Ухвала суду № 69449189, 15.09.2017, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/30911/17

Провадження № 1-кс/761/19638/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 вересня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Слободянюк П.Л., за участю секретаря Демешко М.В., слідчого Здрілька В.М., розглянувши в рамках досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за № 32016100110000197 від 29.11.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 209 КК України, клопотання про накладення арешту,

У С Т А Н О В И В :

Старший слідчий в особливо важливих справах 1 відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ОВПП ДФС Бачинський І.А. звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором відділу ГПУ Льовкіним В.Л., згідно якого просить накласти арешт та заборонити відчужувати кошти з банківських рахунків ТОВ «Ровеньки - Вуглепостач» (код ЄДРПОУ 33845818) вАТ «Укрексімбанк» (МФО 322313, м. Київ, вул. Антоновича, 127) №26001100109818 та №26045100109818; в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627, м. Київ, вул. Володимирська, буд. 46) №26001013048918, №26002001048918, №26056013048918; в ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528, м. Київ, вул. Жилянська, 43) №26009455023981; в ПуАТ «КБ «Акордбанк» (МФО 380634, м. Київ, вул.Стеценко, буд. 6) №26001030054001; в ПАТ "Ідея Банк" (МФО 336310, м.Львів, вул. Валова,11) №26003009914143 в частині видаткових операцій та в межах завданих збитків у загальному розмірі 13 700 000 гривень, крім сплати податків і зборів до бюджету, єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування та виплати заробітної плати.

Як зазначає слідчий у клопотанні, службові особи ТОВ «Ровеньки - Вуглепостач» (код ЄДРПОУ 33845818) у період січня 2016 року - березня 2017 року ухилились від сплати податку на прибуток підприємства на суму 13 700 000 гривень за рахунок господарських операцій, що оформлялись документально з ТОВ «ДТЕК Трейдінг» (код ЄДРПОУ 36511938) з приводу продажу вугілля та не оформлення вказаних операцій в податкових деклараціях та за відсутності реєстрації податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних.

Далі, як зазначає слідчий, досудовим розслідуванням встановлено причетність службових осіб ТОВ «Ровеньки-Вуглепостач» (код ЄДРПОУ 33845818) до відкриття рахунків: 21.06.2016 року в АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313, м. Київ, вул. Антоновича, 127) №26001100109818 та №26045100109818; 06.07.2016 року в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627, м. Київ, вул.Володимирська, буд.46) №26001013048918, №26002001048918, №26056013048918; 06.07.2016 року в ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528, м. Київ, вул. Жилянська, 43) №26009455023981; 21.10.2016 року в ПуАТ «КБ «Акордбанк» (МФО 380634, м. Київ, вул.Стеценко, буд. 6) №26001030054001; ПАТ "Ідея Банк" (МФО 336310, м. Львів, вул. Валова,11) №26003009914143 та використання вказаних рахунків для зарахування та перерахування грошових коштів в якості оплати за нібито поставлені товари (виконані роботи).

Крім того, як зазначає слідчий у клопотанні, в ході досудового розслідування даного кримінального провадження виникла необхідність в арешті майна, а саме - грошових коштів на рахунках ТОВ «Ровеньки - Вуглепостач» (код ЄДРПОУ 33845818), відкритих у банківських установах у загальному розмірі 13 700 000 гривень, тобто розмірі, співмірному сумі ухилення від сплати податків, при цьому грошові кошти, що знаходяться на рахунках ТОВ «Ровеньки - Вуглепостач» визнано речовим доказами, а тому з метою забезпечення їх збереження слідчий просить накласти арешт.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з мотивів, наведених у ньому, та просив його задовольнити.

Особа-володілець майна про розгляд клопотання не повідомлявся, оскільки майно тимчасово не вилучалось, а тому суд вважає за можливе, згідно ч. 2 ст. 172 КПК України, провести розгляд клопотання у його відсутність.

Дослідивши доводи клопотання й додані до нього матеріали, заслухавши пояснення слідчого, приходжу до висновку про необхідність задоволення даного клопотання, виходячи із наступного.

Як встановлено в судовому засіданні, СУ ФР ОВПП ДФС здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 32016100110000197 від 29.11.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 209 КК України.

Також, згідно ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається, окрім іншого, з метою забезпечення збереження речових доказів, при цьому вимогами згаданої статті визначено, що у такому випадку арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до положень ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об'єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об'єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Таким чином, з урахуванням обставин згаданого кримінального провадження, а також того, що грошові кошти, що знаходяться на вказаних рахунках, цілком відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, а відтак обґрунтовано мають правовий статус речових доказів, з метою забезпечення їх збереження, на переконання слідчого судді, є всі правові підстави для накладання арешту на вказані грошові кошти.

За таких обставин, керуючись вимогами ст. 117, 132, 170, 172, 173, 175 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах 1 відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ОВПП ДФС Бачинського І.А. про накладення арешту на кошти, які знаходяться на банківських рахунках ТОВ «Ровеньки - Вуглепостач» - задовольнити.

Накласти арешт на майно, а саме кошти, які знаходяться на рахунках ТОВ «Ровеньки - Вуглепостач» (код ЄДРПОУ 33845818) вАТ «Укрексімбанк» (МФО 322313, м. Київ, вул. Антоновича, 127) №26001100109818 та №26045100109818; в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627, м. Київ, вул. Володимирська, буд. 46) №26001013048918, №26002001048918, №26056013048918; в ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528, м. Київ, вул. Жилянська, 43) №26009455023981; в ПуАТ «КБ «Акордбанк» (МФО 380634, м. Київ, вул.Стеценко, буд. 6) №26001030054001; в ПАТ "Ідея Банк" (МФО 336310, м. Львів, вул. Валова,11) №26003009914143, заборонивши відчужувати кошти з них в частині видаткових операцій та в межах завданих збитків у загальному розмірі 13 700 000 гривень, крім сплати податків і зборів до бюджету, єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування та виплати заробітної плати.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва протягом п'яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Слідчий суддя П.Л. Слободянюк