Ухвала суду № 69736539, 13.10.2017, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/21812/17

Провадження №1-кс/127/9383/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 жовтня 2017 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:

слідчого судді Михайленка А.В.,

при секретарі Костюк В.В.,

за участю:

слідчого Чепурко Л.В.,

розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області підполковник податкової міліції ОСОБА_1 звернулась до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування кримінального правопорушення, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32017020000000047 від 17.05.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування було встановлено, що що невстановлені особи, використовуючи дані громадянина ОСОБА_2, імітуючи протягом січня-квітня 2015 року ведення від його імені фінансово-господарської діяльності ТОВ Ділові ініціативи (код за ЄДРПОУ 39529293, м. Вінниця) та ТОВ Прод-Тор (код за ЄДРПОУ 39254345, м. Вінниця), виступили пособниками іншим субєктам підприємницької діяльності реального сектору економіки в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах. Протягом січня-квітня 2015 року від підприємств з ознаками фіктивності ТОВ Ділові ініціативи і ТОВ Прод-Тор сформували собі податковий кредит з податку на додану вартість наступні підприємства реального сектору економіки: ПП Династія-2012 (код за ЄДРПОУ 38343842) у сумі 2047306 грн., ТОВ Глобинський переробний завод (код за ЄДРПОУ 30547403) у сумі 2452655 грн., ТОВ АПК Поділля (код за ЄДРПОУ 39146416) у сумі 241580 грн., ІП ОСОБА_3 Україна (код за ЄДРПОУ 37247514) у сумі 100833 грн.

Під час здійснення досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що у період з 01.01.2013 по 31.12.2015, посаду фінансового директора ПП Династія-2012 (код за ЄДРПОУ 38343842, м. Вінниця) займала ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1, що зареєстрована за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2.

Подальшим досудовим розслідуванням встановлено, що в ПАТ Діамантбанк (МФО 320854, адреса: м. Київ, вул. Дегтярівська, 48) за ОСОБА_4 (реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_1) обліковується рахунок за № 26206500094589.536.980.

Крім того, відповідно до рішення Правління Національного банку України від 22.06.2017 за № 394-рш Про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію ПАТ Діамантбанк, виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб прийнято рішення від 23.06.2017 за № 2663 Про початок процедури ліквідації ПАТ Діамантбанк та делегування повноважень ліквідатора банку.

Відповідно до зазначеного рішення розпочато процедуру ліквідації ПАТ Діамантбанк з 24.06.2017 по 23.06.2019 включно, призначено провідного спеціаліста з питань врегулювання неплатоспроможності банків відділу запровадження процедури тимчасової адміністрації та ліквідації департаменту управління активами ОСОБА_5 уповноваженою особою Фонду.

Беручи до уваги те, що факт перерахування грошових коштів по рахунках при здійсненні фінансово-господарської діяльності ПП Династія-2012, та відповідно, можливість підприємством сплатити податки та/або занизити дохід шляхом часткового чи повного не включення до нього коштів, одержаних від приховування обєктів оподаткування, має суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву скоєння злочинів та, відповідно, кваліфікації кримінального правопорушення, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по вказаному рахунку ОСОБА_4

Враховуючи те, що ОСОБА_4 має доступ до банківських документів та можливість внесення у них змін, а також необхідність проведення судово-почеркознавчої експертизи, виникла необхідність в здійсненні виїмки відомостей про рух грошових коштів по рахунку за № 26206500094589.536.980, відкритому вказаній особі, які перебувають у володінні уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб ПАТ Діамантбанк, з метою призначення судово-почеркознавчої експертизи, тому слідчий просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.

Суд вважає за необхідне розглянути клопотання у відсутності особи у володінні якої знаходиться речі та документи, відповідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України.

Слідчий суддя, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження та клопотання про тимчасовий доступ дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що клопотання обґрунтоване та наявні достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ Діамантбанк, оскільки отримання доступу до даних документів може сприяти встановленню важливих обставин у кримінальному провадженні, які підлягають доказуванню.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_1 та іншим слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області, які входять до складу слідчої групи, тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб ПАТ Діамантбанк (МФО 320854, адреса: м. Київ, вул. Дегтярівська, 48) - провідного спеціаліста з питань врегулювання неплатоспроможності банків відділу запровадження процедури тимчасової адміністрації та ліквідації департаменту управління активами ОСОБА_5, стосовно інформації по рахунку за № 26206500094589.536.980, відкритому ОСОБА_4, реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_1, з можливістю їх виїмки, а саме:

- відомостей про рух грошових коштів на паперових та електронних носіях по рахунку ОСОБА_4 за № 26206500094589.536.980, в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.01.2013 по 13.10.2017;

- документів, які стосуються відкриття та обслуговування рахунку за № 26206500094589.536.980, відкритому ОСОБА_4, а також інших документів, які знаходяться в справі з юридичного оформлення рахунку клієнта банку; платіжних доручень на перерахування грошових коштів за період з 01.01.2013 по теперішній час; чеків на отримання готівки за період з 01.01.2013 по 13.10.2017, а також всіх інших документів, що стали підставою для відкриття та використання вказаного рахунку.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: