Ухвала суду № 68407250, 22.08.2017, Соснівський районний суд м. Черкас

Ухвала

Іменем України

Справа № 712/10483/17

н/п 1-кс/712/4738/17

22 серпня 2017 року Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Марцішевська О.М., за участю секретаря Вдовенко О.В., вивчивши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області Бондаренко М.Ю. у кримінальному провадженні за № 32014250000000106 від 11 вересня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК Українипро тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

22 серпня 2017 року до суду надійшло клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області Бондаренко М.Ю. про надання дозволу на тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів документів у АТ "Ерде Банк" (МФО 380667), а саме:

- особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування розрахункового рахунку (в тому числі встановлення та обслуговування системи «Клієнт Банк») ТОВ «Інтеко-Рітейл» (код ЄДРПОУ 36998540) №2600228148001 та №2600328148002, відкритим в установі АТ «Ерде Банк» (МФО 380667);

- посекундних роздруківок руху коштів, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та із зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по розрахунковому рахунку ТОВ «Інтеко-Рітейл» (код ЄДРПОУ 36998540) №2600228148001 та №2600328148002 за період з 01.03.2012 по 30.06.2014, відкритий в АТ «Ерде Банк» (МФО 380667);

- оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків.

В обґрунтування клопотання прокурор вказує, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014250000000106 від 11.09.2014 року.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «Агровет Атлантик» в період з 01.03.2012 по 30.06.2014 проводили фінансово-господарські операції з СГД, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Рарітет 2000» (код ЄДРПОУ 31011227), ТОВ «Голден Торг Центр» (код ЄДРПОУ 39152608), ТОВ «Агатоптторг» (код ЄДРПОУ 38910671), ТОВ «Опт Торг Комплект» (код ЄДРПОУ 39040467), ТОВ «Юкей Груп» (код ЄДРПОУ 37275735), ПП «Данильченко» (код ЄДРПОУ 35985613), ТОВ «Технобуд Інжирінг» (код ЄДРПОУ 38920805), ПП «Олвітехно» (код ЄДРПОУ 36547110), ТОВ «Інтеко-Рітейл» (код ЄДРПОУ 36998540), ТОВ «Кронер» (код ЄДРПОУ 37787163) та ТОВ «Сепорт» (код ЄДРПОУ 38104637) в результаті чого ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 2967 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.

Згідно інформаційної картки з баз даних ДФС України встановлено, що ТОВ «Інтеко-Рітейл» має банківські рахунки №2600228148001 та №2600328148002, відкриті в установі АТ «Ерде Банк» (МФО 380667), по яким здійснювались розрахунки.

В зв'язку з вищевикладеним та з метою встановлення сум грошових коштів, отриманих від реалізації товарно-матеріальних цінностей, а також в зв'язку з необхідністю проведення відповідних експертних досліджень та документальних перевірок, по кримінальному провадженню виникла необхідність у тимчасовому доступі до відомостей, які становлять банківську таємницю, а саме руху коштів по рахункам ТОВ «Інтеко-Рітейл» №2600228148001 та №2600328148002, відкритим в установі АТ «Ерде Банк» (МФО 380667) з можливістю вилучення роздруківки руху коштів по даному рахунку, а також юридичної справи з його відкриття.

Відомості про рух коштів по рахункам ТОВ «Інтеко-Рітейл» №2600228148001 та №2600328148002, відкритим в установі АТ «Ерде Банк» (МФО 380667), у даному кримінальному провадженні мають доказове значення, так як за їх допомогою можливо встановити походження та відслідкувати рух коштів по взаємовідносинам ТОВ «Інтеко-Рітейл» з ТОВ «Агровет Атлантик».

Таким чином, для з'ясування обставин фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Інтеко-Рітейл» з ТОВ «Агровет Атлантик», а також необхідністю проведення документальних перевірок та судових експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі до відомостей, які становлять банківську таємницю, а саме руху коштів по рахункам ТОВ «Інтеко-Рітейл» №2600228148001 та №2600328148002, відкритим в установі АТ «Ерде Банк» (МФО 380667), з можливістю вилучення роздруківки руху коштів по даному рахунку за період з 01.03.2012 по 30.06.2014 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунки та перерахування з них, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції, а також юридичної справи з відкриття вказаного рахунку.

В судовому засіданні прокурор підтримав подане клопотання та просив його задовольнити.

Відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України, дане клопотання розглядається слідчим суддею без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Слідчий суддя, вислухавши думку прокурора та дослідивши надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає частковому задоволенню, оскільки вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Вказані відомості мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цієї інформації, неможливо.

Разом з тим, прокурором не доведено необхідності вилучення оригіналу документів, що стосуються банківського обслуговування рахунків ТОВ "Інтеко-Рітейл", а саме те, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Враховуючи викладене, слідчий суддя не вбачає підстав для вилучення оригіналу документів, що стосуються банківського обслуговування рахунків ТОВ "Інтеко-Рітейл", а тому в даній частині клопотання задоволенню не підлягає.

Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області Бондаренко М.Ю. у кримінальному провадженні за № 32014250000000106 від 11 вересня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

Зобов'язати АТ "Ерде Банк" (МФО 380667)надати прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області Бондаренко М.Ю. та іншим особам за його дорученням доступ до документів у АТ "Ерде Банк" (МФО 380667),а саме:

- особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування розрахункового рахунку (в тому числі встановлення та обслуговування системи «Клієнт Банк») ТОВ «Інтеко-Рітейл» (код ЄДРПОУ 36998540) №2600228148001 та №2600328148002, відкритим в установі АТ «Ерде Банк» (МФО 380667);

- посекундних роздруківок руху коштів, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та із зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по розрахунковому рахунку ТОВ «Інтеко-Рітейл» (код ЄДРПОУ 36998540) №2600228148001 та №2600328148002 за період з 01.03.2012 по 30.06.2014, відкритий в АТ «Ерде Банк» (МФО 380667);

- оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 22.09.2017р.

Роз'яснити службовим особам АТ " Ерде Банк" (МФО 380667),що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя -