Ухвала суду № 69973639, 20.10.2017, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/36239/17

Провадження № 1-кс/761/22988/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 жовтня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Осаулов А.А., при секретарі Вольда М.А.., розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м.Києві Новосельського С.І., внесене по кримінальному провадженню №32016100100000027 від 29.02.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212, ч.1 ст.205, ч.5 ст.191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації) з можливістю їх вилучення, які перебувають у ТОВ "Тін Фуд" (код ЄДРПОУ 37201333), яке зареєстроване за адресою: 04053, м. Київ, провулок Несторовський, будинок 6,-

В С Т А Н О В И В:

До Шевченківського районного суду м. Києва надійшло клопотання СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м.Києві Новосельського С.І., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 10 Краковецькою Д.В., по кримінальному провадженню за №32016100100000027 від 29.02.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212, ч.1 ст.205, ч.5 ст.191 КК України, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації) з можливістю їх вилучення, які перебувають у ТОВ "Тін Фуд" (код ЄДРПОУ 37201333), яке зареєстроване за адресою: 04053, м. Київ, провулок Несторовський, будинок 6.

Клопотання обґрунтовується тим, що службові особи ПП «Торгпродсервіс» (код 30757072) протягом 2015-2016 років, в результаті процедури державних закупівель у Олександрівська клінічна лікарня, спеціалізований клінічний санаторій «Перемога», Київський геріатричний пансіонат Департаменту соціальної політики КМДА, Територіальне медичне об'єднання «Психіатрія» яка проведена з порушенням законодавства, розкрадали бюджетні кошти у розмірі 14 596 000 грн., шляхом документального оформлення фінансово - господарських операцій з підприємствами з ознаками «фіктивності» ТОВ «Синтез Профіт» (код ЄДРПОУ 39233697), ТОВ «М'ясторг» (код 3876250), ТОВ «Класік Торг» (код ЄДРПОУ 39058498).

Крім того, невстановлені особи у період 2015 - 2016 років умисно створили суб'єкти підприємницької діяльності (юридичні особи) - ТОВ «Синтз Профіт» (код ЄДРПОУ 39233697), ТОВ «Класік Торг» (код ЄДРПОУ 39058498), ПП "Омікрон" (код ЄДРПОУ 30471869), ПП "Флоил" (код ЄДРПОУ 36596592), ПП"БЛЮМЄР" (40301686), ПП "ИНДИГО СЕТ" (40373881), ПП "МЕНФИТ- КЛЕР" (40374104), ПП "ІНВЕСТ Д" (код 39898797), ПП "ФИКСУС ИНВЕСТ" (40382079), ПП «КАРТЕР-ПОСТАЧ» (39981099), ПП"КЄЛЄРОН" (40301644), ПП "ЗЕРО КОНТІНІУМ" (40309004), ПП "КОЛД МІНТ" (40298815), ПП "ПРОМ-ТОРГ АМЗ" (39683834), ПП"НУАНСЕ" (40665656), ПП "АССКОНА" (40689127), ПП "ОРІОС" (40688469), ПП"СУНСЕТ" (40667119), ПП "ЕЛЬФОЛС" (40640888), ПП "МЕВЕРЕНД" (40633954), ПП «КЛАЙВ» (40764502), ПП «ВЕРДЄН (40764151), ПП «АЄДИРН» (40764366), ПП "ДОН-ЛІВ-СІТІ" (39732797), ПП "ГРІД ФОРС» (40228601), ПП "ДОНТСПРІНТ" (40285256) ПП "НОУПЕН" (40641242), ПП "ФЕРРІУМ" (КОД 40688521), ПП "КРАСПРОМ" (40298506), ПП "ГРІН-А КОМПАНІ" (40226735), ПП «РІТЕРН» (40652851), ПП «ГЛОБАЛ ГРУП» (40343726), ПП «ФІРТОН» (40634827).

В подальшому в ході аналізу баз даних на рівні ГУ ДФС у м. Києві встановлено, що з метою мінімізації податкових зобов'язань, службові особи ТОВ "Тін Фуд" код за ЄДРПОУ 37201333 протягом 2015-2016 років скористались послугами з завищення податкового кредиту з податку на додану вартість, та відобразили в податковій звітності операції з придбання товарів у підприємства з ознаками фіктивності ТОВ «Синтез Профіт» (код ЄДРПОУ 39233697).

Таким чином, ТОВ "Тін Фуд" (код ЄДРПОУ 37201333) скориставшись послугами не встановлених слідством осіб, які використовували та надавали реквізити/документи від імені ТОВ «Синтез Профіт» (код ЄДРПОУ 39233697) за наче б то поставлене м'ясо яловичини та свинини, шляхом штучного завищення податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат з податку на прибуток, що в подальшому надавало можливість мінімізувати податкові зобов'язання.

ТОВ "Тін Фуд" (код ЄДРПОУ 37201333), сформувало від ТОВ «Синтез Профіт» (код ЄДРПОУ 39233697) податковий кредит з ПДВ на суму 3 599 147,04 грн.

Таким чином, у слідства є вагомі підстави вважати господарські операції на протязі 2015-2016 року між ТОВ "Тін Фуд" (код ЄДРПОУ 37201333) та ТОВ «Синтез Профіт» (код ЄДРПОУ 39233697) нікчемними (фіктивними).

Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

З огляду на викладене, слідчий просив клопотання задовольнити та надати йому право тимчасового доступу.

Дослідивши матеріали справи, слідчий суддя вважає за можливе відмовити в задоволення клопотання з огляду на наступне.

Як вбачається зі змісту ст. 162 ч. 1 п.п. 4, 8 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація та персональні дані особи, що знаходяться у базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Частиною 5 цієї ж статті передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора (п.2) ч.3 ст. 132 КПК України).

При прийнятті рішення судом враховано, що відповідно до ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Так, подане до суду клопотання слідчого не відповідає вимогам, регламентованим, зокрема, п.7 ч.2 ст.160 КПК України, а саме: у клопотанні не зазначено щодо можливості використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах та неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів та не зазначено, враховуючи попередню правову кваліфікацію кримінального правопорушення, зазначену в Єдиному реєстрі досудових розслідувань.

Таким чином, у вказаному клопотанні слідчим в порушення вимог ч.5 ст.163

КПК України не доведено, що речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні.

Окрім того, у клопотанні не зазначено, які саме обставини будуть доводитись шляхом надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ТОВ "Тін Фуд" (код ЄДРПОУ 37201333), яке зареєстроване за адресою: 04053, м. Київ, провулок Несторовський, будинок 6 та необхідність їх вилучення, що позбавляє можливості слідчого суддю дійти обґрунтованого висновку, що документи, до яких прокурор просить надати тимчасовий доступ, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Крім того, відсутні документи по взаємовідносинам між ними.

Крім того, слідчим не наведено обставин, що існує загроза зміни чи знищення вказаного майна з боку інших осіб, а його вилучення є необхідним для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Обставин, передбачених п. 4-7 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні слідчим наведено не було.

У відповідності до ч.1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи правову кваліфікацію кримінального правопорушення, відповідно до якого відкрите кримінальне провадження та в межах якого подано вказане клопотання, а також необґрунтованість та недоведеність необхідності застосування даного заходу забезпечення кримінального провадження, слідчий суддя не знаходить правових підстав для задоволення вказаного клопотання.

Ураховуючи наведене та керуючись ст.ст. 159-164 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м.Києві Новосельського С.І., внесене по кримінальному провадженню №32016100100000027 від 29.02.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212, ч.1 ст.205, ч.5 ст.191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації) з можливістю їх вилучення, які перебувають у ТОВ "Тін Фуд" (код ЄДРПОУ 37201333), яке зареєстроване за адресою: 04053, м. Київ, провулок Несторовський, будинок 6, - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає

Слідчий суддя: Осаулов А.А.