Постанова № 69433007, 10.10.2017, Приморський районний суд м. Одеси

10.10.2017

Справа № 522/19500/16-к

1-"кс"/522/19403/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 жовтня 2017 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Осіік Д.В., при секретарі Гулям У.Х., за участю слідчого Мамощук О.М., розглянувши клопотання слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_2, по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016160000000134 від 28.09.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

З клопотання слідчого вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016160000000134 від 28.09.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Підставою для реєстрації кримінального провадження стали матеріали ОУ ГУ ДФС в Одеській області та депутатське звернення Народного депутата України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи підприємств, які здійснюють перевалку вантажів на території Одеської області, діючи умисно, протягом 2015-2016 рр., ухилилися від сплати податків понад 3,5 млн. грн., що є коштами в особливо великих розмірах.

Крім цього, в ході досудового розслідування встановлено, що особи які задіяні в незаконних схемах повязаних з реалізацією олії соняшникової за межі митної території України, здійснюють перевалку олії соняшникової на судна через термінали, які розташовані в зоні діяльності Одеської митниці ДФС у тому числи ТОВ «СП Рисоіл Термінал» (код ЄДРПОУ 31786337).

В ході аналізу господарської діяльності субєктів зовнішньоекономічної діяльності встановлено експортера, який протягом серпня-вересня 2017 року проводив ризикові операції з продажу олії соняшникової за кордон. Перевалку (завантаження) олії соняшникової здійснює (здійснював) на судна на вищезазначеному терміналу.

Так, аналізом наявних баз даних встановлено, що підприємством ТОВ "Хліб Експорт Трейд" (код ЄДРПОУ 36369832) протягом 30.08.2017р. по 25.09.2017р. було експортовано за межі митної території України зернової продукції загальною вартістю 312692 Дол. США. Крім того, 22.09.2017р. підприємством була подана попередня митна декларація, на експорт олії на загальну суму 3174000 дол. США., накопичення олії соняшникової, яка планується в подальшому на експорт за межі митної території України здійснюється у спеціалізованих сховищах в тому числі і у сховищах, які належать підприємству ТОВ «СП Рисоіл Термінал» (код ЄДРПОУ 31786337).

Згідно інформації бази ЄРПН придбання зернової продукції та олії соняшникової підприємством ТОВ "Хліб Експорт Трейд" не здійснювалось, господарська діяльність даного підприємства відсутня.

Для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у даному кримінальному провадженні, у слідства виникла необхідність долучити до матеріалів кримінального провадження документи, які відображають відносини ТОВ "Хліб Експорт Трейд" (код ЄДРПОУ 36369832) щодо купівлі олії соняшникової, її транспортування, зберігання а саме договори з додатками, акти приймання передачі, податкові та видаткові накладні, рахунки, розрахункові документи, товарно-транспорті накладні, документи щодо обліку та зберігання, журнали вїзду, відбору проб та зразків та інші документи. Вказані документи можуть зберігатися службовими особами ТОВ «СП Рисоіл Термінал» (код ЄДРПОУ 31786337).

Дані документи містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків, а також мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення та являються джерелом доказів. Довести вищевказані обставини, інакше ніж за допомогою цих документів, не передбачається можливим.

Вказані документи необхідні слідству з метою дослідження діяльності ТОВ "Хліб Експорт Трейд" у комплексі, проведення ряду експертних досліджень, у тому числі технічної експертизи документів, судово-бухгалтерської експертизи, проведення перевірки дотримання ТОВ "Хліб Експорт Трейд" податкового та іншого законодавства.

Крім того, з клопотання слідчого вбачається, що на ТОВ «СП Рисоіл Термінал» (код ЄДРПОУ 31786337) зберігається олія соняшникова, отримана службовими особами ТОВ "Хліб Експорт Трейд", без відображення вказаних операцій у бухгалтерському обліку та податковій звітності, тобто бути безпосередньо добутою у ході скоєння злочину, тобто набута кримінально протиправним шляхом та отримана внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Враховуючи викладене, слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ "Хліб Експорт Трейд", які перебувають у ТОВ «СП Рисоіл Термінал» (код ЄДРПОУ 31786337).

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав у повному обсязі та наполягав на його задоволенні.

Розглянувши клопотання слідчого, заслухавши думку слідчого, вивчивши надані матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016160000000134 від 28.09.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, вважаю необхідним клопотання слідчого задовольнити, оскільки надані матеріали свідчать про те, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин по кримінальній справі.

На вилучення речей та документів надати дозвіл, оскільки у клопотанні наведені достатні дані, які вказують на ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

На підставі вищевикладеного та керуючись ст. ст.159,160, 162-166 КПК України,слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Надати слідчому з ОВС першого відділу СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС першого відділу СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3, слідчому з ОВС першого відділу СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_4, старшому слідчому з ОВС першого відділу СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_5, старшому оперуповноваженому по ОВС ОУ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_6, старшому оперуповноваженому по ОВС ОУ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_7, старшому оперуповноваженому по ОВС ОУ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_8, старшому оперуповноваженому по ОВС ОУ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_9, дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ "Хліб Експорт Трейд" (код ЄДРПОУ 36369832) а саме: договорів купівлі олій соняшникової, її транспортування, зберігання у тому числі договорів з додатками, актів приймання передачі, податкових та видаткових накладних, рахунків, розрахункових документів, товарно-транспортних накладних, документів щодо обліку та зберігання, журналів вїзду, відбору проб та зразків та інших документів та олії соняшникової ТОВ "Хліб Експорт Трейд" (код ЄДРПОУ 36369832) та надати їм можливість вилучити зазначені документи та олію соняшникову, які перебувають у ТОВ «СП Рисоіл Термінал» (код ЄДРПОУ 31786337).

Зобовязати службових осіб ТОВ «СП Рисоіл Термінал» (код ЄДРПОУ 31786337) надати тимчасовий доступ до вказаних вище речей та документів.

Встановити строк дії ухвали протягом 1 (одного) місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя відповідно до положень ст. 166 КПК України за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документі на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути подані заперечення під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: Д.В. Осіік