Ухвала суду № 69068032, 11.09.2017, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/10094/17

1-кс/295/3890/17

УХВАЛА

Іменем України

11.09.2017 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Слюсарчук Н. Ф.

розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та розпорядження щодо їх вилучення та додані до клопотання матеріали кримінального провадження №42017060000000057 від 11.05.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1,3 ст.212 КК України,-

В С Т А Н О В И В :

Прокурор звернувся до слідчого судді з клопотанням, де зазначено, що на території Житомирської області діє група осіб, які у період 2015-2017 років зареєстрували та перереєстрували ТОВ «ОСОБА_1 - СТК» (код ЄДР 39486653), ТОВ «ОСОБА_1 ЛТД» (код ЄДР 39954498) та ПП «Житомиркомплексбуд» (код ЄДР 35763423), ФОП Заркуа Чабука (і.п.н. НОМЕР_1) ТОВ «Хімрезерв-Житомир» (код ЄДР 33686536), ТОВ "Круд-Полісся" (код ЄДР 40871019), ТОВ "Скарби-Полісся" (код ЄДР 40183647), ТОВ "ТД" Бурштин України" (код ЄДР 39817097), ФОП ОСОБА_2 (код НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_3 (код 40183765), ТОВ "Діаманти ОСОБА_1" (код ЄДР 40183765), ТОВ "Нью-Айленд" (код ЄДР 41202406), ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_3), ТОВ "Спец ОСОБА_5" (код ЄДР 39774968), ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_4), ПП «Компанія Альтея» (код ЄДР 32699429), ТОВ "Фабрика Єврошпон" (код ЄДР 40078030), ПП "Центр Будівельних Комплектацій" (код ЄДР 35299560), Андрушівський районний мисливсько-рибацький клуб "Сапсан" (код 35398684), ТОВ "Рукос-Полісся" (код ЄДР 40870900), ТОВ "Скарби Житомирщини" (код ЄДР 40183440), ТОВ "Діаманти Житомирщини" (код ЄДР 40178823), ТОВ "Меблева Фабрика-Берегово" (код ЄДР 40121269), ФОП ОСОБА_7 (код НОМЕР_5), ТОВ "Панда Спецсервіс" (код ЄДР 36958528), ТОВ «Меркурій-14» (код ЄДР 37671853), ТОВ «Екоте-Буд» (код ЄДР 39646640), ТОВ "Лідія" (код 22044920), ТОВ «Варта Полісся» (код ЄДР 39633406), ТОВ "Панда +" (код ЄДР 39915178), ТОВ «Бітум +» (код ЄДР 41119245) та ін. з метою прикриття незаконної діяльності, створення штучної документальної видимості здійснення фінансово-господарських операцій, у тому числі з використанням реквізитів ТОВ «Константа Торг», ТОВ «Лофтбуд», ТОВ «Сталь Енергопром», ТОВ «Контракт Аріс», ТОВ «Ля-Рошель», ТОВ «Колос Дніпра», ТОВ "Астіон Буд", ТОВ "Капітал Сторі", ТОВ "Дрим Сейл", ТОВ "Донагроторг Преміум", ТОВ "Азоврибторг", ТОВ "Роджер Компані", ТОВ "Гокс Консалтинг", для незаконного формування валових витрат з податку на прибуток та податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки, серед яких ПП «Фітосировина» (код ЄДР 37604588), ТОВ «Хай-тек айті» (код ЄДР 39220060), ТОВ «ВК «Марк» (код ЄДР 33802271), ПП «СЛМ-Пласт» (код ЄДР 39567941), ТОВ «ТД «Житомирські ласощі» (код ЄДР 38092323), ТОВ «Арт-латте» (код ЄДР 38373730) та ін. на суму 4 млн. грн.

Встановлено, що в АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005) зазначеними субєктами господарської діяльності відкрито рахунки, а саме:

ТОВ «ТД»БУРШТИН УКРАЇНИ" (код 39817097) відкрито рахунки №26054000051424 (українська гривня), №26007568236200 (українська гривня),

ТОВ «ОСОБА_1 - СТК» (код 39486653) відкрито рахунки №26004546547000 (долар США), №26004546547000 (українська гривня), №26057000039915 (українська гривня), №26003546547001 (українська гривня),

ТОВ «Спец ОСОБА_5» (код 39774968) відкрито рахунки №26002582809500 (українська гривня), №26002582809500 (долар США), №26051000056660 (українська гривня),

ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_4) відкрито рахунок №26003139947900 (українська гривня),

ТОВ «Фабрика Єврошпон» (код 40078030) відкрито рахунки №26046587970100 (українська гривня), №26002587970100 (українська гривня), №26002587970100 (долар США), №26002587970100 (Євро).

В АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005) зберігаються наступні документи: рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяви на відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопії паспортів уповноважених осіб, оригінали доручень на право вчинення юридичних дій від імені службових осіб ТОВ «Фабрика Єврошпон», ТОВ «ОСОБА_1 - СТК», ТОВ «Спец ОСОБА_5» , ФОП ОСОБА_6, ТОВ «ТД»БУРШТИН УКРАЇНИ" оригінали доручення на імя особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідчені нотаріально, заяви клієнта про встановлення системи клієнт-банк, договори на обслуговування системи клієнт-банк, акти про введення системи клієнт-банк в експлуатацію, документи, які засвідчують встановлення системи клієнт-банк, документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунку.

Дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005), де відкрито та обслуговується рахунки клієнта, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо осіб, які відкривали рахунок, які мають право першого та другого підписів в документах, відомості з комп'ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаним рахунком з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунку, встановлення клієнт-банку, тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб цих «фіктивних» субєктів господарської діяльності та містять відомості щодо підтвердження або спростування факту здійснення безтоварних операцій з іншими підприємствами, що задіяні в незаконній схемі діяльності, тому мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів, а тому виклик в судове засідання службових осіб АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005), призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у звязку з чим існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Дослідивши клопотання та надані матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно до положень п.2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою, або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною ч. 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе наявність достатніх підстав можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів.

Зважаючи на те, що документи, до яких прокурор просить надати доступ мають суттєве значення для досудового розслідування, становлять охоронювану законом таємницю, можуть містити відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення та бути доказом під час судового розгляду, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав, встановлених положенням ст.63 КПК України, для задоволення клопотання.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 132, 159, 160, 163 та 164 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному проваджені прокуратури Житомирської області юристу першого класу ОСОБА_8 тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005), наданих на відкриття та обслуговування рахунків:

ТОВ «ТД»БУРШТИН УКРАЇНИ" (код 39817097) за №26054000051424 (українська гривня), №26007568236200 (українська гривня),

ТОВ «ОСОБА_1 - СТК» (код 39486653) за №26004546547000 (долар США), №26004546547000 (українська гривня), №26057000039915 (українська гривня), №26003546547001 (українська гривня),

ТОВ «Спец ОСОБА_5» (код 39774968) за №26002582809500 (українська гривня), №26002582809500 (долар США), №26051000056660 (українська гривня),

ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_4) за №26003139947900 (українська гривня),

ТОВ «Фабрика Єврошпон» (код 40078030) за №26046587970100 (українська гривня), №26002587970100 (українська гривня), №26002587970100 (долар США), №26002587970100 (Євро).

-всі інші рахунки відкриті (у тому числі які були раніше відкриті) зазначеними субєктами господарської діяльності в АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005) та відокремлених підрозділах АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005)

- інформації, як на паперових, так і електронних носіях (в форматі EXEL), про рух грошових коштів по рахунку із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) за період часу з 01.01.2015 по 08.09.2017;

- обліково реєстраційної справи ТОВ «Фабрика Єврошпон», ТОВ «ОСОБА_1 - СТК», ТОВ «Спец ОСОБА_5» , ФОП ОСОБА_6, ТОВ «ТД»БУРШТИН УКРАЇНИ", в тому числі карток із зразками підписів та відбитком печатки встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, оригіналів договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені службових осіб зазначених товариств, оригіналу доручення на імя особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками;

- заяв на видачу чекових книжок, грошових чеків, корінців грошових чеків на отримання готівки по зазначених рахунках;

- протоколи системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час зєднання (включаючи години, хвилини та секунди зєднання), електронне імя користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта.

Строк дії ухвали до 12.10.2017 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя