Ухвала суду № 68638114, 16.08.2017, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/6447/17

Провадження № 1-кс/234/4305/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

16 серпня 2017 року м. Краматорськ

Слідчий суддя Краматорського міського суду Донецької області - Демидова В.К.,

при секретарі - Містюкевич І.Ю. ,

за участю прокурора- Ільєнко С.Д.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Краматорську

клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області юриста 1 класу Ільєнко С.Д. про тимчасовий доступ до речей та документів по кримінальному провадженню, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42017051720000001 від 03.01.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 219 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

16 серпня 2017 року прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області юрист 1 класу Ільєнко С.Д. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів по кримінальному провадженню, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42017051720000001 від 03.01.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 219 КК України.

Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42017051720000001 від 03.01.2017, у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.219 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що до Слов'янської місцевої прокуратури Донецької області надійшла ухвала слідчого судді Слов'янського міськрайонного суду Донецької області про зобов'язання прокурора місцевої прокуратури внести до ЄРДР відомості за заявою ОСОБА_2 від 22.12.2016 про притягнення до кримінальної відповідальності ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, які умисно, з корисливих мотивів, іншої особистої заінтересованості або в інтересах третіх осіб на вчинення громадянином - засновником (учасником) або службовою особою суб'єкта господарської діяльності дій, що призвели до стійкої фінансової неспроможності ТОВ «АТЕК», оскільки це завдало великої матеріальної шкоди кредитору ОСОБА_6 на суму понад 300000,00 грн.

Вищезазначені невстановлених осіб попередньо кваліфіковані за ч.1 ст.219 КК України, а саме доведення до банкрутства, умисно, з корисливих мотивів, іншої особистої заінтересованості або в інтересах третіх осіб на вчинення громадянином - засновником (учасником) або службовою особою суб'єкта господарської діяльності дій, що призвели до стійкої фінансової неспроможності ТОВ «АТЕК».

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Атек» (код за ЄДРПОУ 24158556) перебуває на обліку в Слов'янської (Лиманське відділення) ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області за адреса підприємства (84400, ДОНЕЦЬКА ОБЛАСТЬ, М.КРАСНИЙ ЛИМАН, ВУЛ. АРТЕМА, БУД. 47), яке надавало до Слов'янської (Лиманське відділення) ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області податкову звітність та інші документи, які характеризують фінансово-господарську діяльність суб'єкта господарювання.

Аналіз податкової звітності та інших документів, які характеризують фінансово-господарську діяльність ТОВ «Атек», що знаходяться у володінні Слов'янської (Лиманське відділення) ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області, має суттєве значення для встановлення фактичних даних щодо здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Атек» за період діяльності, а також щодо осіб, які підписували статистичні звіти.

Документи ТОВ «Атек», що знаходяться у володінні Слов'янської (Лиманське відділення) ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області, не відносяться до документів, до яких заборонено доступ та не містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи те, що вищевказані документи ТОВ «Атек» мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні №42017051720000001 від 03.01.2017 їх необхідно отримати шляхом вилучення у службових осіб Слов'янської (Лиманське відділення) ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області.

Прокурор в судовому засіданні клопотання підтримав у повному обсязі.

На підставі ст.163ч.2 КПК України, суд вважає необхідним розглянути дане клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться вищевказані речі та документи.

Заслухавши слідчого , ознайомившись із матеріалами кримінального провадження, вважаю, що клопотання обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.1 ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Частиною 5 та 6 статті 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою та не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ст.159 ч.2 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Беручи до уваги вищевикладене, для всебічного, повного та об`єктивного дослідження обставин кримінального провадження, зареєстрованого в ЄРДР за №42017051720000001 від 03.01.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 219 КК України, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не можливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей, вважаю необхідним клопотання прокурора про тимчасовий доступ задовольнити.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159-166 КПК України слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області юриста 1 класу Ільєнко С.Д. про тимчасовий доступ до речей та документів по кримінальному провадженню, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42017051720000001 від 03.01.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 219 КК України- задовольнити .

Надати тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ «Атек» (код за ЄДРПОУ 24158556), юридична адреса: (84400, ДОНЕЦЬКА ОБЛАСТЬ, М. ЛИМАН, ВУЛ. АРТЕМА (НИНІ- БАХМУТСЬКА), БУД. 47), що перебувають у володінні службових осіб Слов'янської (Лиманське відділення) ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області (за адресою: Донецька область, м. Лиман, вул. Пушкіна, 12-а), а саме: матеріали юридичної та облікової справи ТОВ «Атек» податкова звітність підприємства з моменту реєєтрації по теперішній час, заяви, інші документи переписки Слов'янської (Лиманське відділення) ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області з ТОВ «Атек» документи які підтверджують факт отримання свідоцтва платника податку на додану вартість, документи на підставі яких надано дозвіл використовувати спеціальний режим оподаткування - бути платником фіксованого сільськогосподарського податку, акти камеральних, планових, позапланових перевірок, та результати донарахувань по цим перевіркам(повідомлення-рішення, результати погашення заборгованості), відомості про перерахування до бюджету сум за операціями із сільськогосподарською продукцією, та сум, які перераховані на спеціальні рахунки та залишились у розпорядженні сільськогосподарського підприємства для використання у виробництві сільськогосподарських товарів, акти зустрічних перевірок ТОВ «Атек» запити на які надходили з інших ДПІ, форми звітності 1 -ДФ та інші, про кількість працюючих працівників які отримували доходи, документи за якими надано право посадовим особам ТОВ «Атек» подавати звітність у електронному вигляді (договір на визнання електронних документів), податкові накладні зареєстровані контрагентами-постачальниками ТОВ «Атек», згідно єдиного реєстру податкових накладних документи за якими можливо встановити чи не надало підприємство заяву на закриття, чи триває процедура банкротства чи ліквідації підприємства та інші документи між ТОВ «Атек» та Слов'янської (Лиманське відділення) ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області.

Дати розпорядження службовим особам Слов'янської (Лиманське відділення) ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області надати прокурорам відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Донецької області Черевку М.І., Ільєнку С.Д., начальнику другого ВРКП СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області Дмитрієву І.С., старшому слідчому другого ВРКП СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області Олейнику О.В., або старшому о/у ОУ ОСА ПДВ ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області Михайлову А.О., старшому о/у ОУ ОСА ПДВ ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області Дьомі Р.В., старшому о/у ОУ ОСА ПДВ ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області Крилову Д.В., начальнику ОУ ОСА ПДВ ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області Гнатенку Я.С., заступнику начальника ОУ ОСА ПДВ ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області Будкову А.М. або посадовій особі уповноваженій слідчим або прокурором відповідно з діючим законодавством, оригінали або копії вищезазначених документів та можливість їх вилучити.

Встановити термін надання вищезазначених документів службовим особам Слов'янської (Лиманське відділення) ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області 10 діб з моменту отримання ухвали суду.

Строк дії ухвали - 30 днів з дня винесення.

Ухвала слідчого судді про доступ до речей і документів підлягає обов'язковому виконанню.

У випадку невиконання ухвали слідчого судді слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала апеляційному оскарженню не підлягає.

Суддя В. К. Демидова