Ухвала суду № 68249863, 09.08.2017, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/12037/17

УХВАЛА

09 серпня 2017 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Ореховська К.Е. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області майора податкової міліції ОСОБА_1, яке погоджено із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області радником юстиції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів.

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_1, звернувся в суд із клопотанням, яке погоджено із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області радником юстиції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017180000000036 від 08.06.2017 за фактом умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами ДП «Рівненський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» (код ЄДРПОУ 31994540, м. Рівне, вул. Остафова, 7) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Із матеріалів досудового розслідування вбачається, що службові особи ДП «Рівненський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» (код ЄДРПОУ 31994540, м. Рівне, вул. Остафова, 7) у 2013-2014 роках безпідставно завищили вартість виконання робіт по поточному ремонту автомобільних доріг при проведенні фінансово-господарських операцій із ТОВ «Регіонметал-Захід» (код ЄДРПОУ 37853780), яке має ознаки фіктивності, що, в свою чергу, призвело до заниження податку на прибуток на суму 1087 554 грн. Даний факт підтверджується матеріалами планової документальної перевірки ДП «Рівненський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» (акт від 12.10.2016 №246/17-00-14-01/31994540), проведеної ГУ ДФС у Рівненській області та ДПІ у м. Рівному ГУ ДФС у Рівненській області за період з 01.01.2013 по 30.06.2016.

Таким чином, в діях службових осіб ДП «Рівненський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування допитано в якості свідка ОСОБА_3 (рнокпп НОМЕР_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2), який згідно з реєстраційними документами є засновником та директором ТОВ «Регіонметал-Захід». Останній дав показання, що жодного відношення до діяльності ТОВ «Регіонметал-Захід» не має, будь-яких документів щодо проведення фінансово-господарських операцій з ДП «Рівненський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» не підписував, з його службовими особами не зустрічався.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, та пояснив, що враховуючи викладене, виникла необхідність в отриманні вільних зразків почерку та підписів ОСОБА_3 для проведення почеркознавчої експертизи.

Також встановлено, що ОСОБА_3 офіційно отримує дохід у вигляді заробітної плати на філії «Управління магістральних газопроводів «Київтрансгаз» ПАТ «Укртрансгаз» (код ЄДРПОУ 23517243, м. Київ, проспект Комарова, 44), де зберігається його особова справа як працівника.

Таким чином, з метою отримання вільних зразків почерку та підписів ОСОБА_3, необхідно здійснити тимчасовий доступ до оригіналів документів його особової справи, інших документів, що складались в ході трудових відносин з філією «Управління магістральних газопроводів «Київтрансгаз» ПАТ «Укртрансгаз» чи її структурними підрозділами, та вилучити їх.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що документи особової справи ОСОБА_3 та інші документи, на яких присутні зразки його почерку та підписів, та які знаходяться у філії «Управління магістральних газопроводів «Київтрансгаз» ПАТ «Укртрансгаз» включаючи її структурні підрозділи, мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, оскільки є необхідними для проведення почеркознавчої експертиз.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, з огляду на наявність достатніх підстав вважати,що існує реальна загрозі зміни або знищення такої інформації.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

Згідно положень ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий у своєму клопотанні довів достатньо підстав вважати, що речі та документи які знаходяться в Управління магістральних газопроводів «Київтрансгаз» ПАТ «Укртрансгаз» мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть слугувати джерелом доказів, які слугуватимуть підтвердженням чи спростуванням факту вчинення кримінального правопорушення.

За наведених обставин, суд вважає клопотання слідчого обґрунтованим, наведені у ньому обставини свідчать про наявні усі підстави для його задоволення .

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст. 159, 162-164 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області майору податкової міліції ОСОБА_1, на тимчасовий доступ до оригіналів документів особової справи ОСОБА_3 (рнокпп НОМЕР_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2) та інших документів, які містять зразки почерку та/або підписів ОСОБА_3, та які знаходяться у володінні філії «Управління магістральних газопроводів «Київтрансгаз» ПАТ «Укртрансгаз» (код ЄДРПОУ 23517243, м. Київ, проспект Комарова, 44) та можливість вилучити вказані оригінали документів (здійснити їх виїмку), в тому числі:

- заяв про прийняття на роботу, про надання відпустки, про переведення на іншу посаду, про надання (виплату) матеріальної допомоги та ін.;

- примірника трудового договору, контракту (за наявності);

- особового листка з додатками;

- автобіографії, резюме, пояснень;

- наказів, на яких містяться його підписи (зокрема про ознайомлення з ними), в тому числі про заохочення, про призначення на посаду, накладення дисциплінарних стягнень та ін.;

- посадових інструкцій, документів з охорони праці, відомостей про проходження інструктажу;

- відомостей, табелів;

- будь-яких інших документів, які містять зразки почерку та/або підписів ОСОБА_3

за весь період трудової діяльності ОСОБА_3 на філії «Управління магістральних газопроводів «Київтрансгаз» ПАТ «Укртрансгаз».

У разі відсутності оригіналів вказаних документів, зобовязати службових осіб філії «Управління магістральних газопроводів «Київтрансгаз» ПАТ «Укртрансгаз» надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів (описів), що підтверджують вилучення оригіналів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Рівненського міського суду К.Е. Ореховська