Ухвала суду № 69029845, 21.09.2017, Київський районний суд м. Полтави

Київський районний суд м. Полтави

Справа № 552/5885/17

У Х В А Л А

іменем України

про тимчасовий доступ до речей і документів

21 вересня 2017 року м. Полтава

Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Яковенко Н.Л., при секретарі Кондра Ю.Ю., за участю слідчого Терещенко А.В., розглянувши клопотання прокурора у кримінальному провадженні прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області молодшого радника юстиції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

Прокурор у кримінальному провадженні ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні банківської установи.

В клопотанні вказував, що в провадженні знаходяться матеріали кримінального провадження №32016170000000040 від 22.11.2016 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого за ч.3 ст.212, ч.ч.1, 4 ст.358 КК України .

Зазначав, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні стосовно службових осіб ТОВ «ТК «Лінк Телеком» (код ЄДРПОУ 37282501, м.Кременчук, вул.Жовтнева, 1, кім. 135), ТОВ «Будівельна компанія «Інтерконнект» (код ЄДРПОУ 37282538, АДРЕСА_1), ТОВ «ТК «Лінк» (код ЄДРПОУ 38052799, м.Кременчук, вул.Калнишевського, 45), ТОВ «ТК «Лінк» (код ЄДРПОУ 37282564, м.Кременчук, вул.Жовтнева, 1, кім. 135), та ФОП ОСОБА_2 (ІПН НОМЕР_1, АДРЕСА_2), які упродовж 2016 року при здійсненні фінансово-господарської діяльності, повязаної із наданням послуг населенню по підключенню та користуванню мережею «Інтернет», приховуючи реальні обєми виручки від впровадженої діяльності, занизили обєкт оподаткування, внаслідок чого ухилилися від сплати податків на суму близько 3 500 тис. грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Також вказував, що директор та головний бухгалтер ТОВ «Лінк» (код ЄДРПОУ 38052799) ОСОБА_3, як фізична особа, підробив та використав офіційний документ декларацію про готовність обєкта до експлуатації (ділового центру, розташованого за адресою: м. Кременчук, вул. Петра Калнишевського, 45 (колишня назва Котовського), зареєстровану 04.01.2016 Департаментом ДАБІ у Полтавській області за №ПТ143160042451, який надає право на оформлення права власності на нього.

Зазначав, що досудовим слідством установлено, що службові особи зазначених субєктів господарювання надають послуги населенню по підключенню та користуванню мережею «Інтернет» по теперішній час, не відображаючи дані операції в бухгалтерському та податковому обліках вказаних субєктів господарювання. Проведеними слідчими (розшуковими) діями установлено, що оплата за надані послуги інтернет-оператора «Лінк» здійснювалась та здійснюється населенням готівковими коштами за адресою розташування офісного приміщення групи компаній «Лінк» та шляхом купівлі скретч-карток поповнення інтернет-рахунку оператора «Лінк» за готівкові кошти.

Також установлено, що поставкою скретч-карток поповнення інтернет-рахунку оператора «Лінк» займається ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2, м.Кременчук), чим сприяє продовженню злочинної діяльності службовими особами групи компаній «Лінк», спрямовану на ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

На даний час, виникла необхідність отримання документів, які підтверджують або спростовують здійснення розрахунків ТОВ «ТК «Лінк Телеком» (код ЄДРПОУ 37282501), ТОВ «Будівельна компанія «Інтерконнект» (код ЄДРПОУ 37282538), ТОВ «ТК «Лінк» (код ЄДРПОУ 38052799), ТОВ «ТК «Лінк» (код ЄДРПОУ 37282564) з ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2).

Тому, з метою встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, повного кола осіб, причетних до його вчинення, просив надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, що становлять банківську таємницю та містять інформацію по рахункам ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2) №26007054505140 (українська гривня) та №26052054505140 (українська гривня), які перебувають у володінні ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299, м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 50), та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та необхідні для проведення судових експертиз.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах та заслухавши думку учасників судового провадження, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Частиною 7 ст. 163 КПК України також передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

В поданому до суду слідчим клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що дійсно було вчинено кримінальне правопорушення, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин кримінального правопорушення, знаходиться саме у розпорядженні банківської установи.

При цьому отримати зазначену інформацію у інший спосіб неможливо.

Тому, клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст.160,163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення копій документів по рахункам ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2) №26007054505140 (українська гривня) та №26052054505140 (українська гривня), які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299, м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 50), та містять інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунки та списувались з них, а також інших документів, які мають значення для встановлення істини у провадженні, а саме:

- особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків (в тому числі встановлення та обслуговування системи «Клієнт-Банк»), карток із зразками підписів та відбитки печатки, довіреностей та доручень, на підставі яких отримувались та перераховувались кошти, заяв, листів, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень;

- документів (контрактів (договорів) та додатків до них, додаткових угод, специфікацій, угод про залік, актів, платіжних та інших документів), які містять відомості про здійснення підприємницької діяльності ФОП ОСОБА_4;

- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по вказаним рахункам, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:

*з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);

*підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);

*призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);

*дату та час перерахування;

*залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції;

*а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку,

за період з 01.01.2016 року по теперішній час.

Тимчасовий доступ до вищевказаних документів та можливість їх вилучення надати: старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_5, заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_6, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_7, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_8, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_9, слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_10, а також іншим особам, які будуть діяти за дорученням слідчого.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя /підпис/ ОСОБА_11

Слідчий суддя Н.Л.Яковенко

21.09.2017