Ухвала суду № 69219695, 07.09.2017, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/31403/17

Провадження № 1-кс/761/19969/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 вересня 2017 року року слідчий суддя Шевченківського районного суду м.Києва Рибак М.А. при секретарі Яриновській Є.В., за участі прокурора Брянцева В.Л., розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва старшого радника юстиції Брянцева В.Л. про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016100000000124 від 05.10.2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. ст. 27, ч.3 ст. 212, ч.3 ст. 212, ч.2 ст. 205, ч.2 ст. 205-1 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Прокурор відділу прокуратури м. Києва Брянцев В.Л. звернувся до Шевченківського районного суду м.Києва з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016100000000124 від 05.10.2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. ст. 27, ч.3 ст. 212, ч.3 ст. 212, ч.2 ст. 205, ч.2 ст. 205-1 КК України, а саме реєстраційної справи суб'єкта господарської діяльності - ТОВ «Аймар» (ЄДРПОУ 40100888), які знаходяться у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Шевченківської районної державної адміністрації (м. Київ, бульвар Тараса Шевченка, 26) з правом їх вилучення.

Клопотання обґрунтовано тим, що в ході досудового розслідування встановлено, що в період 2015 - 2016 років, використовуючи ряд суб'єктів господарської діяльності з ознаками фіктивності: ТОВ «Нептун ЛД» (ЄДРПОУ 40186656), ТОВ «ТК Атлантида» (ЄДРПОУ 40585047), ТОВ «Оріон БМ» (ЄДРПОУ 40186881), ТОВ «Перлина ВР» (ЄДРПОУ 39963682), ТОВ «Мірабель 2015» (ЄДРПОУ 40034915), ТОВ «Октаторг» (ЄДРПОУ 40498803), ТОВ «Гексастрой» (ЄДРПОУ 40498740), ТОВ «Ансер 2015» (ЄДРПОУ 40187141), ТОВ «Айшин» (ЄДРПОУ 40187335),ТОВ «ТК Прага ЛТД» (ЄДРПОУ 40585120), ТОВ «Бравіо Груп» (ЄДРПОУ 40038422),ТОВ «Флай Гранд» (ЄДРПОУ 39911283), ТОВ «Санхель» (ЄДРПОУ 39921019), «Одеса Курортний» (ЄДРПОУ 40824676), ТОВ «Аймар» (ЄДРПОУ 40100888) невстановлені особи діючи на території міста Києва вчинили пособництво в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах ряду СГД реального сектору економіки: ТОВ «КТЦ "Охоронні Системи» (ЄДРПОУ 38937782), ТОВ «Ароніс Кодінг-Системи» (ЄДРПОУ 25287190), ТОВ «ВКТ-Ремсервіс» (ЄДРПОУ 38651932), ТОВ «Геопроект» (ЄДРПОУ 30182409), ТОВ «Охоронні Системи» (ЄДРПОУ 23706562), ТОВ «НВФ Охоронні Системи НВ» (ЄДРПОУ 31288288), ТОВ «Інжиніринг Девелопмент» (ЄДРПОУ 38806464), ТОВ «Урбан Трейд» (ЄДРПОУ 38106173), ТОВ «Укр-Трейд-Груп» (ЄДРПОУ 39422118), ТОВ «Винт» (ЄДРПОУ 38906445), ТОВ «Сі Єнд Пі Консалтінг» (ЄДРПОУ 39034917), ТОВ «ЛТД Парадокс-Текнолоджі» (ЄДРПОУ 38488356), ТОВ «Фірма Плюс К» (ЄДРПОУ 38213952), ТОВ «Інтербілд» (ЄДРПОУ 32380297) та інші.

В результаті вказаних протиправних дій службовими особами зазначених підприємств - вигодонабувачів у період грудень 2015 р., січень, березень та серпень - 2016 р. занижено податкове зобов'язання з ПДВ на загальну суму 6 049 486,22 грн., що є особливо великим розміром та підтверджується аналітичним дослідженням від 28.09.2016 р., проведеним відділом протидії організованим злочинним угрупуванням у бюджетній сфері ОУ ГУ ДФС у м. Києві.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які стали підставою для реєстрації суб'єкту господарської діяльності - ТОВ «Аймар» (ЄДРПОУ 40100888), яке знаходяться у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Шевченківської районної державної адміністрації, з правом їх вилучення.

Згідно системи автоматизованого співставлення податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів на рівні Державної фіскальної служби України (контрагенти) встановлено, що ТОВ «Аймар» (ЄДРПОУ 40100888) зареєстроване у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб Шевченківської районної державної адміністрації.

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав, просив слідчого суддю задовольнити його у повному обсязі.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, вислухавши пояснення прокурора вважаю, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Положеннями ст. 132 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно з ч.ч.1,2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої перебувають такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п.6 ч.2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з п.2 ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч.7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи, що вказані документи мають важливе значення для досудового розслідування кримінального провадження № 32016100000000124 від 05.10.2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. ст. 27, ч.3 ст. 212, ч.3 ст. 212, ч.2 ст. 205, ч.2 ст. 205-1 КК України, слідчий суддя вважає, що прокурором доведено необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи перебувають лише у володінні відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Шевченківської районної державної адміністрації (м. Київ, бульвар Тараса Шевченка, 26), разом з тим, вони можуть бути використані під час досудового розслідування кримінального провадження № 32016100000000124 від 05.10.2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. ст. 27, ч.3 ст. 212, ч.3 ст. 212, ч.2 ст. 205, ч.2 ст. 205-1 КК України, як докази у даному кримінальному провадженні, за таких обставин, керуючись вимогами ст.ст. 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати прокурору відділу прокуратури м. Києва старшому раднику юстиції Брянцеву Валентину Леонідовичута слідчим слідчої групи внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань, а саме: старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних провадженьслідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Скирді Роману Віталійовичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних провадженьслідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Артеменку Кирилу Сергійовичу, старшому слідчому другого відділу розслідування кримінальних провадженьслідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Сачовській Ользі Романівні, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних провадженьслідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Сергієнку Артему Васильовичу тимчасовий доступ до документів реєстраційної справи суб'єкта господарської діяльності - ТОВ «Аймар» (ЄДРПОУ 40100888), а саме: заповнених реєстраційних карток на проведення державної реєстрації юридичної особи, копії рішення засновників або уповноваженого ними органу про створення юридичної особи, установчих документів (установчий акт, статут або засновницький договір), документів, що засвідчують внесення реєстраційного збору за проведення державної реєстрації юридичної особи, наказів про призначення та звільнення з посади посадових осіб, заповнених реєстраційних карток на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи; нотаріально посвідчених копій рішення засновників (учасників) юридичної особи або уповноваженого ними органу, яким затверджено зміни до установчих документів; оригіналів установчих документів юридичної особи з відміткою про їх державну реєстрацію; примірників змін до установчих документів юридичної особи, один примірник установчих документів у новій редакції (установчий акт, статут або засновницький договір), документів, що підтверджують внесення реєстраційного збору за проведення державної реєстрації змін до установчих документів, рішень про вихід юридичної особи із складу засновників (учасників), завірена в установленому порядку, або нотаріально посвідчена копія заяви фізичної особи про вихід зі складу засновників (учасників), або нотаріально посвідчений документ про передання права засновника (учасника) іншій особі, або рішення уповноваженого органу юридичної особи про примусове виключення засновника (учасника) зі складу засновників (учасників) юридичної особи, якщо це передбачено законом або установчими документами юридичної особиста інші наявні документи, що надавались для реєстрації підприємства за весь період діяльності тощо, що знаходяться у реєстраційній справі ТОВ «Аймар» (ЄДРПОУ 40100888), які знаходяться у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Шевченківської районної державної адміністрації (м. Київ, бульвар Тараса Шевченка, 26) з можливістю їх вилучення.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз'яснити посадовим особам відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Шевченківської районної державної адміністрації (м. Київ, бульвар Тараса Шевченка, 26) що відповідно до ч.1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.А. Рибак