Ухвала суду № 68194456, 09.08.2017, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/8597/17

Провадження № 1-кс/592/4043/17

УХВАЛА

Про тимчасовий доступ до речей і документів

09 серпня 2017 року м.Суми Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Фоменко І.М., за участю старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1, без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1, про надання тимчасового доступу до речей і документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017200000000027 від 16.06.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Перевірив наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження старшого слідчого Васьковського А.О., -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Вимоги мотивує тим, що в період з 2016 р. по 2017 р. службові особи ТОВ «Компанія «Еко-Енергія» (код ЄДРПОУ 36031709) ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах шляхом безпідставного заниження обєкту оподаткування від проведених операцій з ТОВ «Компанія Екотон» (код ЄДРПОУ 40370770), та у зазначений період не включили до сум доходів кошти від реалізації етанолу невстановленим особам, документально оформлене як продаж продукції в адресу ТОВ «Бланк Ойл» (код ЄДРПОУ 40244107), ТОВ «Сімоніс» (код ЄДРПОУ 40736119), ТОВ «Атлен Торг» (код ЄДРПОУ 40925446) та ТОВ «Ларвуд» (код ЄДРПОУ 40714163), внаслідок чого не сплачено до бюджету податкових зобовязань з податку на додану вартість та податку на прибуток в сумі 4227,64 тис. гривень.

За результатами проведених слідчих та процесуальних дій встановлено, що службові особи ТОВ «Компанія «Еко-Енергія» в своїй злочинній діяльності використовують реквізити ТОВ «Компанія Екотон» (код 40370770, м. Харків) та перераховують грошові кошти на поточний рахунок №26002016246801 (980 UAH), який відкритий в ПАТ «АЛЬФА-БАНК» (МФО 300346, м. Київ, вул. Десятинна, 4/6) для ТОВ «Компанія Екотон».

З метою підтвердження факту вчинення кримінальних правопорушень службовими особами ТОВ «Компанія «Еко-Енергія», необхідно здійснити тимчасовий доступ до документів по поточному рахунку ТОВ «Компанія Екотон» , який відкритий в ПАТ «АЛЬФА-БАНК». Вказані документи нададуть можливість встановити вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази.

Заслухавши думку слідчого, вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню. Так, заявлені слідчим документи по поточному рахунку №26002016246801 ТОВ «Компанія Екотон» перебувають у володінні ПАТ «Альфа Банк», самі по собі та в сукупності з іншими речами та документами можуть слугувати доказом, мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Крім того не можливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою речей і документів, тобто встановити особу причетну до злочину.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи для запобігання їх можливому знищенню.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

Документи по поточному рахунку №26002016246801 (980 UAH), який відкритий в ПАТ «АЛЬФА-БАНК» (МФО 300346, м. Київ, вул.Десятинна, 4/6 ) для ТОВ «Компанія Екотон» (код 40370770, м. Харків), а саме:

- документи, які були надані ТОВ «Компанія Екотон» до ПАТ «АЛЬФА-БАНК», для відкриття поточного рахунку №26002016246801 (980 UAH), а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів;

- документи щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк» для ТОВ «Компанія Екотон»;

- документи, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів для ТОВ «Компанія Екотон», за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- протоколи системи «Клієнт-банк» в яких міститься дата та час зєднання (включаючи години, хвилини та секунди зєднання), електронне імя користувача, назва операції та IP-адреса клієнта;

- документи, які містять інформацію про ідентифікацію компютерної техніки для ТОВ «Компанія Екотон», за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- договори на розрахункове касове обслуговування з додатками;

- картки зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку;

- роздруківки руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по поточному рахунку №26002016246801 (980 UAH), за період з 24.02.2017 по 31.05.2017;

- матеріали юридичної справи ТОВ «Компанія Екотон»;

- чеки про зняття готівки за період з 24.02.2017 по 31.05.2017.

3. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірені копії - надано слідчому.

Слідчий суддя І.М. Фоменко