Ухвала суду № 68566553, 21.08.2017, Солом'янський районний суд міста Києва

№ 760/15492/17

(№1-кс/760/11816/17)

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21. 08. 2017 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Бобровник О. В., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Кожедуб К. М., погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області Пригарою О. М. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015110130000031 від 10.07.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1, ч. 2 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Кожедуб К. М., погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області Пригарою О. М. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015110130000031 від 10.07.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1, ч. 2 ст. 212 КК України.

Подане клопотання обґрунтоване тим, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню відомості якого внесені до ЄРДР від 10.07.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1, ч. 2 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «Альянс-Новобуд» (код 35326295) умисно ухилились від сплати ПДВ в сумі 2 565 004 грн. внаслідок безтоварних операцій з ТОВ «Шератон Капітал» у квітні 2014 року, в наслідок чого ухилилися від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах.

Дані порушення підтверджуються висновками акту №112/10-06-22-01/35326295 від 12.03.2015 року, документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Альянс Новобуд» (код 35326295) з питань дотримання вимог податкового законодавства по взаємовідносинах з ТОВ «Шератон Капітал» (код 38917132) за квітень 2014 року та висновками проведеної судово-економічної експертизи №6010/16-45 від 30.11.2016 року.

Так, директора ТОВ «Шератон Капітал» (код 38917132) - ОСОБА_3 визнано винним у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5, ст. 27, ч. 1 ст. 205, ч. 2 ст. 205-1 КК України, а саме: за грошову винагороду перереєстрував на своє ім'я суб'єкта господарської діяльності - юридичну особу ТОВ «Шератон Капітал» (код 38917132), в органах державної влади, без наміру в подальшому здійснювати статутну господарську діяльність.

Так, встановлено, що ТОВ «Альянс Новобуд» (код 35326295) звітується до ДПІ з електронної скриньки ІНФОРМАЦІЯ_1.

За результати огляду матеріалів, що знаходиться у відкритому доступі в мережі інтернет, де обслуговується інформація електронної інформаційної системи інтернет-сервісу електронної пошти, встановлено ІР-адреси з яких здійснюється (здійснювався) вхід до поштових скриньок та відправки податкової звітнсоті, а саме IP-адреси: НОМЕР_1, НОМЕР_2.

Згідно загальнодоступної інформації, що міститься в мережі інтернет, постачальником послуг за вказаною IP-адресою, являється ПрАТ «Датагруп» (код ЄДР 31720260).

Слідчий зазначав, що у ПрАТ «Датагруп» (код ЄДР 31720260) зберігаються дані та документи щодо абонентів, яким виділено в користування вказані вище ІР адреси а саме: ПІБ користувачів, адресні дані (в т.ч. адресу за якою закріплено вказана ІР адреси), контактні телефони, паспортні або інші персональні дані, договори, заяви на підключення, акти виконаних робіт та інші документи (де зазначена адреси підключення та дані користувачів).

Дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише у ПрАТ «Датагруп» (код ЄДР 31720260), де обслуговується абоненти, яким виділено в користування ІР адреси, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме адреси знаходження (підключення) абонентів та щодо ідентифікації осіб, які фактично керують фінансово-господарською діяльністю СГД з ознаками «ризикових» шляхом здійснення з'єднання з поштовим сервером для відправки та отримання податкової звітності в електронному вигляді, іншої інформації, тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів.

В зв'язку із зазначеним слідчий просив про задоволення клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.

Слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, а тому клопотання розглянуто за правилами ч.2 ст. 163 КПК України, без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, приходжу до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як стороною обвинувачення у судовому засіданні доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Кожедуб К.М., Жмуцькому М.В., Корніцькому Д.Ю., Трофімову Б.В., Зіві О.О., слідчим слідчо групи, та оперативним співробітникам, які будуть діяти виключно за дорученням слідчого, на тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю вилучення оригіналів документів, які перебувають у володінні у службових осіб ПрАТ «Датагруп» (код ЄДР 31720260), завірених належним чином копій документів щодо абонентів, яким виділено в користування ІР адреси:

НОМЕР_1 період часу 09.08.2017 року об 18:34:00; 18:33:01;

НОМЕР_2 в період часу 26.09.2016 року об 11:58:24;

а саме: договори, заяви на підключення, акти виконаних робіт та інші документи (де зазначені адреси підключення).

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О. В. Бобровник