Ухвала суду № 69941394, 20.09.2017, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/3102/17

ун. № 759/13960/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 вересня 2017 року м. Київ

Слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Сенько М.Ф., при секретарі Фещук Т.С., за участю старшого слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Блинова О.С., розглянувши в м. Києві клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, в досудовому розслідуванні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 42017101080000095 від 18.07.2017, порушеному за ч. 1 ст. 212 КК України,

встановив:

19.09.2017 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Блинова О.С., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 8 Коркуною Р.В. про тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні ПАТ «Полтава-банк» (МФО 331489).

Вказане клопотання обґрунтоване тим, що слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 42017101080000095 від 18.07.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування, встановлено, що ТОВ «Гарденс» (код ЄДРПОУ 39244028) в період 2015-2016 років діючи на території м. Києва, в результаті відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності нібито проведених фінансового-господарських операцій з купівлі послуг в ТОВ «Інсайд Груп ЛТД» (код 39847213), в діяльності якого вбачається проведення транзитних фінансових потоків, спрямованих на надання неправомірних податкових вигод, з метою штучного формування валових витрат та податкового кредиту з податку на додану вартість, умисно ухилились від сплати податку на прибуток на суму 756 000 грн. та податку на додану вартість на суму 840 000 грн., та всього податків у сумі 1 596 000 грн.

Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Суддя вважає, можливим розглянути дане клопотання без виклику в судове засідання особи у володінні якої знаходяться документи.

Судом встановлено, що 18.07.2017 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про кримінальне провадження за № 42017101080000095, згідно витягу з кримінального провадження (а.с.4), а тому для всебічного розслідування необхідні вищевказані документи, які мають суттєве значення для встановлення об'єктивної істини по справі.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, заслухавши пояснення слідчого, слідчий суддя, дійшов висновку про необхідність задоволення зазначеного клопотання, виходячи з наступного.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 4 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 5 ст. 162 Кримінального процесуального кодексу України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159 - 164, 309, 369 - 372 КПК України,

ухвалив:

Клопотання старшого слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Блинова О.С. про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Блинову Олександру Сергійовичу, або іншим співробітникам за постановою слідчого тимчасовий доступ та дозвіл на вилучення оригіналів документів в ПАТ «Полтава-банк» (МФО 331489) (36020, м. Полтава, вул. Пилипа Орлика, 40-а), що становлять банківську таємницю, а саме: платіжні доручення та меморіальні ордери, які свідчать про надходження та використання коштів по рахункам № 26006136334001 (українська гривня, долар США, євро) та № 26054228443001, які належать ТОВ «Інсайд Груп ЛТД» (код 39847213), № 26006136196001 (українська гривня, долар США, євро), № 26054227789001, 26005136196002, які належать ТОВ «Авізо Груп» (код ЄДРПОУ 39695970), № 26009136331001 (українська гривня, долар США, євро), № 26056228441001, які належать ТОВ «Бест Продакт» (код ЄДРПОУ 39812840), з дня відкриття рахунків та по дату постановлення ухвали слідчим суддею; документи, на підставі яких ТОВ «Інсайд Груп ЛТД» (код 39847213) відкрито рахунки № 26006136334001 (українська гривня, долар США, євро), № 26054228443001, ТОВ «Авізо Груп» (код ЄДРПОУ 39695970) відкрито рахунки № 26006136196001 (українська гривня, долар США, євро), № 26054227789001, 26005136196002, ТОВ «Бест Продакт» (код ЄДРПОУ 39812840) відкрито рахунки № 26009136331001 (українська гривня, долар США, євро), № 26056228441001; відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР-адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунками та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу "клієнт банк" з дня відкриття рахунків та по дату постановлення ухвали слідчим суддею, в паперовому та електронному вигляді; договори щодо надання послуг "клієнт банк", заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Інсайд Груп ЛТД» (код 39847213), ТОВ «Авізо Груп» (код ЄДРПОУ 39695970), ТОВ «Бест Продакт» (код ЄДРПОУ 39812840) працівниками ПАТ «Полтава-банк» (МФО 331489); документи щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ «Полтава-банк» (МФО 331489) банківських операцій по ТОВ «Інсайд Груп ЛТД» (код 39847213), ТОВ «Авізо Груп» (код ЄДРПОУ 39695970), ТОВ «Бест Продакт» (код ЄДРПОУ 39812840); заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень на отримання готівкових коштів, інших документів, з рахунків № 26006136334001 (українська гривня, долар США, євро), № 26054228443001, № 26006136196001 (українська гривня, долар США, євро), № 26054227789001, 26005136196002, № 26009136331001 (українська гривня, долар США, євро), № 26056228441001 з дня відкриття рахунків та по дату постановлення ухвали слідчим суддею; банківські виписки (роздруківку руху коштів) по рахункам № 26006136334001 (українська гривня, долар США, євро), № 26054228443001, № 26006136196001 (українська гривня, долар США, євро), № 26054227789001, 26005136196002, № 26009136331001 (українська гривня, долар США, євро), № 26056228441001 (в друкованому та електронному вигляді із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу, а також з зазначенням вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по рахунку), з дня відкриття рахунків та по дату постановлення ухвали слідчим суддею; зведену інформацію (із зазначенням повних даних клієнта, назви та коду ЄДРПОУ, номеру рахунку, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу) про зняття грошових коштів по грошовим чекам з інших рахунків тими ж особами, що і з рахунків № 26006136334001 (українська гривня, долар США, євро), № 26054228443001, № 26006136196001 (українська гривня, долар США, євро), № 26054227789001, 26005136196002, № 26009136331001 (українська гривня, долар США, євро), № 26056228441001.

Ухвала слідчого судді діє один місяць до 20 жовтня 2017 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя М.Ф.Сенько