Ухвала суду № 68916005, 15.09.2017, Херсонський міський суд Херсонської області

Справа №766/14999/17

н/п 1-кс/766/9474/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15.09.2017 м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області Мусулевський Я.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області Поклад А.І., погоджене з прокурором прокуратури Херсонської області Рвачовим С.І., про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю,

в с т а н о в и в:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Вказане клопотання мотивував тим, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за заявою народного депутата України ОСОБА_3 щодо ухилення від сплати податків службовими особами ПФ «Оптіма» (код ЄДРПОУ 31221145), ТОВ «Парілайн» (код ЄДРПОУ 33172257), ТОВ «Солід Волнат» (код ЄДРПОУ 368383379), ТОВ «Саксонія» (код ЄДРПОУ 38915800), ТОВ «КПП» (код ЄДРПОУ 40341949), ПП «Банс» (код ЄДРПОУ 32617959), за ознаками злочину передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Під час розслідування кримінального провадження встановлено, що на вищевказаних СГД здійснюється фасування цементу, що закуповується у виробників, а потім переміщується з додаванням інших інгредієнтів (піску та золи), що знижує його якість, проте дає змогу збільшити обсяги реалізації. Фасований цемент на підприємствах реалізовується з порушенням технологічного процесу та обсягів фасованого продукту. Вищевказані обставини випуску недоброякісної продукції підтверджуються протоколами випробовувань продукції та висновками ДП «Орган з сертифікації цементів СЕПРОЦЕМ».

Керівниками підприємства реально здійснюється закупівля цементу навалом від виробників АТ «Євроцемент Україна», ПАТ «Дігергоф Цемент Україна», ТОВ «Східцемент», ПАТ «ХЦУ», ТОВ «ЮМГ Трейдінг». Обсяги закупленої продукції реалізуються реальним підприємствам Херсонської області у безготівковій формі.

Розрахунки за поставлену продукцію (надлишково виготовлену з домішками низької якості) на адресу підприємств, які здійснюють оптову та роздрібну реалізацію цементу, здійснюється у безготівковій формі без відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності, що є фактом нанесення збитків державі.

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» (МФО 380805) та містять охоронювану законом банківську таємницю, а саме:

роздруківка руху грошових коштів по рахункам №26009477159, №26008391474, №26003514977, №2605115326, №260507752, №260525628, №2604266096,№26007419335, №2604469268, 26001477157, №26001143663, №26009143621, №2604522961, №26006147943 (980 - українська гривня, 643 - російський рубль, 978 - євро, 840 - доллар США), які належить ПФ «Оптіма» (код ЄДРПОУ 31221145), ТОВ «Парілайн» (код ЄДРПОУ 33172257), ТОВ «Солід Волнат» (код ЄДРПОУ 368383379), ТОВ «Саксонія» (код ЄДРПОУ 38915800), ТОВ «КПП» (код ЄДРПОУ 40341949), ПП «Банс» (код ЄДРПОУ 32617959), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за весь період обслуговування рахунку.

документи юридичної справи ПФ «Оптіма» (код ЄДРПОУ 31221145), ТОВ «Парілайн» (код ЄДРПОУ 33172257), ТОВ «Солід Волнат» (код ЄДРПОУ 368383379), ТОВ «Саксонія» (код ЄДРПОУ 38915800), ТОВ «КПП» (код ЄДРПОУ 40341949), ПП «Банс» (код ЄДРПОУ 32617959), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаних рахунків, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів.

видаткові ордери, касові чеки про отримання службовими особами ПФ «Оптіма» (код ЄДРПОУ 31221145), ТОВ «Парілайн» (код ЄДРПОУ 33172257), ТОВ «Солід Волнат» (код ЄДРПОУ 368383379), ТОВ «Саксонія» (код ЄДРПОУ 38915800), ТОВ «КПП» (код ЄДРПОУ 40341949), ПП «Банс» (код ЄДРПОУ 32617959) або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» (МФО 380805), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки ПФ «Оптіма» (код ЄДРПОУ 31221145), ТОВ «Парілайн» (код ЄДРПОУ 33172257), ТОВ «Солід Волнат» (код ЄДРПОУ 368383379), ТОВ «Саксонія» (код ЄДРПОУ 38915800), ТОВ «КПП» (код ЄДРПОУ 40341949), ПП «Банс» (код ЄДРПОУ 32617959), платіжні доручення, за весь період обслуговування рахунку.

угоди та інші документи, на підставі яких службовими особами ТОВ ПФ «Оптіма» (код ЄДРПОУ 31221145), ТОВ «Парілайн» (код ЄДРПОУ 33172257), ТОВ «Солід Волнат» (код ЄДРПОУ 368383379), ТОВ «Саксонія» (код ЄДРПОУ 38915800), ТОВ «КПП» (код ЄДРПОУ 40341949), ПП «Банс» (код ЄДРПОУ 32617959) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

Зазначені вище документи містяться відомості про фактичний рух грошових коштів ПФ «Оптіма» (код ЄДРПОУ 31221145), ТОВ «Парілайн» (код ЄДРПОУ 33172257), ТОВ «Солід Волнат» (код ЄДРПОУ 368383379), ТОВ «Саксонія» (код ЄДРПОУ 38915800), ТОВ «КПП» (код ЄДРПОУ 40341949), ПП «Банс» (код ЄДРПОУ 32617959), час та розміри проведення розрахунків з підприємствами-контрагентами, осіб, які мали право доступу до банківських рахунків та безпосередньо здійснювали банківські операції, отримували готівкові грошові кошти у касі банку та ін., дослідження оригіналів яких необхідне для спростування чи підтвердження фактів проведення розрахунків із підприємствами-контрагентами, у тому числі таких, що мають ознаки фіктивності, визначення розміру матеріальних збитків, завданих злочином та встановлення осіб, причетних до вчинення злочину.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

Керуючись ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», орган досудового розслідування вважає за необхідне звернутись до Херсонського міського суду Херсонської області з клопотанням про розкриття банківської таємниці клієнта АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» (МФО 380805) - ПФ «Оптіма» (код ЄДРПОУ 31221145), ТОВ «Парілайн» (код ЄДРПОУ 33172257), ТОВ «Солід Волнат» (код ЄДРПОУ 368383379), ТОВ «Саксонія» (код ЄДРПОУ 38915800), ТОВ «КПП» (код ЄДРПОУ 40341949), ПП «Банс» (код ЄДРПОУ 32617959), надання тимчасового доступу до документів, що становлять банківську таємницю, та їх вилучення.

Слідчий в судовому засіданні подане клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України представник банківської установи у судове засідання не викликався.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши слідчого, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню з огляду на таке.

Відповідно до ч. 5-7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Слідчим суддею встановлено, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані слідчим документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому необхідно надати тимчасовий доступ до вищевказаних документів.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166, 369-372, 395 КПК України, слідчий суддя -

у х в а л и в:

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» (МФО 380805) 01011, м. Київ, вул. Лескова, 9, на розкриття охоронюваної законом банківської таємниці його клієнтів - ПФ «Оптіма» (код ЄДРПОУ 31221145), ТОВ «Парілайн» (код ЄДРПОУ 33172257), ТОВ «Солід Волнат» (код ЄДРПОУ 368383379), ТОВ «Саксонія» (код ЄДРПОУ 38915800), ТОВ «КПП» (код ЄДРПОУ 40341949), ПП «Банс» (код ЄДРПОУ 32617959) та надати оригінали документів, які перебувають у володінні АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» (МФО 380805) та містять вказані вище відомості старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області Покладу А.І. та за його дорученням оперативним співробітнам ОУ ГУ ДФС у Херсонській області Пальжку П.Ю., Куріну С.М., Сергієнко О.В. для їх вилучення (здійснення їх виїмки) у Херсонському відділенні АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ», а саме:

роздруківку руху грошових коштів по рахункам №26009477159, №26008391474, №26003514977, №2605115326, №260507752, №260525628, №2604266096,№26007419335, №2604469268, 26001477157, №26001143663, №26009143621, №2604522961, №26006147943 (980 - українська гривня, 643 - російський рубль, 978 - євро, 840 - доллар США), які належить ПФ «Оптіма» (код ЄДРПОУ 31221145), ТОВ «Парілайн» (код ЄДРПОУ 33172257), ТОВ «Солід Волнат» (код ЄДРПОУ 368383379), ТОВ «Саксонія» (код ЄДРПОУ 38915800), ТОВ «КПП» (код ЄДРПОУ 40341949), ПП «Банс» (код ЄДРПОУ 32617959), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за весь період обслуговування рахунку.

документи юридичної справи ПФ «Оптіма» (код ЄДРПОУ 31221145), ТОВ «Парілайн» (код ЄДРПОУ 33172257), ТОВ «Солід Волнат» (код ЄДРПОУ 368383379), ТОВ «Саксонія» (код ЄДРПОУ 38915800), ТОВ «КПП» (код ЄДРПОУ 40341949), ПП «Банс» (код ЄДРПОУ 32617959), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаних рахунків, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів.

видаткові ордери, касові чеки про отримання службовими особами ПФ «Оптіма» (код ЄДРПОУ 31221145), ТОВ «Парілайн» (код ЄДРПОУ 33172257), ТОВ «Солід Волнат» (код ЄДРПОУ 368383379), ТОВ «Саксонія» (код ЄДРПОУ 38915800), ТОВ «КПП» (код ЄДРПОУ 40341949), ПП «Банс» (код ЄДРПОУ 32617959) або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» (МФО 380805), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки ПФ «Оптіма» (код ЄДРПОУ 31221145), ТОВ «Парілайн» (код ЄДРПОУ 33172257), ТОВ «Солід Волнат» (код ЄДРПОУ 368383379), ТОВ «Саксонія» (код ЄДРПОУ 38915800), ТОВ «КПП» (код ЄДРПОУ 40341949), ПП «Банс» (код ЄДРПОУ 32617959), платіжні доручення, за весь період обслуговування рахунку.

угоди та інші документи, на підставі яких службовими особами ПФ «Оптіма» (код ЄДРПОУ 31221145), ТОВ «Парілайн» (код ЄДРПОУ 33172257), ТОВ «Солід Волнат» (код ЄДРПОУ 368383379), ТОВ «Саксонія» (код ЄДРПОУ 38915800), ТОВ «КПП» (код ЄДРПОУ 40341949), ПП «Банс» (код ЄДРПОУ 32617959) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

Встановити строк дії ухвали строком до 15.10.2017 року.

Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя