Ухвала суду № 68906487, 14.09.2017, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/10097/17

1-кс/295/3893/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14.09.2017 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Зосименко О.М., при секретарі Забродцькому А.А., участю прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області Тернового І.І.,

розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, та додані до клопотання матеріали, яке подане прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області Тернового І.І.,

у с т а н о в и в:

прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області Терновий І.І. звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування клопотання прокурор посилається на те, що на території Житомирської області діє група осіб, які у період 2015-2017 років зареєстрували та перереєстрували ТОВ «Полісся - СТК» (код ЄДР 39486653), ТОВ «Агро Полісся ЛТД» (код ЄДР 39954498) та ПП «Житомиркомплексбуд» (код ЄДР 35763423), ФОП ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1) ТОВ «Хімрезерв-Житомир» (код ЄДР 33686536), ТОВ "Круд-Полісся" (код ЄДР 40871019), ТОВ "Скарби-Полісся" (код ЄДР 40183647), ТОВ "ТД" Бурштин України" (код ЄДР 39817097), ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_6), ТОВ "Діаманти Полісся" (код ЄДР 40183765), ТОВ "Нью-Айленд" (код ЄДР 41202406), ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_3), ТОВ "Спец Вуд Груп" (код ЄДР 39774968), ФОП ОСОБА_7 (код НОМЕР_4), ПП «Компанія Альтея» (код ЄДР 32699429), ТОВ "Фабрика Єврошпон" (код ЄДР 40078030), ПП "Центр Будівельних Комплектацій" (код ЄДР 35299560), Андрушівський районний мисливсько-рибацький клуб "Сапсан" (код 35398684), ТОВ "Рукос-Полісся" (код ЄДР 40870900), ТОВ "Скарби Житомирщини" (код ЄДР 40183440), ТОВ "Діаманти Житомирщини" (код ЄДР 40178823), ТОВ "Меблева Фабрика-Берегово" (код ЄДР 40121269), ФОП ОСОБА_8 (код НОМЕР_5), ТОВ "Панда Спецсервіс" (код ЄДР 36958528), ТОВ «Меркурій-14» (код ЄДР 37671853), ТОВ «Екоте-Буд» (код ЄДР 39646640), ТОВ "Лідія" (код 22044920), ТОВ «Варта Полісся» (код ЄДР 39633406), ТОВ "Панда +" (код ЄДР 39915178), ТОВ «Бітум +» (код ЄДР 41119245) та ін. з метою прикриття незаконної діяльності, створення штучної документальної видимості здійснення фінансово-господарських операцій, у тому числі з використанням реквізитів ТОВ «Константа Торг», ТОВ «Лофтбуд», ТОВ «Сталь Енергопром», ТОВ «Контракт Аріс», ТОВ «Ля-Рошель», ТОВ «Колос Дніпра», ТОВ "Астіон Буд", ТОВ "Капітал Сторі", ТОВ "Дрим Сейл", ТОВ "Донагроторг Преміум", ТОВ "Азоврибторг", ТОВ "Роджер Компані", ТОВ "Гокс Консалтинг", для незаконного формування валових витрат з податку на прибуток та податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки, серед яких ПП «Фітосировина» (код ЄДР 37604588), ТОВ «Хай-тек айті» (код ЄДР 39220060), ТОВ «ВК «Марк» (код ЄДР 33802271), ПП «СЛМ-Пласт» (код ЄДР 39567941), ТОВ «ТД «Житомирські ласощі» (код ЄДР 38092323), ТОВ «Арт-латте» (код ЄДР 38373730) та ін. на суму 4 млн. грн.

Встановлено, що в ПАT "ПУМБ" (МФО 334851) зазначеними суб'єктами господарської діяльності відкрито рахунки, а саме:ТОВ "Круд - Полісся" (код 40871019) відкрито рахунки №2605617491 (українська гривня), №2600435258 (українська гривня),ТОВ "Скарби-Полісся" (код 40183647) відкрито рахунки: №2600335257 (українська гривня), №2605517490 (українська гривня),ТОВ «Рукос - Полісся» (код 40870900) відкрито рахунки №2600533466 (українська гривня), №2605816667 (українська гривня),ТОВ «Варта - Полісся» (код 39633406) відкрито рахунки №2600112353 (Євро), №2600512360 (долар США), №260526270 (українська гривня), №2600112353 (українська гривня),ТОВ «Контракт Аріс» (код 41269832) відкрито рахунок №2600135255 (українська гривня),ТОВ «Ля-Рошель» (код 40381431) відкрито рахунки №2600128103 (українська гривня), №2600227727 (українська гривня).

Тому у прокурора виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у ПАT "ПУМБ" (МФО 334851), наданих на відкриття та обслуговування рахунків:ТОВ "Круд - Полісся" (код 40871019) за №2605617491 (українська гривня), №2600435258 (українська гривня),ТОВ "Скарби-Полісся" (код 40183647) за №2600335257 (українська гривня), №2605517490 (українська гривня),ТОВ «Рукос - Полісся» (код 40870900) за №2600533466 (українська гривня), №2605816667 (українська гривня),ТОВ «Варта - Полісся» (код 39633406) за №2600112353 (Євро), №2600512360 (долар США), №260526270 (українська гривня), №2600112353 (українська гривня),ТОВ «Контракт Аріс» (код 41269832) за №2600135255 (українська гривня),ТОВ «Ля-Рошель» (код 40381431) за №2600128103 (українська гривня), №2600227727 (українська гривня); всі інші рахунки відкриті (у тому числі які були раніше відкриті) зазначеними суб'єктами господарської діяльності в ПАT "ПУМБ" (МФО 334851) та відокремлених підрозділах ПАT "ПУМБ" (МФО 334851); інформації, як на паперових, так і електронних носіях (в форматі EXEL), про рух грошових коштів по рахунку із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) за період часу з 01.01.2015 по 08.09.2017; обліково - реєстраційної справи ТОВ "Круд - Полісся", ТОВ "Скарби-Полісся", ТОВ «Рукос - Полісся», ТОВ «Варта - Полісся», ТОВ «Контракт Аріс», ТОВ «Ля-Рошель», в тому числі карток із зразками підписів та відбитком печатки встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, оригіналів договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені службових осіб зазначених товариств, оригіналу доручення на ім'я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками; заяв на видачу чекових книжок, грошових чеків, корінців грошових чеків на отримання готівки по зазначених рахунках; протоколи системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта.

У судовому засіданні учасник судового провадження підтримав дане клопотання й просив для об'єктивного з'ясування дійсних фактичних обставин справи його задовольнити.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України вважаю за необхідне здійснити розгляд клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходяться документи.

Заслухавши учасника судового провадження, який зазначив, що існує реальна загроза зміни або знищення документів до яких просять надати тимчасовий доступ, дослідивши клопотання та надані матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню частково.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Відповідно до ст. 159 тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно до положень п. 2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачаються довести за допомогою цих речей та документів.

Зважаючи на те, що документи, до яких прокурор просить надати доступ мають суттєве значення для досудового розслідування, становлять охоронювану законом таємницю, можуть містити відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення та бути доказами під час судового розгляду, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав, встановлених положеннями ст. 163 КПК України, для задоволення клопотання частково.

Натомість, слідчий суддя не вбачає підстав для вилучення зазначених у клопотанні документів, оскільки в судовому засіданні прокурором не доведено необхідності їх вилучення. Крім того, у відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України, прокурор не позбавлений можливості робити копії з документів до яких він просить надати тимчасовий доступ.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 132. 159. 160. 162. 163. 164. 166. п. 10 ч. І ст. 309 КПК України.

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити частково.

Надати прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному проваджені прокуратури Житомирської області юристу першого класу Терновому Івану Івановичу, заступнику начальника ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції Стасюку Андрію Васильовичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції Баранівському Дмитру Владиславовичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції Савченку Миколі Миколайовичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції Тисленку Олегу Сергійовичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Житомирській області старшому лейтенанту податкової міліції Тищику Віталію Олександровичу тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю у ПАT "ПУМБ" (МФО 334851), наданих на відкриття та обслуговування рахунків:ТОВ "Круд - Полісся" (код 40871019) за №2605617491 (українська гривня), №2600435258 (українська гривня),ТОВ "Скарби-Полісся" (код 40183647) за №2600335257 (українська гривня), №2605517490 (українська гривня),ТОВ «Рукос - Полісся» (код 40870900) за №2600533466 (українська гривня), №2605816667 (українська гривня),ТОВ «Варта - Полісся» (код 39633406) за №2600112353 (Євро), №2600512360 (долар США), №260526270 (українська гривня), №2600112353 (українська гривня),ТОВ «Контракт Аріс» (код 41269832) за №2600135255 (українська гривня),ТОВ «Ля-Рошель» (код 40381431) за №2600128103 (українська гривня), №2600227727 (українська гривня); всі інші рахунки відкриті (у тому числі які були раніше відкриті) зазначеними суб'єктами господарської діяльності в ПАT "ПУМБ" (МФО 334851) та відокремлених підрозділах ПАT "ПУМБ" (МФО 334851); інформації, як на паперових, так і електронних носіях (в форматі EXEL), про рух грошових коштів по рахунку із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) за період часу з 01.01.2015 по 08.09.2017; обліково - реєстраційної справи ТОВ "Круд - Полісся", ТОВ "Скарби-Полісся", ТОВ «Рукос - Полісся», ТОВ «Варта - Полісся», ТОВ «Контракт Аріс», ТОВ «Ля-Рошель», в тому числі карток із зразками підписів та відбитком печатки встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, оригіналів договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені службових осіб зазначених товариств, оригіналу доручення на ім'я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками; заяв на видачу чекових книжок, грошових чеків, корінців грошових чеків на отримання готівки по зазначених рахунках; протоколи системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта, без вилучення, з можливістю зняття копій.

В решті вимог-відмовити.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.М. Зосименко