Ухвала суду № 68340959, 25.07.2017, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/7908/17

Провадження № 1-кс/369/2147/17

УХВАЛА

Іменем України

25.07.2017 року м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Дубас Т.В., при секретарі Ведмеденко Н.М., розглянув у судовому засіданні в м. Києві клопотання пркоурора Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області Островської Х.І. про надання тимчасового доступу до речей та документів, за матеріалами досудового розслідування за №32016110200000009 від 10.02.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Прокурор Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області Отровська Х.І. звернулась до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, яке вона мотивувала тим, що Києво - Святошинською місцевою прокуратурою Київської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні № 32016110200000009 від 10.02.2016 , за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України,-

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що у провадженні СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом ухилення ТОВ «Бостон ЛТД» (код ЄДРПОУ 39273834) в період вересня - грудня 2014 року від сплати податків в особливо великих розмірах, шляхом заниження мита та податку на додану вартість на загальну суму 4 254 116,8 грн. (суми мита - 1 067 299,5 грн. та суми податку на додану вартість - 3 186 817,8 грн.) при здійсненні операцій з імпорту квіткової продукції на територію України, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування та матеріалів оперативних співробітників ОУ ГУ ДФС у Київській області встановлено, що невстановлені досудовим розслідуванням особи причетні до ухилення від сплати податків та мита ТОВ «Бостон» (код ЄДРПОУ 39273834), також використовували та використовують у своїй протиправній діяльності, ухилення від сплати податків та мита ряд підприємств пов'язаних між собою підприємств, від імені яких проводяться операції з імпорту квіткової продукції на територію України.

Також зазначені вище невстановлені особи при ввезенні на митну територію України квіткової продукції, подають до митних органів документи щодо митного оформлення, в яких зазначено занижену фактичну вартість імпортованої продукції, чим умисно занижують суми мита та податку на додану вартість належних до сплати в Державний бюджет України.

Також встановлено, що організація роботи вказаних підприємств полягає в тому, що підприємство-імпортер здійснює свою зовнішньоекономічну діяльність протягом кількох місяців, після чого отримувачем товарів виступає вже інший суб'єкт зовнішньоекономічної діяльності. Отже в такий спосіб невстановлені досудовим розслідуванням особи з метою прикриття незаконної діяльності намагаються замаскувати зв'язок між підприємствами та уникнути від кримінальної відповідальності за вчинені кримінальні правопорушення.

У ході досудового розслідування виникла необхідність у вилученні документів реєстраційної справи ТОВ «Бостон» (код ЄДРПОУ 39273834).

Також встановлено, що документи реєстраційної справи ТОВ «Бостон» (код ЄДРПОУ 39273834), а саме: заяви, довіреності, накази на призначення та звільнення службових осіб, статут та ін. документи перебувають у володінні службових осіб Києво-Святошинської районної державної адміністрація Київської області.

У ході досудового розслідування необхідно отримати тимчасовий доступ та вилучити вказані вище документи реєстраційної справи, оскільки вони містять відомості про службових осіб ТОВ «Бостон» (код ЄДРПОУ 39273834), та осіб причетних до реєстрації та фінансово-господарської діяльності ТОВ «Бостон» (код ЄДРПОУ 39273834).

Крім того оригінали реєстраційних документів необхідно вилучити та долучити до матеріалів кримінального провадження, оскільки вони містять зразки почерку та підписів службових осіб ТОВ «Бостон» (код ЄДРПОУ 39273834) та осіб причетних до реєстрації та фінансово-господарської діяльності вказаного підприємства які необхідні для проведення судово-почеркознавчої експертизи.

З метою встановлення службових осіб та осіб, які осіб причетних до реєстрації та фінансово-господарської діяльності та для повного, всебічного та об'єктивного встановлення обставин кримінального правопорушення необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи

ТОВ «Бостон» (код ЄДРПОУ 39273834), яка знаходиться у володінні Києво-Святошинської районної державної адміністрації Київської області.

Іншим способом, ніж вилучити оригінали документів реєстраційної справи неможливо встановити службових осіб та осіб причетних до реєстрації та фінансово-господарської діяльності ТОВ «Бостон» (код ЄДРПОУ 39273834).

З огляду на те, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме для проведення судово-почеркознавчої експертизи необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Бостон»

(код ЄДРПОУ 39273834), а також вилучити оригінали зазначених документів, які перебувають у володінні Києво-Святошинської районної державної адміністрація Київської області, які необхідно дослідити, без яких неможливо іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Тому прокурор просила надати прокурору Києво - Святошинської місцевої прокуратури Київської області Островській Х.І, старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ОДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області старшому лейтенанту податкової міліції Романюку Ігорю Олександровичу або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення прокурора, слідчого, тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ «Бостон» (код ЄДРПОУ 39273834) та надати можливість їх вилучити у службових осіб Києво-Святошинської районної державної адміністрації Київської області:

- рішення засновників або уповноваженого ними органу про створення юридичної особи; установчі документи; інформацію з документами, що підтверджують структуру власності засновників - юридичних осіб, яка дає змогу встановити фізичних осіб - власників істотної участі цих юридичних осіб; заяви, довіреності, накази на призначення та звільнення службових осіб, статут та ін. реєстраційні документи.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримала та просила його задоволити.

Суд розглядає клопотання у відсутність службових осіб Києво-Святошинської районної державної адміністрації Київської області з метою унеможливлення завчасного знищення або переховування документів, зазначених у клопотанні.

Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило.

Враховуючи припис ст. 107 КПК України, суд вважає за можливе розглянути вказане клопотання без фіксації технічними засобами.

В силу ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами забезпечення кримінального провадження є в тому числі тимчасовий доступ до речей, документів.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Вивчивши матеріали клопотання, суд вважає, що клопотання підлягає до задоволення, оскільки з матеріалів кримінального провадження вбачається про неможливість отримати слідчим відомості в інший спосіб, потреби досудового розслідування виправдовують такий захід забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів, і дані документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку, з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 131, 159-163, 164 КПК України, суд, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл прокурору Києво-Святошинської місцевої прокуратури Островській Х.І. та/або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення прокурора, тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ «Бостон» (код ЄДРПОУ 39273834) та надати можливість вилучити їх копії у службових осіб Києво-Святошинської районної державної адміністрації Київської області,а саме: рішення засновників або уповноваженого ними органу про створення юридичної особи; установчі документи; інформацію з документами, що підтверджують структуру власності засновників - юридичних осіб, яка дає змогу встановити фізичних осіб - власників істотної участі цих юридичних осіб; заяви, довіреності, накази на призначення та звільнення службових осіб, статут та інші реєстраційні документи.

Строк дії ухвали 1 місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя: Дубас Т.В.