Ухвала суду № 69895114, 26.10.2017, Оболонський районний суд міста Києва

26.10.2017 Справа № 756/13871/17

№ 756/13871/17

№ 1-кс/756/2027/17

У Х В А Л А

Іменем України

26 жовтня 2017 року слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва Жежера О.В., за участі секретаря Феняк А.В., слідчого СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Галки М.А., розглянувши клопотання слідчого СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Латенка О.В., погоджене процесуальним керівником у справі - прокурором Київської місцевої прокуратури №5 Батрином Ю.М. про надання тимчасового доступу до речей та документів,

в с т а н о в и в:

Слідчий СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Латенко О.В., за погодженням з процесуальним керівником у справі - прокурором Київської місцевої прокуратури №5 Батрином Ю.М., звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів.

На обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100050000048 від 05.10.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, з посиланням на те, що службові особи ТОВ «ПОЛІПРОМСИНТЕЗ» (код ЄДРПОУ 22887593), які протягом 2015-2016 років в результаті проведених фінансово-господарських взаєморозрахунків із ТОВ «ШЕЙМУС» (код ЄДРПОУ 40052798), ТОВ «ІНДЕКС-К» (код ЄДРПОУ 38951409), ТОВ «КОНФОРТ» (код ЄДРПОУ 39410872), ТОВ «ОТІУМ» (код ЄДРПОУ 37275798), ТОВ «НЕЙМАР» (код ЄДРПОУ 39834100), ТОВ «УКРВТОРМЕТСТАНДАРТ» (код ЄДРПОУ 38229538), ТОВ «ГРАНТЕФІЯ» (код ЄДРПОУ 39450889), ТОВ «СПЕЦТОРГ» (код ЄДРПОУ 39397967), ТОВ «ПРАЙМ-ЦЕНТР» (код ЄДРПОУ 39225377), ТОВ «БУДІВЕЛА» (код ЄДРПОУ 40052798), ТОВ «БУД-ІНСАЙТ» (код ЄДРПОУ 39450826) шляхом безпідставного завищення податкового кредиту та валових витрат підприємства, ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 1 857 375 грн., та податку на прибуток підприємства в сумі в сумі 3 379 871 грн., загальна сума ухилення від сплати податків становить 5 237 246 грн., що підтверджується актом документальної планової виїзної перевірки №182/26-15-14-02-01-14/22887593 від 18.05.2017 року.

06.10.2017 в порядку ст. 93 КПК України направлено вимогу директору ТОВ «ПОЛІПРОМСИНТЕЗ» (код ЄДРПОУ 22887593) з метою отримання копій первинних та бухгалтерських документів ТОВ «ПОЛІПРОМСИНТЕЗ» (код ЄДРПОУ 22887593) по взаємовідносинах з ТОВ «ШЕЙМУС» (код ЄДРПОУ 40052798), ТОВ «ІНДЕКС-К» (код ЄДРПОУ 38951409), ТОВ «КОНФОРТ» (код ЄДРПОУ 39410872), ТОВ «ОТІУМ» (код ЄДРПОУ 37275798), ТОВ «НЕЙМАР» (код ЄДРПОУ 39834100), ТОВ «УКРВТОРМЕТСТАНДАРТ» (код ЄДРПОУ 38229538), ТОВ «ГРАНТЕФІЯ» (код ЄДРПОУ 39450889), ТОВ «СПЕЦТОРГ» (код ЄДРПОУ 39397967), ТОВ «ПРАЙМ-ЦЕНТР» (код ЄДРПОУ 39225377), ТОВ «БУДІВЕЛА» (код ЄДРПОУ 40052798), ТОВ «БУД-ІНСАЙТ» (код ЄДРПОУ 39450826), на що було отримано відмову у наданні документів.

Також в порядку ст. 135 КПК України 06.10.2017 викликано на допит як свідка директора ТОВ «ПОЛІПРОМСИНТЕЗ» (код ЄДРПОУ 22887593) ОСОБА_4, на проведення слідчої дії не з'явилась.

У судовому засіданні слідчий підтримав дане клопотання та просив для об'єктивного з'ясування дійсних фактичних обставин справи його задовольнити.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до наступного висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

З витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження вбачається, що 05 жовтня 2017 року внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, зберігаються в ТОВ «ПОЛІПРОМСИНТЕЗ» (код ЄДРПОУ 22887593), юридична адреса: м. Київ проспект героїв Сталінграду, 16-В, фактична адреса Київська область Святошинський район с. Лука, вул. Музичанська, 1 А.

Відповідно до ст.ст. 161, 162 КПК України, документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи те, що слідчим, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вважаю за необхідне надати слідчому тимчасовий доступ до вказаних документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 159, 160, 162, 163, 164, 166, п.10 ч. 1 ст. 309 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Латенка О.В., погоджене процесуальним керівником у справі - прокурором Київської місцевої прокуратури №5 Батрином Ю.М. про надання тимчасового доступу до документів - задовольнити частково.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві капітану податкової міліції Латенку Олександру Володимировичу та членам слідчої групи у кримінальному провадженні № 32017100050000048, а саме старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Сауляк Людмилі Віталіївні, слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Галці Максиму Анатолійовичу, старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції Двигуну Руслану Васильовичу, старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції Люліну Івану Віталійовичу тимчасовий доступ до документів, надавши можливість ознайомитись з ними, та зробити їх копії), а саме: які перебувають у володінні ТОВ «ПОЛІПРОМСИНТЕЗ» (код ЄДРПОУ 22887593), юридична адреса: м. Київ проспект героїв Сталінграду, 16-В, фактична адреса Київська область Святошинський район с. Лука, вул. Музичанська, 1 А, по взаємовідносинам з ТОВ «ШЕЙМУС» (код ЄДРПОУ 40052798), ТОВ «ІНДЕКС-К» (код ЄДРПОУ 38951409), ТОВ «КОНФОРТ» (код ЄДРПОУ 39410872), ТОВ «ОТІУМ» (код ЄДРПОУ 37275798), ТОВ «НЕЙМАР» (код ЄДРПОУ 39834100), ТОВ «УКРВТОРМЕТСТАНДАРТ» (код ЄДРПОУ 38229538), ТОВ «ГРАНТЕФІЯ» (код ЄДРПОУ 39450889), ТОВ «СПЕЦТОРГ» (код ЄДРПОУ 39397967), ТОВ «ПРАЙМ-ЦЕНТР» (код ЄДРПОУ 39225377), ТОВ «БУДІВЕЛА» (код ЄДРПОУ 40052798), ТОВ «БУД-ІНСАЙТ» (код ЄДРПОУ 39450826), за період 01.01.2015 по 31.12.2016, а саме: договорів (угод, контрактів) з відповідними додатками, актів приймання передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), податкових накладних, видаткових накладних, товарно - транспортних накладних, платіжних документів, оборотно-сальдових відомостей з конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям, сертифікатів, свідоцтв на товар.

При відсутності у ТОВ «ПОЛІПРОМСИНТЕЗ» оригіналів вказаних документів надати тимчасовий доступ до документів, на підставі яких вказані оригінали документів були вилучені у ТОВ «ПОЛІПРОМСИНТЕЗ».

Строк дії ухвали встановити тридцять днів з дня її постановлення.

Роз'яснити, що відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її оголошення.

Слідчий суддя О.В. Жежера