Ухвала суду № 69454296, 10.10.2017, Зарічний районний суд м. Суми

Справа № 591/4028/17

Провадження № 1-кс/591/3233/17

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

10 жовтня 2017 року м. Суми

Слідчий суддя Зарічного районного суду м. Суми Янголь Є.В., за участю секретаря Бузової Т.І., слідчого Степанова А.В., розглянувши клопотання старшого слідчого слідчого відділу Управління СБ України в Сумській області капітан юстиції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів,

в с т а н о в и в:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням, узгодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів перелічених у клопотанні, які перебувають у володінні Державної податковій інспекції у м. Сумах ГУ ДФС у Сумській області, дане клопотання підтримала в судовому засіданні та мотивував тим, що слідчим відділом УСБУ в Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за № 22017200000000027 від 14 квітня 2017 року за ознаками злочину передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 358, ч. 2 ст. 364 КК України..

За відсутності клопотань, на підставі ч. 1 ст. 107 КПК України, слідчий суддя вважає можливим не здійснювати фіксування судового процесу за допомогою технічних засобів.

Слічдий суддя вважає необхідним провести розгляд клопотання, з метою збереження документів, без виклику представника особи у володінні якої знаходиться інформація на підставі ч.2 ст. 163 КПК України.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

В судовому засіданні встановлено, що Слідчим відділом УСБУ в Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за № 22017200000000027 від 14 квітня 2017 року за ознаками злочину передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 358, ч. 2 ст. 364 КК України.

З наданих суду матеріалів справи вбачається, що в зазначеному слідчим приміщенні, можуть знаходитись документи, які мають значення для справи та які можуть бути доказами у ній, про що свідчать надані суду матеріали.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначених фактів, зокрема, для отримання доказів, котрі є необхідними для належної кваліфікації вчиненого діяння, встановлення осіб, причетних до його вчинення, в даному кримінальному проваджені є потреба у встановленні та фіксації обставин вчинення злочину.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що наведені слідчим документи можуть знаходитись в наведеному ним приміщенні та можуть мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а також можуть бути використані як доказ, а тому є підстави, передбачені ст. 234 КПК України, для задоволення клопотання слідчого.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 131-132, 163, 159-164, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

п о с т а н о в и в:

Клопотання задовольнити.

Надати тимчасовий доступ слідчим слідчого відділу УСБУ в Сумській області: ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10 тимчасовий доступ та вилучення в Державній податковій інспекції у м. Сумах ГУ ДФС у Сумській області до документів, а саме:

- податкової справи відокремленого підрозділу «ФЕРМЕР» ПП «Перевал», код ЄДРПОУ 40118874;

- всіх матеріалів обліково-реєстраційної справи відокремленого підрозділу «ФЕРМЕР» ПП «Перевал» (код ЄДРПОУ 40118874);

- всіх матеріалів податкових, камеральних та інших перевірок фінансово-господарської діяльності ВП «ФЕРМЕР» ПП «Перевал», код ЄДРПОУ 40118874, за період з моменту реєстрації підприємства по 09.10.2017;

- всіх матеріалів податкової звітності ВП «ФЕРМЕР» ПП «Перевал», код ЄДРПОУ 40118874, з податку на прибуток; податку на додану вартість (включаючи розшифровки з податкового кредиту та податкових зобовязань в розрізі контрагентів); податку з доходів фізичних осіб (Форма № 1 ДФ); інших податків, зборів (обовязкових платежів), в паперовому та електронному вигляді, в належному для дослідження форматі, за період з моменту реєстрації підприємства по теперішній час;

- роздруківок всіх податкових накладних ВП «ФЕРМЕР» ПП «Перевал», код ЄДРПОУ 40118874, з єдиної бази податкових накладних, за період з моменту реєстрації підприємства по 09.10.2017;

- аналітичної довідки, на основі баз даних ДФС України («Податковий блок» та ін..), щодо стану формування податкових зобовязань та податкового кредиту ВП «ФЕРМЕР» ПП «Перевал», код ЄДРПОУ 40118874, за період з моменту реєстрації підприємства по 09.10.2017 із зазначенням кожного контрагента, періодів взаємовідносин та сум податкового кредиту (зобовязань), сформованих у ньому;

- даних щодо особи, якій були видані електронні ключі для подачі податкової звітності ВП «ФЕРМЕР» ПП «Перевал», код ЄДРПОУ 40118874; документів щодо подачі ВП «ФЕРМЕР» ПП «Перевал» податкової звітності в електронному вигляді;

- даних щодо місцезнаходження компютерної техніки відповідних ІР-адрес, з яких ВП «ФЕРМЕР» ПП «Перевал», код ЄДРПОУ 40118874, подавалась податкова звітність в електронному вигляді;

- всіх інших наявних документів щодо ВП «ФЕРМЕР» ПП «Перевал», код ЄДРПОУ 40118874, з можливістю вилучення оригіналів вищезазначених документів.

Встановити строк дії ухвали в 30 днів з дня її постановлення.

Контроль за виконанням ухвали покласти на старшого слідчого СВ УСБ в Сумській області ОСОБА_1

У разі невиконання вимог ухвали, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Є.В. Янголь