Ухвала суду № 69220715, 25.09.2017, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа № 755/14375/17

1кс/755/5346/17

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Київ "25" вересня 2017 р.

Слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Федосєєв С.В., розглянувши клопотання слідчого СВ Дніпровського УП ГУ НП у м. Києві Вовка В.В. про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в:

Слідчий звернувся до суду в межах кримінального провадження, відомості про які внесені до ЄРДР № 12017100040011626 із клопотання про надання тимчасового доступу до документів.

Клопотання мотивоване тим, що Дніпровського УП ГУНП у м. Києві з ГУ ДФС у м. Києві надійшли матеріали перевірки щодо заволодіння бюджетними коштами службовими особами ТОВ "Торговий дім "Укрхім" (ЄДРПОУ 39716581) та ПП "Наше Наследие".

Так, в результаті документальної позапланової виїзної перевірки правомірності нарахування ТОВ "Торговий дім "Укрхім" (ЄДРПОУ 39716581) бюджетного відшкодування податку на додану вартість на рахунок платника у банку за грудень 2016 року на 552503 гривні.

Причиною виникнення від'ємного значення різниці між сумою податкового зобов'язання та сумою податкового кредиту є: придбання кукурудзи 3-го класу, врожаю 2016 року з подальшим її експортом.

В порушення п. 198.6 ст. 198, п.200.4 ст.200, п.201.10 ст. 201 Кодексу ТОВ "Торговий дім "Укрхім"включено до розрахунку бюджетного відшкодування ПДВ за грудень 2016 року попередні оплати за кукурудзу 3 класу, врожаю 2016 року в розмірі 519 446 грн. та суми ПДВ згідно податкових накладних, що зареєстровані в ЄРПН з порушенням встановленого терміну для такої реєстрації у розмірі 33 057 грн., чим завищено заявлену суму бюджетного відшкодування ПДВ за грудень 2016 року на 552503 гривні.

Таким чином, у органу досудового розслідування наявні достатні підстави вважати, що службові особи ТОВ "Торговий дім "Укрхім" (ЄДРПОУ 39716581) зловживаючи службовим становищем заволоділи державними коштами на зазначену суму.

На даний час у органу досудового розслідування виникла необхідність отримати доступ до оригіналів документів з можливістю їх копіювання і вилучення копій та приєднання до матеріалів кримінального провадження, а саме до:

- Установчих документів ТОВ «Торговий дім "Укрхім» (код ЄДРПОУ 39716581);

- Наказів (протоколів) про призначення/звільнення та посадові інструкції керівника та головного бухгалтера ТОВ «Торговий дім "Укрхім» (код ЄДРПОУ 39716581).

- ліцензії (у разі здійснення підприємством видів діяльності які підлягають ліцензуванню в установленому законом порядку);

- договорів оренди або документи щодо права власності на офісні та складські приміщення;

- договорів з додатками та додатковими угодами укладеними між ТОВ «Торговий дім "Укрхім» (код ЄДРПОУ 39716581) та ПСП "Сокільча" (ЄДРПОУ 3744959), ПСП "Степ" (ЄДРПОУ 32614476), СФГ "Кириленко" (ЄДРПОУ 31023274), ТОВ "СМТ Южний ЛТД (ЄДРПОУ 20937387); ФГ "Переможець" (ЄДРПОУ 33379884); СФГ "Кудинський" (ЄДРПОУ32614413); ТОВ "Компанія мелагрейн" (ЄДРПОУ 37147952); Філія ПАТ "ДПЗКУ "Дубенський КХП" (ЄДРПОУ37243279).

- реєстрів прибуткових та видаткових накладних, товарно-транспортних накладних та актів прийому-передачі укладених між ТОВ «Торговий дім "Укрхім» (код ЄДРПОУ 39716581) та ТОВ «Торговий дім "Укрхім» (код ЄДРПОУ 39716581) та ПСП "Сокільча" (ЄДРПОУ 3744959), ПСП "Степ" (ЄДРПОУ 32614476), СФГ "Кириленко" (ЄДРПОУ 31023274), ТОВ "СМТ Южний ЛТД (ЄДРПОУ 20937387); ФГ "Переможець" (ЄДРПОУ 33379884); СФГ "Кудинський" (ЄДРПОУ32614413); ТОВ "Компанія мелагрейн" (ЄДРПОУ 37147952); Філія ПАТ "ДПЗКУ "Дубенський КХП" (ЄДРПОУ37243279).

- Інформації щодо сплати коштів по виконанню договорів укладених між ТОВ «Торговий дім "Укрхім» (код ЄДРПОУ 39716581) та ПСП "Сокільча" (ЄДРПОУ 3744959), ПСП "Степ" (ЄДРПОУ 32614476), СФГ "Кириленко" (ЄДРПОУ 31023274), ТОВ "СМТ Южний ЛТД (ЄДРПОУ 20937387); ФГ "Переможець" (ЄДРПОУ 33379884); СФГ "Кудинський" (ЄДРПОУ32614413); ТОВ "Компанія мелагрейн" (ЄДРПОУ 37147952); Філія ПАТ "ДПЗКУ "Дубенський КХП" (ЄДРПОУ37243279), копії первинних бухгалтерських документів, роздруківку руху коштів з інформацією про дати надходження/перерахування/, МФО, номера рахунку, номера платіжного документу, назву підприємства /контрагента/, код ЄДРПОУ, суми, призначення платежу.

Доступ до вказаних документів надасть органу досудового слідства можливість підтвердити факт господарських взаємовідносин, постачання товару, перерахування грошових коштів на рахунки підприємств за виконані роботи, встановити всіх осіб та провести із ними слідчі та процесуальні дії, з метою фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, із залученням судових експертів з метою встановлення та підтвердження збитку, які були вчинені шляхом зловживання своїм службовим становищем в результаті злочинних дій службових осіб ТОВ "Торговий дім "Укрхім" (ЄДРПОУ 39716581).

Встановлено, що вказані документи перебувають у володінні ТОВ "Торговий дім "Укрхім" (ЄДРПОУ 39716581), розташованого за адресою м. Київ, вул. Євгена Сверстюка, 2-А. к. 800.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного:

Відповідно до вимог ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити її копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Згідно ст. 160 КПК України у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів, зокрема, зазначається можливість використання як доказів відомостей, що міститься в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя вправі постановити ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, мають місце обставини, передбачені п.п. 1,2,3 ч. 5 ст. 163 КПК України, однак сторона кримінального провадження, якою було подане дане клопотання не довела достатніх підстав для задоволення клопотання.

Суд приходить до висновку, що клопотання обґрунтоване лише формально, оскільки до нього не додано жодного, належним чином оформленого, доказу на обґрунтування викладених слідчим доводів. А сам слідчий не підтвердив наведені в клопотанні доводи.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 110, 163-165, 309, КПК України, -

у х в а л и в:

В задоволенні клопотання слідчого СВ Дніпровського УП ГУ НП у м. Києві Вовка В.В. про тимчасовий доступ до документів - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: