Ухвала суду № 69940862, 25.09.2017, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/3136/17

ун. № 759/14102/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 вересня 2017 року м. Київ

Слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Сенько М.Ф., при секретарі Фещук Т.С., за участю старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Лукянця О.Ю., розглянувши в м. Києві клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, в досудовому розслідуванні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017100080000017 від 07.02.2017 року, порушеному за ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України,

встановив:

22.09.2017 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Лукянця О.Ю., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 8 м. Києва Коркуною Р.В. про тимчасовий доступ до документів ТОВ «Теплоенергокомплект» (код 23390015).

Вказане клопотання обґрунтоване тим, що у провадженні старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Лукянця О.Ю., знаходиться кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017100080000017 від 07.02.2017 року, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Теплоенергокомплект» (код 23390015) в період з 01.01.2015 по 31.10.2016 за результатами проведених взаєморозрахунків з ТОВ «Маркон» (код 30572728), ПП «НВП «Радо» (код 30972374), ДП «Технотек» (код 33445716), ТОВ «СТБ-Партнер» (код 34293547), ТОВ «Ніка Голд Строй» (код 39557603), ТОВ «Оферт Груп» (код 40147989), ТОВ «Кайсан Баум» (код 39812222) та ТОВ «Торг-Пром-Сервіс» (код 38290005), занизили податок на додану вартість на загальну суму 3 953 635,03 грн., що підтверджується дослідженням ГУ ДФС у Київській області № 150/10-36-16-00-14/23390015 від 05.12.2016.

Разом з тим, шляхом аналізу баз даних АІС «Податковий блок» виявлено відхилення по 5 додатку, а саме: встановлено відхилення у формуванні податкового кредиту та податкового зобов'язання СГД реального сектору економіки, підприємств транзитерів серед яких ДП «Технотек» (код 33445716), ТОВ «СТБ-Партнер» (код 34293547), ДП «Укртек» (код 32559693), ТОВ «Маркон» (код 30572728), ПП «НВП «Радо» (код 30972374) та підприємств контрагентів ТОВ «Оферт Груп» (код 40147989), ТОВ «Нубіком ЛТД» (код 39736592), ТОВ «Рассет» (код 40026464), ТОВ «Дормен» (код 39845326), ТОВ «Розвіл» (код 39724530), ТОВ «Асет Дівелопмент» (код 39542597), ТОВ «Майстер Контроль» (код 39939199), та ТОВ «Ріфф Мастер» (код 39783003) є підстави вважати, що вказані підприємства мають відношення до незаконної діяльності, безпідставного формування ПК з ПДВ та входять до однієї групи, що свідчить про ознаки «фіктивності» вказаних підприємств.

Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Суддя вважає, можливим розглянути дане клопотання без виклику в судове засідання особи у володінні якої знаходяться документи.

Судом встановлено, що 07.02.2017 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про кримінальне провадження за № 32017100080000017, згідно витягу з кримінального провадження (а.с.1-2), а тому для всебічного розслідування необхідні вищевказані документи, які мають суттєве значення для встановлення об'єктивної істини по справі.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, заслухавши пояснення слідчого, слідчий суддя, дійшов висновку про необхідність задоволення зазначеного клопотання, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч.4 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159 - 164, 309, 369-372 КПК України,

ухвалив:

Клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Лукянця О.Ю. про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Лукянцю Олександру Юрійовичу дозвіл на проведення тимчасового доступу до оригіналів документів (здійснити їх виїмку), які перебувають у володінні ТОВ «Теплоенергокомплект» (код 23390015), юридична адреса: м. Київ, вул. Миколи Ушакова, буд. 10, оф. 126 (фактична адреса: м. Київ, вул. Академіка Туполєва, буд. 16) по взаємовідносинам з ДП «Укртек» (код 32559693), ТОВ «Нубіком ЛТД» (код 39736592), ТОВ «Рассет» (код 40026464), ТОВ «Дормен» (код 39845326), ТОВ «Розвіл» (код 39724530), ТОВ «Асет Дівелопмент» (код 39542597), ТОВ «Майстер Контроль» (код 39939199) та ТОВ «Ріфф Мастер» (код 39783003) за період з 01.01.2015 по наявну дату 2017 року, а саме: договорів (угод, контрактів) з відповідними додатками, актів приймання передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних документів, оборотно-сальдових відомостей з конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям, сертифікатів, свідоцтв на товар та інших документів з даного питання.

Ухвала слідчого судді діє один місяць до 25 жовтня 2017 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Святошинського районного суду М.Ф. Сенько