Ухвала суду № 69261586, 27.09.2017, Вінницький міський суд Вінницької області

Єдиний державний реєстр судових рішень

Справа №127/20513/17

Провадження №1-кс/127/8773/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 вересня 2017 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:

слідчого судді Михайленка А.В.,

при секретарі Костюк В.В.,

за участю:

слідчого Ширман І.М.,

розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування кримінального правопорушення, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32017020000000073 від 28.08.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Вінницький агрегатний завод» (код ЄДРПОУ 34964131, юридична адреса: м. Вінниця, вул. Острозького, 3) за період 2015-2016 років, за рахунок несплати самостійно визначених податкових зобовязань з податку з доходів фізичних осіб ухилились від сплати вказаного податку в сумі 1106124 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах. (Акт документальної планової перевірки №1111/1305/34964131 від 28.10.2016).

Згідно реєстраційних даних, службовими особами ТОВ «Вінницький агрегатний завод» (код ЄДРПОУ 34964131) було відкрито в АТ «Сбербанк Росії» (МФО 320627) рахунки за №26053013021262, №26042013021262, №26009001021262 (валюта: українська гривня) та рахунок №26008013021262 (валюта: українська гривня, євро, долар США та російський рубль) через які службові особи вказаного підприємства проводили розрахунки. Головний офіс АТ «Сбербанк Росії» знаходиться за адресою: 01034, м.Київ, вул. Володимирська 46.

Беручи до уваги те, що факт перерахування грошових коштів по рахунках при здійсненні фінансово-господарської діяльності, та відповідно, можливість підприємства сплатити податки та/або занизити дохід шляхом часткового чи повного не включення до нього коштів, одержаних від приховування обєктів оподаткування, має суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву скоєння злочинів та відповідно, кваліфікації кримінального правопорушення, а також з метою встановлення контрагентів ТОВ «Вінницький агрегатний завод» (код ЄДРПОУ 34964131) по придбанню, та реалізації товарно-матеріальних цінностей, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по вказаному банківському рахунку ТОВ «Вінницький агрегатний завод».

Враховуючи те, що службові особи ТОВ «Вінницький агрегатний завод» мають доступ до банківських документів та можливість внесення у них змін, для зясування порядку руху коштів і їх оприбуткування у ТОВ «Вінницький агрегатний завод», виникла необхідність в здійсненні виїмки відомостей про рух грошових коштів вказаного підприємства по рахунках за №26053013021262, №26042013021262, №26009001021262 (валюта: українська гривня) та рахунок №26008013021262 (валюта: українська гривня, євро, долар США та російський рубль), які перебувають у володінні службових осіб Головного офісу в АТ «Сбербанк Росії», тому слідчий просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.

Суд вважає за необхідне розглянути клопотання у відсутності особи у володінні якої знаходиться речі та документи, відповідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що клопотання обґрунтоване та наявні достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Головного офісу в АТ «Сбербанк Росії», оскільки отримання доступу до автомобіля може сприяти встановленню важливих обставин у кримінальному провадженні, які підлягають доказуванню.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, які містить банківську таємницю та здійснення їх виїмки в Головному офісі АТ «Сбербанк Росії» (МФО 320627 за адресою: 01034, м.Київ, вул. Володимирська 46), стосовно інформації ТОВ «Вінницький агрегатний завод» (код ЄДРПОУ 34964131), а саме відомостей про рух грошових коштів на паперових та електронних носіях по рахунках ТОВ «Вінницький агрегатний завод» (код ЄДРПОУ 34964131) №26053013021262, №26042013021262, №26009001021262 (валюта: українська гривня) та рахунку №26008013021262 (валюта: українська гривня, євро, долар США та російський рубль) в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.01.2015 по 31.12.2016.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя:

тимчасовий доступ до оригіналів документів, які містить банківську таємницю та здійснення їх виїмки в Головному офісі АТ «Сбербанк Росії» (МФО 320627 за адресою: 01034, м.Київ, вул. Володимирська 46), стосовно інформації ТОВ «Вінницький агрегатний завод» (код ЄДРПОУ 34964131), а саме відомостей про рух грошових коштів на паперових та електронних носіях по рахунках ТОВ «Вінницький агрегатний завод» (код ЄДРПОУ 34964131) №26053013021262, №26042013021262, №26009001021262 (валюта: українська гривня) та рахунку №26008013021262 (валюта: українська гривня, євро, долар США та російський рубль) в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.01.2015 по 31.12.2016.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: