Ухвала суду № 68566486, 23.08.2017, Солом'янський районний суд міста Києва

№ 760/16071/17

(№1-кс/760/12147/17)

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23. 08. 2017 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Бобровник О. В., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №9 Школьного І. О. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12016100090009974 від 27.08.2016 року,

В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №9 Школьного І. О. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12016100090009974 від 27.08.2016 року.

Подане клопотання обґрунтоване тим, що слідчим відділом Солом'янського управління поліції ГУ НП у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №12016100090009974 від 27.08.2016 року внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ч. 4 ст. 190 КК України за заявою ТОВ «Діо Груп».

Досудовим слідством установлено, що ОСОБА_2, будучи обізнаним як колишній співзасновник ТОВ «Діо Груп» із фінансово-господарською діяльністю ТОВ «Діо Груп», достовірно усвідомлюючи факт будівництва газопроводів на замовлення та за рахунок коштів ТОВ «Діо Груп», володіючи документами, які цей факт підтверджують, за попередньою змовою з дружиною ОСОБА_3, шляхом шахрайства та підробки документів, незаконно відчужили на користь ТОВ «Емпреса» належні на праві приватної власності ТОВ «Діо Груп» газопроводи середнього тиску, загальною вартістю 2 677 000 грн. а саме:

- підвісний поліетиленовий газопровід середнього тиску L заг.- 4191 м. (надалі по тексту - «газопровід №1») (від місця врізки в с. Мотижин Макарівського району Київської області до житлового масиву № 3, а саме : ДУ 160 мм L 4191 м; траса № 1 ПК 0 + 0,00-ПК 41 + 91,0; вимикачі ПЕ крани ДУ 160 мм - 1шт; вузол обліку газу - 1 шт; засувки кульові Ду 100 мм - 2 шт.);

- розподільний поліетиленовий газопровід середнього тиску Lзаг.-3459 м. (надалі по тексту «газопровід №2») (по вулицям житлового масиву № 3 в с. Мотижин Макарівського району Київської області, а саме: дворові вводи Ду 20 мм L=1719 м; FE-10-166 шт; траса № 2 ПК 0 + 0,00/ПК 5 + 88,00; ду 160 мм L = 18 м; ду 110 мм = 110 мм L = 220 м; ду 63 мм L = 350 м; дворові вводи Ду 20 мм L = 318 м; FE-10-32 шт; вимикаючі ПЕ крани ДУ 63 мм - 1 шт; траса № 3 ПК 0 + 0,00/ПК 3 + 10,00; ду 63 мм L = 310 м; дворові вводи Ду 20 мм L = 116 м; FE-10-13 шт; вимикаючі ПЕ крани Ду 63 мм - 1 шт; траса № 4 ПК 0 + 0,00/ПК 1 + 65,00; ду 63 мм L = 165 м; дворові вводи Ду 20 мм L = 97 м; FE-10-11 шт; траса № 5 ПК 0 + 0,00/ПК 2+26,00; ду 63 мм L = 226 м; дворові вводи Ду 20 мм L = 148 м; FE-10-13 шт; траса № 6 ПК 0 + 0,00/ПК 9+25,00; Ду 63 мм L = 925 м; дворові вводи Ду 20 мм L = 413 м; FE-10-41 шт; вимкаючі ПЕ крани Ду 63 мм -1 шт; траса № 7 ПК 0 + 0,00/ПК 10+50,00; Ду 63 мм L = 1050 м; дворові вводи Ду 20 мм L = 495 м; FE-10-44 шт; вимикаючі ПЕ крани Ду 63 мм - 1 шт; траса № 8 ПК 0+0,00/ПК 1+95,00; Ду 63 мм L = 195 м; дворові вводи Ду 20 мм L = 132 м; FE-10-12 шт.), чим вчинили злочин, передбачений ч. 4 ст. 190 КК України.

З метою протиправного заволодіння майном ТОВ «Діо Груп», 19 червня 2015 року, ОСОБА_3, діючи на підставі довіреності від імені ОСОБА_2, прибула в офіс НОМЕР_1 приватного нотаріуса приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_4 по АДРЕСА_1 та подала завідомо підроблені договори купівлі продажу газопроводів від 20.06.2011 № 27 та № 28, в яких містились завідомо неправдиві відомості щодо належності газопроводів ОСОБА_2

Приватний нотаріус Київського міського ОСОБА_4, будучи введеною в оману та вважаючи, що газопровід № 1 та газопровід № 2 належать на праві власності ОСОБА_2, посвідчила два договори купівлі-продажу за якими, ОСОБА_3 в інтересах ОСОБА_2 відчужила належні ТОВ «Діо Груп» газопроводи на користь ТОВ «Емпреса».

Згідно з даними Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, одним із кінцевих бенефіціарних власників ТОВ «Емпреса» є ОСОБА_3.

В ході досудового слідства отримано тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні приватного нотаріусу Київського міського нотаріального округу ОСОБА_4, зокрема:

- другого примірника договору купівлі-продажу рухомого майна, а саме розподільного поліетиленового газопроводу середнього тиску Lзаг.-3459 м. по вулицям житлового масиву №3 в с. Мотижин Макарівського району Київської області, укладеного 19.06.2015 між ОСОБА_2 та ТОВ «Емпреса».

- другого примірника договору купівлі-продажу рухомого майна, а саме підвісного поліетиленового газопроводу середнього тиску L заг.- 4191 м. від місця врізки в с. Мотижин Макарівського району Київської області до житлового масиву № 3, укладеного 19.06.2015 між ОСОБА_2 та ТОВ «Емпреса».

Відповідно до п. 2.1. вказаних договорів, продаж газопроводів на користь ТОВ «Емпреса» здійснено в довготривалу розстрочку. ТОВ «Емпреса» повинна перерахувати ОСОБА_2 до 19 червня 2020 року за газопровід № 1 та газопровід № 2 грошові кошти у розмірі 2 677 000 грн.

16 березня 2017 року з метою перевірки факту проведення розрахунків та оприбуткування, відображення у фінансовій звітності ТОВ «Емпреса» незаконно відчужених газопроводів, слідчим Солом'янського УП ГУ НП України у м. Києві Косенком А.В. направлено запит до Головного управління статистики у м. Києві з вимогою надати належним чином завірені копії всіх форм державних статистичних спостережень та всієї фінансової звітності, у тому числі звітів про наявність і рух основних засобів, амортизацію (форми 11-ОЗ річна), балансів (звітів про фінансовий стан), звітів про фінансові результати (звітів про сукупний дохід), звітів про рух грошових коштів, звітів про власний капітал, форм державного статистичного спостереження № 10-зез «Звіт про іноземні інвестиції в Україну» ( щоквартальна), які подавались службовими особами ТОВ «Емпреса» до органів державної статистики в період з 2014-2017 років.

Установлення факту відображення у фінансовій звітності оприбуткування незаконно здобутого майна ТОВ «Емпреса» безпосередньо впливатиме на подальшу кваліфікацію дій службових осіб ТОВ «Емпреса» щодо легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом, а також дозволить встановити, чи в подальшому ТОВ «Емпреса» відчужила газопроводи, отримані внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

У зв'язку з тим, що Головне управління статистики у м. Києві не надало відповіді на запитувану інформацію, 30 червня 2017 року слідчим Солом'янського УП ГУ НП України у м. Києві Косенком А.В. направлено повторний запит.

Проте, станом на серпень 2017 року жодної відповіді від Головного управління статистики у м. Києві слідчим не отримано.

Відповідно до інформації, розміщеної на офіційній веб-сторінці УДППЗ «Укрпошта» (розділ «Відстеження пересилання поштових відправлень») запит від 16.03.2017 (штрихкодовий ідентифікатор: 0305806731779) отримано Головним управлінням статистики у м. Києві 22.03.2017, а запит від 30.06.2017 (штрихкодовий ідентифікатор: 0305807408211) вручено за дорученням уповноваженій особі Головного управління статистики у м. Києві 5 липня 2017 року.

Відповідно до ст. 14 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» органам виконавчої влади та іншим користувачам фінансова звітність подається відповідно до законодавства. Термін подання фінансової звітності встановлюється Кабінетом Міністрів України.

Пункт 2 Порядку подання фінансової звітності, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 28.02.2000 № 419, передбачає, що фінансова звітність подається згідно із законодавством - іншим органам та користувачам, зокрема органам державної статистики.

Згідно зі статтею 18 Закону України «Про державну статистику» респонденти зобов'язані безкоштовно у повному обсязі, за формою, передбаченою звітно-статистичною документацією, у визначені терміни подавати органам державної статистики достовірну статистичну інформацію і дані бухгалтерського обліку.

Таким чином, у володінні Головного управління статистики у м. Києві знаходяться документи, які відповідно до ст. 84 КПК України є доказами у кримінальному провадженні, містять на собі зафіксовані за допомогою знаків відомості про факти та обставини, що встановлюються під час кримінального провадження і мають суттєве значення для встановлення об'єктивної істини у кримінальному провадженні №12016100090009974, а саме: копії всіх форм державних статистичних спостережень та всієї фінансової звітності, у тому числі баланси (звіти про фінансовий стан), звіти про фінансові результати (звіти про сукупний дохід), звіти про рух грошових коштів, звіти про власний капітал, форми державного статистичного спостереження № 10-ЗЕЗ «Звіт про прямі іноземні інвестиції», які подавались службовими особами ТОВ «Емпреса» до органів державної статистики в період з 2014-2017 років.

Лише шляхом надання доступу до зазначених документів, можливо підтвердити або спростувати обставини та спосіб вчинення кримінального правопорушення по шахрайському заволодінню газопроводами, подальшу долю незаконно відчуженого майна на користь ТОВ «Емпреса».

Зокрема, у балансі (звіті про фінансовий стан) відображаються активи, зобов'язання та власний капітал підприємства. У статті «Основні засоби» балансу наводиться вартість власних об'єктів, віднесених до складу основних засобів. Окрім того, у цій статті наводяться окремо первісна вартість, сума зносу основних засобів та їх залишкова вартість.

Таким чином, порівнянням балансів за 2014-2017 роки можна встановити, чи віднесені газопроводи, вартістю 2 677 000 грн., до основних засобів ТОВ «Емпреса» та чи відображений факт придбання їх у фінансових звітах.

При поданні звіту про наявність і рух основних засобів, амортизацію (форми 11-ОЗ річна), службові особи ТОВ «Емпреса» повинні зазначити наявність на початок звітного періоду основних засобів, їх надходження і вибуття протягом звітного року. Розділ 2 вказаного звіту передбачає необхідність зазначення у складі основних засобів - будівлі, споруди, передавальні пристрої.

У звіті про фінансові результати міститься інформація про доходи, витрати, прибутки і збитки та сукупний дохід підприємства за звітний період.

У звіті про рух грошових коштів відображається інформація про зміни, що відбулися у грошових коштах підприємства за звітний період. У статті «Витрачання на оплату товарів (робіт, послуг)» вказаного звіту відображаються грошові кошти, сплачені постачальникам і підрядникам за одержані товарно-матеріальні цінності, прийняті роботи і надані послуги.

У звіті про власний капітал, яке підприємство подає до органів статистики міститься інформація про зміни у складі власного капіталу підприємства протягом звітного періоду. Зокрема, у статтях «Залишок на початок року» та «Залишок на кінець року» відображаються суми власного капіталу на початок і кінець року.

У формі державного статистичного спостереження № 10-ЗЕЗ «Звіт про прямі іноземні інвестиції» містяться показники щодо обсягів та руху прямих іноземних інвестицій підприємства-резидента.

Таким чином, лише аналізом вищевказаних документів можливо встановити факт проведення розрахунків та оприбуткування ТОВ «Емпреса» незаконно відчужених газопроводів за договорами купівлі-продажу від 19 червня 2015 року та їх подальше відчуження товариством з обмеженою відповідальністю «Емпреса».

Документи фінансової та статистичної звітності ТОВ «Емпреса», що перебувають у володінні Головного управління статистики м. Києва в сукупності з іншими отриманими в ході досудового слідства документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Прокурор зазначав, що отримати зазначені документи, як і встановити дані, що містяться в них, іншим шляхом, в тому числі безпосередньо отримати у ТОВ «Емпреса» в ході досудового розслідування не представилось можливим, оскільки кінцевим бенефіціарним власником ТОВ «Емпреса» є особа ймовірно причетна до скоєння кримінального правопорушення.

В зв'язку із зазначеним прокурор просив про задоволення клопотання.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.

Прокурором доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, а тому клопотання розглянуто за правилами ч.2 ст. 163 КПК України, без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Заслухавши пояснення прокурора, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, приходжу до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як стороною обвинувачення у судовому засіданні доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчому Солом`янського управління поліції ГУ НП України в місті Києві Косенку Андрію Вікторовичу, на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні Головного управління статистики у м. Києві (ідентифікаційний код: 02363095), розташованого за адресою: м. Київ, вул. Тургенєвська, 71, а саме:

- копії всіх форм державних статистичних спостережень та всієї фінансової звітності, у тому числі звітів про наявність і рух основних засобів, амортизацію (форми 11-ОЗ річна), балансів (звітів про фінансовий стан), звітів про фінансові результати (звітів про сукупний дохід), звітів про рух грошових коштів, звітів про власний капітал, форм державного статистичного спостереження № 10-зез «Звіт про іноземні інвестиції в Україну» (щоквартальна), які подавались службовими особами ТОВ «Емпреса» (ідентифікаційний код юридичної особи - 38928249) до органів державної статистики в період з 2014-2017 років.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О. В. Бобровник