Ухвала суду № 68727276, 07.09.2017, Основ'янський районний суд міста Харкова (до 25.04.2025 - Червонозаводський районний суд м. Харкова)

Справа № 646/3543/17

№ провадження 1-кс/646/4293/2017

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

07.09.17 року м.Харків

Слідчий суддя Червонозаводського районного суду м. Харкова Єжов В.А., за участю секретаря Маркової О.В., розглянувши клопотання слідчого в ОВС першого слідчого відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_1, в межах матеріалів кримінального провадження 42017220000000230 від 16.03.2017, за ознаками кримінального правопорушення злочину, передбаченого ч.2 ст.364, ч.1 ст.205 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

04 вересня 2017 року до Червонозаводського районного суду м. Харкова надійшло клопотання слідчого в ОВС першого слідчого відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_1, в межах матеріалів кримінального провадження 42017220000000230 від 16.03.2017, за ознаками кримінального правопорушення злочину, передбаченого ч.2 ст.364, ч.1 ст.205 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування внесеного клопотання зазначає, що Під час розслідування встановлено, що посадові особи Східної ОДПІ м. Харкова ГУДФС у Харківській області зловживають службовим становищем, шляхом сприяння фіктивним підприємцям у здійснені незаконної господарської діяльності. Так посадовими особами ТОВ «ТБ «Харківцукорзбут» (код 40106392) та ТОВ «Караван» (код 32567065) (власник ОСОБА_2, контролює діяльність підприємств його син ОСОБА_2, 26.10.1975 р.н.) створено фіктивне підприємство ТОВ «СІТІ ТРАНС ЛТД» (код 39808221) та інші підприємства, які задіяні у схемах ухилення від сплати податків, формування безпідставного податкового кредиту з ПДВ для підприємств реального сектору економіки через ланку фіктивних підприємств, а також для незаконної конвертації безготівкових грошових коштів в готівку.

Протиправна схема полягає в тому, що підприємства підконтрольні ОСОБА_2: ТОВ «ТБ «Харківцукорзбут», ТОВ «Караван» здійснюють придбання, як товару (цукор), так і податкового кредиту з ПДВ у ТОВ «Сільськогосподарське підприємство "Білий Колодязь» (код 31235456), ТОВ «Цукрове» (код 31633236), Мале приватне підприємство «Агротехсервис» (код 40106392), ПП «Цукровик Агро» (код 34643996) та інших. В подальшому підприємства підконтрольні ОСОБА_2 здійснюють продаж товару (цукор) за готівку приватним підприємцям різних областей України та підприємцям які здійснюють діяльність на оптових базах м. Харкова розташованих за адресою: вул. Польова 83 (нежитлова будівля літ. «А-1», «АА-1», «С-1», «В/1-1», та «Ц-1»), вул. Морозова 11 (нежитлова будівля літ. «Ф-1» та «У-1») та в інших приміщеннях за вказаними адресами. Отримані готівкові гроші від продажу цукру не оприбутковуються до каси ТОВ «ТБ «Харківцукорзбут» та ТОВ «Караван». Виниклий внаслідок придбання цукру податковий кредит з ПДВ та не оприбутковані у касі готівкові кошти посадові особи ТОВ «ТБ «Харківцукорзбут» та ТОВ «Караван» (ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, менеджер ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2, головний бухгалтер ОСОБА_4, 29.04.1984 р.н.) «реалізують» підприємствам з ознаками фіктивності, як на пряму так і через ТОВ «СІТІ ТРАНС ЛТД» за певний відсоток. В подальшому підприємства з ознаками фіктивності здійснюють підміну номенклатури товарів придбання підприємствам реального сектору економіки та конвертацію безготівкових коштів в готівковий еквівалент.

Також встановлено, що 27.03.2017 у приватного нотаріуса було перереєстровано ТОВ «СІТІ ТРАНС ЛТД» з ОСОБА_5 на ОСОБА_6, який сприяє роботі підприємствам з ознаками фіктивності.

Вказане вище підтверджується матеріалами кримінального провадження, зокрема, допитом як свідка колишнього директора ТОВ «СІТІ ТРАНС ЛТД» ОСОБА_5 та його цивільної дружини ОСОБА_7

31.05.2017 під час розслідування вказаного кримінального провадження за адресою: АДРЕСА_1, вилучені речі, фінансово-господарські документи, електронні носії інформації, чорнові записи, які були оглянуті, зокрема, описані у протоколі обшуку від 31.05.2017, а саме: ноутбук АСЕR 0809 АSРІRЕ 69306 SIN LX AV BOX 1378394А662500, ноутбук АСЕR V 5-122Р-61454650 SIN NDM8WEU 002326143F26600, файл (канцелярський) з документами на 14 аркушах, канцелярські блокноти у кількості 2 (двох) штук, файл (канцелярський) з документами на 29 аркушах, файл (канцелярський) з документами на 29 аркушах, файл (канцелярський) з документами на 23 аркушах (перелік яких наведено в описовій чистині протоколу обшуку від 31.05.2017 за вказаною адресою).

У звязку з тим, що дані оглянуті речі зберегли на собі сліди злочинів, та містять інші дані, які будуть використані як доказ факту і обставин, що встановлюються під час кримінального провадження 31.07.2017, прокуратурою області вони визнані речовими доказами.

Рішення про визнання зазначених речей речовими доказами на цей чине та підстав для його скасування відсутні.

Арешт на зазначені речі не накладався, оскільки орган досудового розслідування вважав, що слідчим судом надана дозвіл на їх вилучення своєю ухвалою від 19.05.2017 про надання дозволу на проведення обшуку, а на вилучено майно на яке судом надано дозвіл на вилучення накладати арешт необхідності немає, оскільки воно не вважається тимчасово вилученим.

Ухвалою Червонозаводського районного суду м.Харкова від 08.08.2017 прийнято рішення щодо повернення вказаних вище речей та іншого майна особі у якій вони вилучені ОСОБА_3.

Таким чином, орган досудового розслідування зобовязаний повернути зазначені речі ОСОБА_3, які на цей час перебувають в прокуратурі Харківської області за адресою: м.Харків, вул. Б. Хмельницького 4, в кабінеті слідчого в ОВС першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Харківської області ОСОБА_1

В сукупності, зазначені речі доводять використання схеми безтоварних операцій, які здійснені без мети настання реальних наслідків, безпідставне формування витрат та податкового кредиту ТОВ «Сіті-Транс» на адресу покупців, що доводить порушення такої вимоги, додержання якої є необхідною для чинності операції, як спрямованість операції на реальне настання правових наслідків, що ним обумовлені.

Виходячи з вищенаведеного, єдиний правовий наслідок викладених операцій за ознаками можуть бути кваліфіковані як необґрунтована вигода для третіх осіб.

За попередніми дослідженнями зазначених речей державі завдано збитків понад 12000000 грн. у вигляді не сплати обовязкових платежів.

Інформація, яка зазначена у вказаних документах має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме фактів зловживання владою та службовим становищем, отримання неправомірної вигоди, неналежного виконання службових та ухилення від сплати податків.

Окрім цього, відомості, що містяться у вищевказаних документах можливо використати як докази у кримінальному провадженні. Тобто в вищевказаних документах є відомості, які згідно ч.1ст.91 КПК України, у кримінальному провадженні підлягають доказуванню, а саме подія кримінального правопорушення (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення кримінального правопорушення, вид і розмір шкоди). Тобто відомості та документи в цілому слідство в подальшому зможе використати як докази в кримінальному провадженні.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження маються достатні дані вважати, що вилучені зазначені вище речі та документи мають відношення до кримінального провадження та їх повернення унеможливить досягти мети досудового розслідування, державі не будуть відшкодовані спричинені збитки та вині особи не понесуть покарання, а також враховуючи, що після повернення зазначених документів їх місце знаходження встановити буде неможливо, оскільки вони можуть бути знищені, втрачені, сховані, підроблені, спотворені тому необхідно здійснити тимчасовий доступ до речей та документів у ОСОБА_3 одразу після їх повернення на підставі рішення суду від 08.08.2017 в приміщені прокуратури Харківської області, за адресою: м.Харків вул. Б. Хмельницького 4, каб.38.

Прокурор і слідчий в судове засідання не прибули, подали заяву про розгляд клопотання у їхню відсутність.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали кримінального провадження, приходить до висновку про задоволення клопотання виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 2 ст. ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Згідност. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать інформація, що знаходиться у володінні засобу масової інформації або журналіста і надана їм за умови нерозголошення авторства або джерела інформації; відомості, які можуть становити лікарську таємницю; відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій; конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; відомості, які можуть становити банківську таємницю; особисте листування особи та інші записи особистого характеру; інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв'язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо; персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних; державна таємниця.

Відповідно до ч. 2 ст. ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Відповідно до ч. 6ст. 163 КПК Українислідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчим суддею встановлено, що прокуратурою Харківської області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42017220000000230 від 16.03.2017, за ознаками кримінального правопорушення злочину, передбаченого ч.2 ст.364, ч.1 ст.205 КК України.

Заслухавши пояснення прокурора, дослідивши матеріали, яким обґрунтовується внесене клопотання в тому числі витяг з ЄРДР, та враховуючи те, що вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має значення для кримінального провадження, а також враховуючи, що після повернення зазначених документів їх місце знаходження встановити буде неможливо, оскільки вони можуть бути знищені, втрачені, сховані, підроблені, спотворені тому необхідно отримати інформацію та документи, а саме: до документів, вилучених 31.05.2017 під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_2, та які будуть повернуті ОСОБА_3 на виконання ухвали Червонозаводського районного суду м.Харкова від 08.08.2017.

Разом з тим, слідчий суддя не вбачає підстав для надання слідчому дозволу на здійснення вилучення зазначених у клопотанні документів, а саме жорстких дисків, оскільки ним не було доведено наявність достатніх підстав вважати, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів у вищезазначеному провадженні.

За таких обставин, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

Фіксування процесу технічними засобами відповідно до положеньстатті 107 КПК Українине здійснювалось.

На підставі викладеного та керуючись статтями 160,163,164,166,309, КПК Українисуд,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого - задовольнити частково.

Надати тимчасовий доступ до оригіналів документів і майна, вилучених 31.05.2017 під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_2, і описаних в протоколі обшуку від 31.05.2017, та які будуть повернуті ОСОБА_3 на виконання ухвали Червонозаводського районного суду м.Харкова від 08.08.2017, а саме: файл (канцелярський) з документами на 14 аркушах, канцелярські блокноти у кількості 2 (двох) штук, файл (канцелярський) з документами на 29 аркушах, файл (канцелярський) з документами на 29 аркушах, файл (канцелярський) з документами на 23 аркушах, з можливістю їхнього вилучення.

Надати тимчасовий доступ до електронних носіїв інформації, вилучених там же, саме: ноутбуку АСЕR 0809 АSРІRЕ 69306 SIN LX AV BOX 1378394А662500, ноутбуку АСЕR V 5-122Р-61454650 SIN NDM8WEU 002326143F26600, з можливістю копіювання інформації, що на них міститься, без права вилучення.

Вилучення провести відразу після їх повернення ОСОБА_3, в приміщені прокуратури Харківської області за адресою: м.Харків, вул. Б. Хмельницького 4, каб.38.

Проведення слідчої дії доручити слідчому в ОВС першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури області ОСОБА_1

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: В.А. Єжов