий кредит з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки, в тому числі: ТОВ «Фабрика "Рівненчанка» (ЄДРПОУ 2971593), ПАТ "Інститут Паперу" (ЄДРПОУ 31812534), ТОВ "Мединський І К" (ЄДРПОУ 32276975), ТОВ "Новий Стандарт Ділових Подорожей" (ЄДРПОУ 32553602), ТОВ "Інфробуд" (ЄДРПОУ 38964397), ТОВ "Бізнесгруп Україна" (ЄДРПОУ 39765089), ТОВ "Бонус Бизнес Групп" (39879313), ТОВ "Дантлін" (ЄДРПОУ 40211053), ТОВ "Меридіус" (ЄДРПОУ 40109215), ТОВ "Бізнес Актівіті Компані" (ЄДРПОУ 39877122), ТОВ «Грін Паллет логістикс» (ЄДРПОУ 39440975), ТОВ "Грін Паллет" (ЄДРПОУ 38578439), ТОВ «Асіра Інтернешнл» (код ЄДРПОУ 38203017) та ін., що дало змогу мінімізувати податкові зобов'язання та ухилитись від сплату податків до державного бюджету.

Будучи допитаним як свідок гр. ОСОБА_4, який значиться директором та засновником ТОВ «Арчібальд» (код ЄДРПОУ 39671640) повідомив, що зареєстрував товариство без мети здійснення фінансово-господарської діяльності за грошову винагороду, відношення до фінансово-господарської діяльності не має, печаткою підприємства не володіє, договірних відносин з підприємствами контрагентами не укладав та нікого не уповноважував діяти від свого імені, участі в загальних зборах не приймав, накази на призначення не підписував.

Встановлено, що на оригіналах реєстраційних документів ТОВ «Арчібальд» (код ЄДРПОУ 39671640) є підписи громадянина ОСОБА_4, які є об'єктом дослідження, а результати їх почеркознавчого дослідження можуть бути доказом про вчинення кримінального правопорушення.

Встановлено, що на оригіналах реєстраційних документів ТОВ «Арчібальд» (код ЄДРПОУ 39671640) містяться вільні зразки підписів ОСОБА_4, які є об'єктом дослідження, а результати їх почеркознавчого дослідження можуть бути доказом про вчинення кримінального правопорушення.

З метою проведення почеркознавчого дослідження підписів виконаних від імені ОСОБА_4 ТОВ «Арчібальд» (код ЄДРПОУ 39671640) виникла необхідність у тимчасовому доступу до речей і документів, що знаходяться в володінні відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців Святошинської районної в місті Києві державної адміністрації, що знаходиться за адресою: м. Київ, проспект Перемоги, 97, серед яких: статутні, установчі, реєстраційні документи, довіреності, довідки від відповідних установ, підприємств, організацій, накази, протоколи, рішення, реєстраційні картки, копії документів, що посвідчують вищевказаних осіб та інші документи реєстраційної справи ТОВ «Арчібальд» (код ЄДРПОУ 39671640) за весь період.

Документи ТОВ «Арчібальд» (код ЄДРПОУ 39671640), які знаходяться у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців Святошинської районної в місті Києві державної адміністрації, що знаходиться за адресою: м. Київ, проспект Перемоги, 97, мають значення для встановлення фактичних даних про засновників, службових осіб, їх призначення (перепризначення), дані про статутну діяльність, внесення змін до статуту, реєстраційних документів про проведення державної реєстрації, осіб, які за довіреністю надавали документи, та вчиняли дії пов'язані з реєстрацією (перереєстрацією) товариства, представлення інтересів підприємства в державних органах, тощо.

Іншим способом, ніж отримати тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Арчібальд», які знаходяться у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців Святошинської районної в місті Києві державної адміністрації, неможливо встановити та ідентифікувати осіб, які від імені вказаного підприємства виступало як службові особи та відповідали за здійснення фіктивної підприємницької діяльності, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

У судовому засіданні Старший слідчий першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві старший лейтенант податкової міліції Новосельський Сергій Іванович підтримав клопотання та просив його задовольнити.

Враховуючи ту обставину, що наявні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення або зміна документів до яких надається доступ, слідчий суддя вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, суд вважає, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Згідно з ч. 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що дана інформація міститься лише у володінні відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців Святошинської районної в місті Києві державної адміністрації, що знаходиться за адресою: м. Київ, проспект Перемоги, 97 і отримані документи, можуть бути використанні під час досудового розслідування кримінального провадження, як докази факту протиправних дій, за таких обставин, керуючись вимогами ст. ст. 132, 159, 163 КПК України, слідчий суддя,

у х в а л и в:

Клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Новосельського Сергія Івановича, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю ТОВ «Арчібальд» (код ЄДРПОУ 39671640), які знаходяться в володінні відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців Святошинської районної в місті Києві державної адміністрації, що знаходиться за адресою: м. Київ, проспект Перемоги, 97 - задовольнити.

Надати старшому слідчому першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Новосельському Сергію Івановичу, а також групі прокурорів, слідчих у даному кримінальному провадженні, тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Арчібальд» (код ЄДРПОУ 39671640), які знаходяться в володінні відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців Святошинської районної в місті Києві державної адміністрації, що знаходиться за адресою: м. Київ, проспект Перемоги, 97, з можливістю вилучення оригіналівЮ а саме: статутів товариства, рішень про створення товариства, протоколи загальних зборів учасників; наказів про призначення службових осіб товариства, реєстраційних карток про проведення державної реєстрації, змін до установчих документів юридичної особи, довіреностей на право представлення інтересів підприємства в державних органах, матеріали листування та документи, які стосуються діяльності ТОВ «Арчібальд» (код ЄДРПОУ 39671640) та містяться у реєстраційній справі даного товариства за весь період.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз'яснити особі, у володінні якої знаходяться речі та документи, що відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні даної ухвали слідчий, в порядку ч. 2 та ч. 3 ст. 165 КПК України, зобов'язаний пред'явити особі, у володінні якої знаходяться речі та документи, її оригінал та вручити копію, та залишити опис документів, які були вилучені, а особа, у володінні якої знаходяться речі та документи, в порядку ч. 4 ст. 165 КПК України, має право вимагати залишення йому копій вилучених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, між тим відповідно до ст. 309 КПК України, може бути оскаржена в разі надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутністю яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя