Ухвала суду № 68829263, 17.08.2017, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/28626/17

Провадження № 1-кс/761/18135/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 серпня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Макаренко І.О., при секретарі Триндюк А.М., розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва молодшого радника юстиції Буковчаника С.В., про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя

встановив:

Прокурор відділу прокуратури м. Києва молодший радник юстиції Буковчаник С.В. вніс до суду клопотання, про тимчасовий доступ до речей і документів.

Своє клопотання обґрунтовує тим, що прокуратурою міста Києва здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №32017100000000074 від 01.06.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, досудове розслідування у якому здійснюється слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві.

Встановлено, що службові особи ТОВ «ДІПІ Форвардінг» (код ЄДРПОУ 36858306) в період з 01.04.2015 по 30.06.2015, здійснювали фінансово-господарські взаємовідносини з приводу купівлі-продажу ТМЦ (паливно-мастильних матеріалів) у підприємства, яке має ознаки фіктивності, а саме ТОВ «Агрос-Гарант» (код ЄДРПОУ 39158510).

Дана інформація підтверджується висновками акту документальну позапланову виїзної перевірки №61/26-15-14-04-03/36858306 від 20.04.2016 ТОВ «ДІПІ Форвардінг» яким встановлено, заниження службовими особами даного підприємства грошового зобов'язання з податку на прибуток на суму 1 358 946 грн., заниження грошового зобов'язання з податку на додану вартість на суму 1 036 720 грн. та завищення від'ємного значення, що зараховується до складу податкового кредиту наступного звітного періоду на загальну суму 473 220 грн.

Крім цього, рішенням Київського апеляційного адміністративного суду від 23.05.2017 по справі №826/12492/16, задоволено апеляційну скаргу ГУ ДФС у м. Києві та підтверджено збитки, визначені податковими повідомленнями-рішеннями №0005741404, №0005751404 та №0005761404, прийнятими за результатами вказаної перевірки. Однак, службовими особами даного підприємства досі не вжито заходів щодо погашення вказаних збитків, завданих державі.

Враховуючи вище викладене, в ході здійснення досудового розслідування на даний момент встановлено, що службові особи ТОВ «ДІПІ Форвардінг» внаслідок вчинення зазначених дій завдали державі збитків у вигляді несплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах, а саме 2 868 886 грн.

За результатами аналізу Аналітичної системи ДФС України «Податковий блок» встановлено, що ТОВ «ДІПІ Форвардінг» має діючі поточні розрахункові рахунки, відкриті в наступних банках:

- Філія «Київсіті» ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 380775) за №26041056100785, №26005056115824 та №26054056106981;

- ПАТ «Промінвестбанк» (МФО 300012) за №26001601002327;

- ПАТ «Кредобанк» (МФО 325365) за №2600401388316;

- ПАТ «ВТБ банк» (МФО 321767) за №26050010409471;

- ПАТ «Банк Кредит Дніпро» (МФО 305749) за №2600330770701;

- АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) за №26002514696800, №26046514696800;

- АТ «Райффайзен банк Аваль» у м. Києві (МФО 380805) за №26006382979, №26007382978, №26008382977, №26001702650626 та №2604447424.

У зв'язку з вищевикладеним під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, шляхом їх вилучення, які містять банківську таємницю, а саме копії документів юридичної справи ТОВ «ДІПІ Форвардінг» (код ЄДРПОУ 36858306) та копії документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання за період з 01.04.2015 по теперішній час грошових коштів по рахунку №26050010409471 в ПАТ «ВТБ банк» (МФО 321767).

В судовому засіданні прокурор підтримав заявлене ним клопотання та просив його задовольнити, пояснивши, що отримані в результаті речі, що є речовими доказами у кримінальному провадженні, будуть використані під час досудового розслідування кримінального провадження за № 32017100000000074 від 01.06.2017.

Так, відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За таких обставин, з урахуванням думки прокурора, який підтримав заявлене клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з того, що речі, які необхідно вилучити, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 163-165, 309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалив:

Клопотання задовольнити частково.

Надати прокурору відділу прокуратури м. Києва юристу 2-го класу Буковчанику Сергію Васильовичу, слідчому по провадженню - слідчому з особливо важливих справ першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Ушканенку Едуарду Олександровичу, іншим слідчим, що входять до складу слідчої групи або за його (їх) дорученням, тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю з можливістю вилучення їх копій стосовно клієнта ТОВ «ДІПІ Форвардінг» (код ЄДРПОУ 36858306), що знаходяться в банківській установі ПАТ «ВТБ банк» (МФО 321767), а саме: справи з юридичного оформлення рахунків №26050010409471 в ПАТ «ВТБ банк» (МФО 321767) в період з 01.04.2015 по 30.06.2015.

В задоволенні решти вимог - відмовити.

Строк дії ухвали встановити 1 (один) місяць з дня її проголошення, тобто до 17.09.2017 року.

Роз'яснити посадовим особам ПАТ «ВТБ банк», що у відповідності до ч.1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя