Ухвала суду № 69880881, 27.10.2017, Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області

Справа № 686/20729/17

УХВАЛА

27 жовтня 2017 року м.Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області Вітушинська О.О., з участю секретаря судового засідання Верстюк Т.В., заступника начальника управління начальника 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_1, розглянувши клопотання останнього, погодженого з прокурором, про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні №22016240000000023,

ВСТАНОВИВ:

24.10.2017 року заступник начальника управління начальник 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області підполковник податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Хмельницької області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ та вилучення речей та документів, які перебувають у володінні Державного концерну «Укроборонпром» (код ЄДРПОУ 37854297, м.Київ,вул. Дегтярівська, 36.

Як зазначено в клопотанні, слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №22016240000000023 від 14.06.2016 року за фактом вчинення службовими особами ДП «Шепетівський ремонтний завод» (код ЄДРПОУ 08396724) кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.191, ч.1 ст.366, ч.2 ст.209 та ч.3 ст.212 КК України.

Так, згідно повідомлення про вчинення злочину ОУ ГУ ДФС у Хмельницькій області службові особи ДП «Шепетівський ремонтний завод» (код ЄДРПОУ 08396724) упродовж 2015 року ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах шляхом безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість за операціями з придбання товарно-матеріальних цінностей від підприємств з ознаками фіктивності ТОВ «Талюрі» (код ЄДРПОУ 37997636), ПП «Янтра Трейдінг» (код ЄДРПОУ 39523747), Корпорація «Обєднання підприємств «Марс» (код ЄДРПОУ 33445297), ТОВ «Сістемінжинірінгменеджмент» (код ЄДРПОУ 37441935), ФОП «ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1), ТОВ ВКП «Дипломат» (код ЄДРПОУ 31344881) та ТОВ «Сфера» (код ЄДРПОУ 31975004), які фактично товари не поставляли, та легалізували за такими операціями кошти, перераховані на рахунки субєктів господарювання з ознаками фіктивності.

Також, службові особи ДП «Шепетівський ремонтний завод», в період з квітня 2015 року по липень 2015 року, за попередньою змовою із службовими особами ТОВ «Талюрі» (код ЄДРПОУ 37997636) та ТОВ «Форсаж-2009» (код ЄДРПОУ 36370387), умисно, зловживаючи своїм службовим становищем, діючи всупереч інтересам служби, шляхом складання фіктивних бухгалтерських документів, заволоділи коштами державного підприємства на загальну суму 1852565 грн., чим спричинили державі збитки в особливо великих розмірах, та, крім того, здійснили легалізацію (відмивання) коштів у великих розмірах, шляхом їх перерахування на розрахункові рахунки інших підприємств з ознаками фіктивності .

Також встановлено, що сума несплаченого до бюджету ПДВ в сумі 5705021 грн. визначена на підставі висновку від 20.07.2016 р. №38/16-20/08396724 дослідження фінансово-господарської діяльності ДП «Шепетівський ремонтний завод», за період з 01.01.2014 р. по 31.12.2015 р., складеного працівниками відділу боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Хмельницькій області.

Окрім того, за результатами проведеної документальної планової перевірки ДП «Шепетівський ремонтний завод» за 2014-2016 роки, висновки якої відображені в акті документальної перевірки дотримання вимог податкового законодавства ДП «Шепетівський ремонтний завод», за період діяльності підприємства з 01.01.2014 р. по 31.12.2016 року за №0996/22-01-14-02/08396724 від 21.06.2017 року.

Під час проведення досудового слідства у даному кримінальному провадженні встановлені факти формування ДП «Шепетівський ремонтний завод» податкового кредиту від інших підприємств з ознаками фіктивності, зокрема від ТОВ «Виробниче підприємство «Патріот» (код ЄДРПОУ 37055453) та ТОВ «Талюрі» (код ЄДРПОУ 37997636), що підтверджується показами співробітників ДП «Шепетівський ремонтний завод», такі підприємства як ТОВ «Талюрі» та ТОВ «ВП «Патрітот» були внесені до реєстру кваліфікованих постачальників ДК «Укроборонпром». Саме надання статусу «кваліфікований» вищевказаним підприємствам послужило передумовою ДП «Шепетівський ремонтний завод» для співпраці з вказаними підприємствами.

На підставі вищевикладеного, з метою всебічного, повного та обєктивного розслідування кримінального провадження, дослідження обставин, що послужили передумовою укладення службовими особами ДП «Шепетівський ремонтний завод» договорів на поставку товарно-матеріальних цінностей від ТОВ «Талюрі» та ТОВ «ВП «Патріот», надання ДК «Укроборонпром» вказаних підприємствам статусу «кваліфікований», виникла необхідність у тимчасовому доступі до вищевказаних документів Державного концерну «Укроборонпром», що мають важливе доказове значення, оскільки іншими способами встановити інформацію щодо обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий просить надати доступ до вказаних документів, які мають значення для встановлення обставин у вказаному кримінальному провадженні і можуть бути використанні, як докази.

Вивчивши надані матеріали, заслухавши слідчого, який підтримав клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Слідчим наведено підстави, передбачені ч.2, 5 ст. 163 КПК України, зокрема, що документи, доступ до яких просить надати слідчий, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як доказ в кримінальному провадженні, існує загроза знищення вказаних документів, тому слідчий суддя розглядає клопотання слідчого без виклику представників осіб, у володінні яких знаходяться документи.

Враховуючи викладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, є всі підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, в звязку з чим клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

Керуючись ст. ст. 163, 164 КПК України,

УХВАЛИВ:

Надати дозвіл заступнику начальника управління начальнику першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_1, за дорученням оперативним працівникам ГУ ДФС у Хмельницькій області, на тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій з Державного концерну «Укроборонпром» (код ЄДРПОУ 37854297, м.Київ, вул.Дегтярівська, 36), на підставі яких ТОВ «Виробниче підприємство «Патріот» (код ЄДРПОУ 37055453) та ТОВ «Талюрі» (код ЄДРПОУ 37997636) присвоєно та за наявності скасовано, зупинено статус «кваліфікований» постачальник підприємств Державного концерну «Укроборонпром» (довідку-аналіз щодо постачальника, витяг з єдиної бази постачальників підприємств-учасників Концерну по кваліфікованим учасникам ТОВ «ВП «Патріот», ТОВ «Талюрі», заявок на кваліфікацію для постачання ТМЦ, робіт, послуг, рішень (проектів рішень) про присвоєння статусу постачальнику тощо), документів, підтверджуючих аналіз ринку та перевірку наданих для кваліфікації документів та документів, що послужили підставою надання постачальнику статусу «некваліфікований», нормативних документів, якими передбачено необхідність отримання та порядок надання статусу кваліфікації в концерні постачальникам, а також документів із відомостями про осіб, зокрема співробітників безпеки підприємства, які безпосередньо займались опрацюванням та присвоєння статусу «кваліфікований» постачальникам ТОВ «ВП «Патріот» та ТОВ «Талюрі», наказів про їх признання/звільнення, службових обовязків таких осіб.

Службовим особам Державного концерну «Укроборонпром» (код ЄДРПОУ 37854297, м.Київ, вул.Дегтярівська, 36) забезпечити тимчасовий доступ та надати можливість вилучити належним чином завірені копії вищезазначених документів.

Ухвала діє по 27 листопада 2017 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, згідно з положеннями цього Кодексу, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя