Ухвала суду № 68556476, 30.08.2017, Новобаварський районний суд міста Харкова (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Харкова)

Справа № 639/2970/17

Провадження №1-кс/639/1552/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 серпня 2017 року м. Харків

Слідчий суддя Жовтневого райсуду м. Харкова Чижиченко Д.В., за участю: секретаря Косенко С.М., прокурора Яковця К.І., директора ДП «Харківський приладобудівний завод ім. Т.Г. Шевченка» - ОСОБА_1, представника ДП «Харківський приладобудівний завод ім. Т.Г. Шевченка» - ОСОБА_2, розглянувши клопотання прокурора Харківської місцевої прокуратури № 2 Яковця К.І. про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

в с т а н о в и в :

До Жовтневого районного суду м. Харкова надійшло клопотання прокурора Харківської місцевої прокуратури № 2 Яковця К.І., про надання тимчасового доступу до речей і документів по кримінальному провадженню №12017220490001080 за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 190 КК України.

Клопотання обґрунтовано тим, що в провадженні СВ Новобаварського ВП ГУ НП в Харківській області перебуває дана справа. Харківською місцевою прокуратурою № 2 здійснюється процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у вказаному кримінальному провадженні.

Орган досудового розслідування вказує, що протягом лютого - березня 2017 представники підприємств ТОВ «Регіональний центр сприяння бізнесу» (м. Маріуполь, код СДРПОУ 40535258) та ТОВ «Плеяда СІТІ» (м. Маріуполь, код СДРПОУ 40323542) через посередника ТОВ «Сістемінжинірінгменеджмент» (м. Київ, код ЄДРПОУ 37441935) за попередньою змовою з керівництвом ДП «Харківський приладобудівний завод ім. Т.Г. Шевченка» (м. Харків, вул. Москалівська, буд.99, код 14315500) заволоділи грошовими коштами вказаного державного підприємства в розмірі 21 млн. грн. шляхом проведення безтоварних фіктивних угод щодо нібито поставки запчастин: «Вентилятор АЖИЮ,305174.001; Лампа Дкс МБ-35 АЖИЮ.757542.001; Отражатель АЖИЮ.203625.003; Рассеиватель АЖИЮ.203543.001; Светофильтр АЖИЮ.203561.052; Светофильтр АЖИЮ.203561.053», які використовуються в оборонній промисловості. Фактично ТОВ «Регіональний центр сприяння бізнесу», ТОВ «Плеяда СІТІ», ТОВ «Сістемінжинірінгменеджмент» є фіктивними підприємствами, які фактично господарську діяльність не ведуть, будь-яких виробничих потужностей не мають, поставок товарів не здійснюють та укладають безтоварні угоди. Документально придбане обладнання у ТОВ «Сістемінжинірінгменеджмент» поставлено до ДП «Завод імені В.О. Малишева», код ЄДРПОУ 14315629, яке фактично знаходиться за адресою: м. Харків, вул. Плеханівська, 126.

Під час досудового розслідування отримано аналітичну довідку ГУ ДФС у Харківській області від 27.04.2017 за №14/20-40-16-10 щодо фінансово-господарських операцій, проведених ДП «Харківський приладобудівний завод ім. Т.Г. Шевченка» з придбання ТМЦ у ТОВ «Сістемінжинірінгменеджмент» протягом 2017 року.

Згідно вказаного дослідження ТОВ «Сістемінжинірінгменеджмент» виписано на адресу ДП «Харківський приладобудівний завод ім. Т.Г. Шевченка» податкових накладних щодо поставок «Вентилятор АЖИЮ,305174.001; Лампа Дкс МБ-35 АЖИЮ.757542.001; Отражатель АЖИЮ.203625.003; Рассеиватель АЖИЮ.203543.001; Светофильтр АЖИЮ.203561.052; Светофильтр АЖИЮ.203561.053» на загальну суму 21420000 грн.

Постачальниками ТМЦ (для ТОВ "Сістемінжинірінгменеджмент"), які в подальшому було реалізовано ТОВ "Сістемінжинірінгменеджмент" в адресу ДП "Харківській приладобудівний завод ім. Т. Г. Шевченка", були ТОВ "РЕГІОНАЛЬНИЙ ЦЕНТР СПРИЯННЯ БІЗНЕСУ" (код ЄДРПОУ 40535258) на загальну суму 10501200 грн. та ТОВ "ПЛЕЯДА СІТІ" (код ЄДРПОУ 40323542 на загальну суму 10501200 грн.

За результатами опрацювання інформаційних баз даних ДФС України (ЄРПН) встановлено, що податковий кредит ТОВ "РЕГІОНАЛЬНИЙ ЦЕНТР СПРИЯННЯ БІЗНЕСУ" сформовано протягом вересня-жовтня 2016 року за рахунок отриманих податкових накладних від постачальників на придбання засобів побутової хімії, засобів гігієни, косметичних засобів, скретч карт, продуктів харчування, акумуляторів, білизни, обладнання та інших ТНС.

За результатами опрацювання інформаційних баз даних ДФС України (ЄРПН) встановлено, що податковий кредит ТОВ "ПЛЕЯДА СІТІ" сформовано протягом травня-червня 2016 року за рахунок отриманих податкових накладних від постачальників на придбання засобів гігієни, продуктів харчування, акумуляторів, білизни, тосолу, гальмівної рідини, автошин, ПММ, будівельних матеріалів, тканини, полотна трикотажного, меблів, сумок, оливи моторної та інших ТНС.

За даними ЄРПН ТОВ "РЕГІОНАЛЬНИЙ ЦЕНТР СПРИЯННЯ БІЗНЕСУ" та ТОВ "ПЛЕЯДА СІТІ" протягом 2016-2017 років не здійснювали операцій імпорту ТМЦ та не придбавали ТМЦ з номенклатурою товару «Вентилятор АЖИЮ,305174.001; Лампа Дкс МБ-35 АЖИЮ.757542.001; Отражатель АЖИЮ.203625.003; Рассеиватель АЖИЮ.203543.001; Светофильтр АЖИЮ.203561.052; Светофильтр АЖИЮ.203561.053».

ТОВ "РЕГІОНАЛЬНИЙ ЦЕНТР СПРИЯННЯ БІЗНЕСУ" та ТОВ "ПЛЕЯДА СІТІ" отримували податкові накладні від постачальників з однією номенклатурою товарів (засоби побутової хімії, засоби гігієни, косметичні засоби, скретч карти, продукти харчування, акумулятори, білизна, обладнання, автошини, ПММ, будівельні матеріали, тканина, полотно трикотажне, меблі, сумки, олива моторна та інше), а, в свою чергу, на адресу своїх покупців виписували податкові накладні з іншою номенклатурою товарів (у т.ч. - Вентилятор АЖИЮ,305174.001; Лампа Дкс МБ-35 АЖИЮ.757542.001; Отражатель АЖИЮ.203625.003; Рассеиватель АЖИЮ.203543.001; Светофильтр АЖИЮ.203561.052; Светофильтр АЖИЮ.203561.053). Надалі таким покупцем, ТОВ "Сістемінжинірінгменеджмент" (код ЄДРПОУ 37441935), шляхом виписки податкових накладних, оформлено як реалізацію на адресу ДП "Харківській приладобудівний завод ім. Т. Г. Шевченка" (код ЄДРПОУ 14315500) протягом 2017 року ТМЦ з номенклатурою товару «Вентилятор АЖИЮ,305174.001; Лампа Дкс МБ-35 АЖИЮ.757542.001; Отражатель АЖИЮ.203625.003; Рассеиватель АЖИЮ.203543.001; Светофильтр АЖИЮ.203561.052; Светофильтр АЖИЮ.203561.053».

Тобто, існує ймовірність, що ТОВ "Сістемінжинірінгменеджмент" (код ЄДРПОУ 37441935), ТОВ "РЕГІОНАЛЬНИЙ ЦЕНТР СПРИЯННЯ БІЗНЕСУ" (код ЄДРПОУ 40535258) та ТОВ "ПЛЕЯДА СІТІ" (код ЄДРПОУ 40323542) здійснювали маніпулювання з податковими документами та ЄРПН з метою формування податкової вигоди для третіх осіб (власних покупців та наступних покупців по ланцюгу постачання), а також здійснювали введення в легальний обіг своїх покупців тих активів (Вентилятор АЖИЮ,305174.001; Лампа Дкс МБ-35 АЖИЮ.757542.001; Отражатель АЖИЮ.203625.003; Рассеиватель АЖИЮ.203543.001; Светофильтр АЖИЮ.203561.052; Светофильтр АЖИЮ.203561.053), походження яких не встановлено. В результаті чого, ймовірно легалізовано активи «Вентилятор АЖИЮ,305174.001; Лампа Дкс МБ-35 АЖИЮ.757542.001; Отражатель АЖИЮ.203625.003; Рассеиватель АЖИЮ.203543.001; Светофильтр АЖИЮ.203561.052; Светофильтр АЖИЮ.203561.053» на загальну суму 21420000 грн., у т.ч. ПДВ 3570000 грн., шляхом їх введення у легальний обіг ДП "Харківській приладобудівний завод ім. Т. Г. Шевченка" (код ЄДРПОУ 14315500).

Допитаний в якості свідка засновник та керівник ТОВ «Плеяда СІТІ» ОСОБА_6 показав, що будь-якою господарською діяльністю не займався, ТОВ «Плеяда СІТІ» не реєстрував, про діяльність вказаного підприємства йому не відомо. Про факт перебування в якості директора чи засновника ТОВ «Плеяда СІТІ» не відомо, довіреності не видавав.

Допитаний в якості свідка заступник директора - начальник відділу приватизації комунального майна департаменту міського майна Маріупольської міської ради ОСОБА_7 показав, що за юридичною адресою ТОВ «Плеяда СІТІ» (код ЄДРПОУ 40323542) Донецька обл., місто Маріуполь, пр-т Металургів, 25, вказане підприємство не знаходиться. Договорів щодо оренди вказаного приміщення зазначеним підприємство не укладалось.

Допитаний в якості свідка генеральний директор ТОВ «Степ» ОСОБА_8 показав, що приміщення, розташоване за адресою: Донецька обл., м. Маріуполь, вул. Соборна, 12, яке є юридичною адресою ТОВ «Регіональний центр сприяння бізнесу», знаходиться у власності ТОВ «Степ». Будь-яких договорів оренди з ТОВ «Регіональний центр сприяння бізнесу» не укладалось, при діяльність вказаного підприємства та його керівників йому нічого не відомо.

Допитана в якості свідка ОСОБА_9 показала, що проживає та є власницею квартири, розташованої за адресою: місто Запоріжжя, бул. Шевченка, будинок 71/15, що є юридичною адресою ТОВ «Регіональний центр сприяння бізнесу». За вказаною адресою будь-які підприємства відсутні, договорів оренди не укладались.

Відповідно до інформації та документів Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області в ході виїзду за юридичними адресами ТОВ «Регіональний центр сприяння бізнесу» та ТОВ «Плеяда СІТІ» вказані підприємства не встановлені. Фактичне місцезнаходження, керівників та працівників вказаних підприємств не встановлено.

Крім того, Маріупольською ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області відпрацьовувались вказані підприємства як ризикові платники податків у зв'зяку з перевіркою на предмет реальності здійснення господарських операцій.

За результатами перевірок існують податкові ризики, зокрема обставин нереальних господарських операцій, у зв'язку з відсутністю факту (законного джерела) реального походження товару та неможливістю його руху за ланцюгом.

З огляду на викладене вбачається, що представники підприємств ТОВ «Регіональний центр сприяння бізнесу», код ЄДРПОУ 40535258, та ТОВ «Плеяда СІТІ» (м. Маріуполь, код ЄДРПОУ 40323542, через посередника «Сістемінжинірінгменеджмент», код ЄДРПОУ 37441935, за попередньою змовою з керівництвом ДП «Харківський приладобудівний завод ім. Т.Г. Шевченка», код ЄДРПОУ 14315500, заволоділи грошовими коштами останнього державного підприємства в розмірі 21 млн. грн. шляхом проведення безтоварних фіктивних угод щодо нібито поставки запчастин.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що ДП «Харківський приладобудівний завод ім. Т.Г. Шевченка» знаходиться за адресою: м. Харків, вул. Москалівська, 99. На території вказаного підприємства зберігаються відомості, документи та речі на підтвердження незаконності заволодіння грошовими коштами підприємства та укладання фіктивних безтоварних угод.

З огляду на викладене, прокурор зазначає, що в матеріалах досудового розслідування наявні достатні дані про те, що фінансово-бухгалтерська, тендерна, технічна документація щодо взаємовідносин ДП «Харківський приладобудівний завод ім. Т.Г. Шевченка», код ЄДРПОУ 14315500 з ДП «Завод імені В.О. Малишева», код ЄДРПОУ 14315629, підприємствами ТОВ «Регіональний центр сприяння бізнесу», код ЄДРПОУ 40535258, та ТОВ «Плеяда СІТІ», код ЄДРПОУ 40323542, ТОВ «Сістемінжинірінгменеджмент», код ЄДРПОУ 37441935, документація щодо проведення відкритих торгів, переможцем яких стало ТОВ «Сістемінжинірінгменеджмент», код ЄДРПОУ 37441935, первинна бухгалтерська документація, що свідчить про господарську діяльність, господарські договори та акти виконаних робіт, акти поставок, документи щодо виробничого процесу товарів, які поставлялись або придбались у вказаних підприємствах, документи управлінського обліку, інші документи, що спростовують або підтверджують вчинення даного кримінального правопорушення, що знаходяться у володінні ДП «Харківський приладобудівний завод ім. Т.Г. Шевченка» за адресою: м. Харків, вул. Москалівська, 99, необхідні з метою встановлення фінансово-господарської діяльності вказаних підприємств та осіб, причетних до скоєння зазначеного кримінального правопорушення, повного та неупередженого розслідування, мають суттєве значення для встановлення істини у провадженні , у зв'язку з чим він просить надати тимчасовий доступ до зазначеної документації.

ПредставникДП «Харківський приладобудівний завод ім. Т.Г. Шевченка» - ОСОБА_2 та директор ОСОБА_1 у судовому засіданні проти задоволення вказаного клопотання заперечували. Однак на підтвердження законності та прозорості своєї діяльності не заперечували щодо надання органу досудового розслідування завірених належним чином копій документів зазначених у клопотанні та відмови у вилученні комп'ютерів, з дотриманням особливостей таємного діловодства та вимог Закону України «Про державну таємницю», якщо ці документи та інформація не обмеженні в доступі.

В судовому засіданні прокурор просив клопотання задовольнити, однак надав згоду щодо достатності у вилученні завірених належним чином копій документів зазначених у клопотанні.

Заслухавши прокурора та представника ДП «Харківський приладобудівний завод ім. Т.Г. Шевченка», дослідивши додані до клопотання матеріали та матеріали кримінального провадження, перевіривши доводи клопотання, приходжу до такого.

В провадженні СВ Новобаварського ВП ГУ НП в Харківській області перебуває кримінальне провадження №12017220490001080 від 06.04.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 190 КК України.

Харківською місцевою прокуратурою № 2 здійснюється процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у вказаному кримінальному провадженні.

Прокурором в судовому засіданні доведено, що існує підозра щодо вчинення кримінального правопорушення, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи, про який ідеться у клопотанні прокурора - тимчасовий доступ до інформації.

На підтвердження клопотання прокурором надано матеріалами аналітичного дослідження від 27.04.2017 року ГУ ДФС у Харківській області щодо фінансово - господарських операцій ДП « Харківський приладобудівний завод ім. Т.Г. Шевченко» з придбання ТМЦ у ТОВ «Сістемінженірінгменеджмент» протягом 2017 року.

Сторона обвинувачення також довела наявність достатніх підстав вважати, що інформація, зазначена в мотивувальній частині клопотання, сама по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; ці відомості можуть бути використані як докази.

Наявні підстави вважати, що вказана інформація, доступ до яких просить надати прокурор, може знаходиться у володінні ДП «Харківський приладобудівний завод ім. Т.Г. Шевченка» .

З огляду на викладене, враховуючи думку прокурора, згоду представника та директора ДП « Харківський приладобудівний завод ім. Т.Г. Шевченко» на надання органу досудового розслідування завірених належним чином копій документів зазначених у клопотанні, вищезазначені обставини свідчать про наявність, передбачених ст. 132, ч. ч. 5, 6 ст. 163 КПК України, підстав для часткового задоволення клопотання прокурора.

Суд, також звертає увагу органу досудового розслідування щодо необхідності дотримання вимог Закону України « Про державну таємницю» та особливостей таємного діловодства при проведенні слідчої дії.

На підставі наведеного, керуючись ст. ст. 132, 160, 162, 163 КПК України, слідчий суддя, -

постановив:

Клопотання прокурора Харківської місцевої прокуратури № 2 Яковця К.І. про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити частково.

Надати прокурору Харківської місцевої прокуратури № 2 Яковцю К.І., членам слідчої групи та співробітникам оперативного підрозділу за його дорученням дозвіл на отримання завірених належним чином копій документів, фінансово-бухгалтерської, тендерної, технічної документації щодо взаємовідносин ДП «Харківський приладобудівний завод ім. Т.Г. Шевченка», код ЄДРПОУ 14315500, з ДП «Завод імені В.О. Малишева», код ЄДРПОУ 14315629, підприємствами ТОВ «Регіональний центр сприяння бізнесу», код ЄДРПОУ 40535258, та ТОВ «Плеяда СІТІ», код ЄДРПОУ 40323542, ТОВ «Сістемінжинірінгменеджмент», код ЄДРПОУ 37441935, документації щодо проведення відкритих торгів, переможцем яких стало ТОВ «Сістемінжинірінгменеджмент», код ЄДРПОУ 37441935, первинної бухгалтерської документації, що свідчить про господарську діяльність, господарських договорів та актів виконаних робіт, актів поставок, документів щодо виробничого процесу з запчастинами «Вентилятор АЖИЮ.305174.001; Лампа Дкс МБ-35 АЖИЮ.757542.001; Отражатель АЖИЮ.203625.003; Рассеиватель АЖИЮ.203543.001; Светофильтр АЖИЮ.203561.052; Светофильтр АЖИЮ.203561.053» та інших товарів, які поставлялись або придбались у вказаних підприємствах, документів управлінського обліку, інших документів, що спростовують або підтверджують вчинення даного кримінального правопорушення, зняття інформації з комп'ютерів та інформаційних систем, на яких зберігаються зазначені данні та виготавлювались та зберігаються вказані документи.

Попередити, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Копії ухвали надати прокурору Харківської місцевої прокуратури № 2 Яковцю К.І., зобов'язавши його або за його дорученням співробітників оперативного підрозділу вручити один примірник представнику ДП «Харківський приладобудівний завод ім. Т.Г. Шевченка».

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Д.В. Чижиченко