Ухвала суду № 69003985, 08.09.2017, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/31498/17

Провадження № 1-кс/761/20025/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 вересня 2017 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: Волошина В.О.

при секретарі: Савенко О.І.

розглянувши клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №10 Краковецької Д.В. про тимчасового доступу до документів з можливістю вилучення їх оригіналів у МП у Формі ТОВ «Соляріс» (ЄДРПОУ 13685821) по взаємовідносинам з ТОВ «ТД «Соляріс» (ЄДРПОУ 34430029), -

в с т а н о в и в :

Прокурор Київської місцевої прокуратури №10 Краковецька Д.В. звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотання по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017100100000075 від 01 серпня 2017р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України про тимчасового доступу до документів з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме: оригінали договорів та додатків до них, специфікації, видаткові, прибуткові та податкові накладні, товарно-транспортні накладні (№000004 від 25 травня 2015р., №000006 від 26 травня 2015р., №000005 від 26 травня 2015р., №000011 від 22 червня 2015р., №000012 від 22 червня 2015р., №000013 від 24 червня 2015р ., №000014 від 26 червня 2015р., №000015 від 25 червня 2015р. №000016 від 26 червня 2015р.) акти приймання передачі ТМЦ, рахунки-фактури, дозволи та свідоцтва, щодо здійснення певним видом діяльності, супровідні документи на отриманий товар та ін.; платіжні доручення, що підтверджують факт оплати послуг; оборотно-сальдові відомості по рахунках: НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3 за перевіряємий період з зазначенням сальдо на початок та кінець періоду, договори, укладені з перевізниками товару; платіжні доручення, що підтверджують оплату транспортних послуг; акти виконаних робіт, що підтверджують факт надання транспортних послуг; журнал реєстрації доручень на отримання ТМЦ; банківські виписки, інші документи, які не ввійшли до зазначеного переліку, або безпосередньо пов'язані із здійсненням фінансово-господарських операцій із контрагентами-покупцями та контрагентами-продавцями, анкетні дані співробітників які приймали участь у фінансово-господарській діяльності щодо постачання транспортних послуг (осіб, які завантажували та розвантажували товар), інформацію про наявність транспортних засобів на балансі товариства, інші документи, що свідчать про вказані взаємовідносини за період з 01.05.15-31.12.2015 р.

Клопотання мотивоване тим, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження за №320171001000000075 від 01 серпня 2017р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Встановлено, що службові особи ТОВ «Торговий дім «Соляріс» (ЄДРПОУ 34430029) шляхом відображення фінансово-господарських операцій з підприємством, яке має ознаки «фіктивності» ТОВ «Меларіс» (ЄДРПОУ 39710637) занизили податок на додану вартість в період травень-червень 2015 в розмірі 2 046 873 грн., та занизили податок на прибуток за 2015 рік в розмірі 1 530 349 грн.

Для встановлення істини у кримінальному провадженні №32017100100000075 та у зв'язку із тим, що вказані документи необхідні для проведення почеркознавчої експертизи, виникла необхідність у тимчасовому доступі до вказаних вище документів, з можливістю їх вилучення, оскільки отримати в інший спосіб вказані відомості, без рішення суду, не вбачається можливим.

Крім того, зважаючи на існування реальної загрози зміни або знищення у випадку залучення представників МП у Формі ТОВ «Соляріс» (ЄДРПОУ 13685821) до судового розгляду клопотання, прокурор просила суд провести судовий розгляд без участі представників даного товариства.

В судовому засіданні прокурор Краковецька Д.В. клопотання підтримала в повному обсязі, просила суд його задовольнити.

Враховуючи ту обставину, що наявні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення або зміни документів до яких надається доступ, суд вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження №32017100100000075, вважаю, що воно підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнтів, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнтів та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Враховуючи, що отримати дані документи в добровільному порядку органам слідства не вдається, при цьому, дані документи мають важливе значення для досудового розслідування кримінального провадження №32017100100000075, зокрема для проведення судової почеркознавчої експертизи, слідчий суддя вважає, що прокурором доведено необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.

Водночас, слідчий суддя не вбачає необхідності у вилученні оригіналів всіх запитуваних слідчим документів, враховуючи, що почеркознавча експертиза буде проводитись по оригіналам документів, які містять зразки підпису ОСОБА_1, щодо інших документів - у копіях, буде достатнім для задоволення мети даного тимчасового доступу.

Крім того, прокурором в переліку документів, до яких необхідний тимчасовий доступ, зазначено «інших» без будь-якої конкретизації даного поняття, що є грубим порушенням вимог, які ставляться до зазначеного заходу забезпечення кримінального провадження, та позбавляють суд можливості визначити обсяг документів, які будуть надані за ухвалою слідчого судді.

У відповідності до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно п. 2) ч. 3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що дана інформація міститься лише у МП у Формі ТОВ «Соляріс» (ЄДРПОУ 13685821), а отримані документи, можуть бути використанні під час досудового розслідування кримінального провадження за № 32017100100000075, як докази факту протиправних дій.

Керуючись вимогами ст. ст. 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №10 Краковецької Д.В. про тимчасового доступу до документів з можливістю вилучення їх оригіналів у МП у Формі ТОВ «Соляріс» (ЄДРПОУ 13685821) по взаємовідносинам з ТОВ «ТД «Соляріс» (ЄДРПОУ 34430029), - задовольнити частково.

Надати прокурору Київської місцевої прокуратури №10 Краковецькій Д.В., слідчому СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції Носадчому Р.Є. або слідчому у складі слідчої групи, або за його дорученням іншій уповноваженій особі, дозвіл на застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до документів, тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення документів, які містять зразки підписів ОСОБА_1 - в оригіналах, інших документів - у копіях, в МП у Формі ТОВ «Соляріс» (ЄДРПОУ 13685821) по взаємовідносинам з ТОВ «ТД «Соляріс» (ЄДРПОУ 34430029), розташованого за адресою: м. Київ, вул. Скляренка, буд. 15, серед яких: оригінали договорів та додатків до них, специфікації, видаткові, прибуткові та податкові накладні, товарно-транспортні накладні (№000004 від 25 травня 2015р., №000006 від 26 травня 2015р., №000005 від 26 травня 2015р., №000011 від 22 червня 2015р., №000012 від 22 червня 2015р., №000013 від 24 червня 2015р ., №000014 від 26 червня 2015р., №000015 від 25 червня 2015р. №000016 від 26 червня 2015р.) акти приймання передачі ТМЦ, рахунки-фактури, дозволи та свідоцтва, щодо здійснення певним видом діяльності, супровідні документи на отриманий товар; платіжні доручення, що підтверджують факт оплати послуг; оборотно-сальдові відомості по рахунках: НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3 за перевіряємий період з зазначенням сальдо на початок та кінець періоду, договори, укладені з перевізниками товару; платіжні доручення, що підтверджують оплату транспортних послуг; акти виконаних робіт, що підтверджують факт надання транспортних послуг; журнал реєстрації доручень на отримання ТМЦ; банківські виписки, які не ввійшли до зазначеного переліку, або безпосередньо пов'язані із здійсненням фінансово-господарських операцій із контрагентами-покупцями та контрагентами-продавцями, анкетні дані співробітників які приймали участь у фінансово-господарській діяльності щодо постачання транспортних послуг (осіб, які завантажували та розвантажували товар), інформацію про наявність транспортних засобів на балансі товариства, за період з 01 травня 2015р. по 31 грудня 2015р.

В решті клопотання відмовити.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз'яснити посадовим особам МП у Формі ТОВ «Соляріс» (ЄДРПОУ 13685821), що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала суду оскарженню не підлягає, між тим відповідно до ст. 309 КПК України може бути оскаржена в разі надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутністю яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: