Ухвала суду № 68314462, 17.08.2017, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/8648/17

1-кс/295/3285/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17.08.2017 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Зосименко О.М., при секретарі - Забродцькому А.А., за участю слідчого - Янович К.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого про арешт майна,

встановив:

слідчим, за погодженням прокурора подано клопотання, в якому просить накласти арешт на грошові кошти TOB «Укр Вуд», що знаходяться на рахунках №№ 26001052622052 (українська гривня), 26058052616981 (українська гривня), 26003052623479 (долар США), 26007052618628 (Євро), які відкриті у Філія РОЗРАХУНКОВИЙ ЦЕНТР"ПАТ КБ"ПРИВАТБАНК" м. Київ (МФО 320649) - ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299).

Заборонити розпоряджатися грошовими коштами та зупинити видаткові операції по рахунках №№ 26001052622052 (українська гривня), 26058052616981 (українська гривня), 26003052623479 (долар США), 26007052618628 (Євро), які відкриті TOB «Укр Вуд» за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов'язкових платежів до державного бюджету.

Зобов'язати Філію РОЗРАХУНКОВИЙ ЦЕНТР"ПАТ КБ"ПРИВАТБАНК" м. Київ (МФО 320649) - ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299), надати слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області старшому лейтенанту податкової міліції Яновичу Костянтину Вячеславовичу, та/або уповноваженим особам за дорученням довідку у день оголошення вказаної ухвали про залишок коштів на рахунках №№ 26001052622052 (українська гривня), 26058052616981 (українська гривня), 26003052623479 (долар СІЛА), 26007052618628 (Євро), які відкриті TOB «Укр Вуд» та в подальшому надавати дану інформацію про залишок коштів на рахунку за відповідним запитом слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Житомирський області.

В обґрунтування клопотання вказує на відображення товариством фінансової операції з контрагентом, який в свою чергу вказує на відсутність будь-яких господарських відносин з вказаним товариством.

В судовому засіданні слідчим вимоги клопотання підтримано.

Дослідивши клопотання та додані матеріали, слідчий суддя дійшов до наступного висновку.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні

Слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 32015060000000067 від 20.08.2015 щодо службових осіб TOB «Компанія Укрвуд» (код ЄДР 36315499), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. З ст. 212 КК України з посиланням на те, що у період 2014-2015 років, службові особи TOB «Компанія Укрвуд», по бухгалтерському та податковому обліках, відобразили придбання лісоматеріалів у лісництв Житомирської та Вінницької областей кількістю 2880,31 кв.м. та в подальшому, відображали реалізацію лісоматеріалів на території України та експорт виробів з деревини кількістю 6698,38 кв.м. Різницю між реалізованою та придбаною кількістю лісоматеріалів, службові особи TOB «Компанія Укрвуд» купують за готівкові кошти без відображення по бухгалтерському та податковому обліках.

За наданими матеріалами оперативного підрозділу встановлено, що на території Житомирської області діє група осіб, яка здійснює закупку деревини, що отримана шляхом незаконної вирубки, списання або іншим незаконним чином, за цінами, які є нижчими за ринкові. В подальшому, шляхом дублювання товарно- транспортних накладних, які є документами, що засвідчують походження сировини, останні, за попередньою домовленістю, через суб'єкти господарської діяльності серед яких встановлені оперативним шляхом є TOB «КОМПАНІЯ УКРВУД» (код ЄДР 36315499) та TOB «УКР ВУД» (код ЄДР 37244623) здійснюють їх переробку (розпилювання) та експортують до Туреччини, Ізраїлю, Лівану, Саудівської Аравії.

Аналізом аналітичної системи ГУ ДФС у Житомирський області Податковий блок а саме, податкової звітності TOB «УКР ВУД» встановлено, що службові особи підприємства у податковому розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку встановлено факт перерахування грошових коштів за товари, роботи та послуги на банківські рахунки фізичних осіб - підприємців.

Так, у 3 кварталі 2016 року, TOB «УКР ВУД» (код ЄДР 37244623) відобразило перерахування на банківський рахунок ФОН ОСОБА_2.(код ідн. НОМЕР_1) НОМЕР_2, відкритому у ПАТ «УКРСОЦБАНК»(МФО 300023) загальну суму у розмірі 600 000 грн. Призначення платежу - оплата за договором №19 від 19.07.2016 року за доску, брус.

Допитаний під час досудового розслідування по кримінальному провадженню ФОП ОСОБА_2 повідомив, що не мав фінансово - господарських операцій з TOB «УКР ВУД» та про перерахування 600 000 грн. на його банківський рахунок відкритий у ПАТ «УКРСОЦБАНК» йому нічого не відомо.

Згідно виписки банку, відображено зняття ОСОБА_2 вищевказаних грошових коштів.

Частиною 1 ст. 170 КПК України встановлено, що арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Враховуючи, заперечення свідком ОСОБА_2 наявності фінансово - господарських операцій з TOB «УКР ВУД»; відсутність інформації про помилковість перерахованих коштів та відображення товариством даної операції у податковій звітності, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав, встановлених ст. 170 КПК України, для часткового задоволення вимог клопотання, а саме в частині накладення арешту на грошові кошти TOB «УКР ВУД» у сумі 600 000 грн., в решті вимог слід відмовити за безпідставністю.

Крім того, отримання слідчим інформації про залишок коштів на рахунку здійснюється в порядку, встановленому ст..ст. 160, 162 КПК України.

Керуючись ст.ст. 167,170-173,309 КПК України, -

ухвалив:

клопотання задовольнити частково.

Накласти арешт на грошові кошти TOB «УКР ВУД» у сумі 600 000 грн., що знаходяться на рахунках №№ 26001052622052 (українська гривня), 26058052616981 (українська гривня), які відкриті у Філія РОЗРАХУНКОВИЙ ЦЕНТР"ПАТ КБ"ПРИВАТБАНК" м. Київ (МФО 320649) - ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299).

В решті вимог - відмовити.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду Житомирської області протягом п'яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя О.М. Зосименко